СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ АКТИВОВ И АНАЛИЗА АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Характеристика активов и активных операций коммерческого банка
1.2 Особенности анализа активных операций коммерческого банка
1.3 Методика анализа активных операций коммерческого банка
2 АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА ОАО «ВУЗ-БАНК»
2.1 Общая характеристика деятельности ОАО «ВУЗ-банк»
2.2 Анализ кредитных операций
2.3 Анализ операций с ценными бумагами
2.4 Анализ валютных операций
3 ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Содержание
Выдержка из текста
Активные операции коммерческого банка означают использова¬ние от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода. Основными видами активных операций коммерческоо банка являются:
Активные операции коммерческого банка (ВУЗ банк)
Методической базой работы стали труды российских ученых и зарубежных специалистов в области организации деятельности коммерческих банков, оценки кредитных рисков: А. М. Тавасиев, Кромонова В., Лаврушина О.И., Ширинской Е.Б., и других. Материалы семинаров и научных конференций по изучаемой тематике, а также информация официальных сайтов по экономической проблематике в сети Интернет. Исследование базируется на применении статистических и аналитических выборок, а также на использовании метода группировки, сравнения, трендового, корреляционного анализа, краткосрочного прогнозирования.
Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.Наиболее распространенными формами активных операций являются: кредитные операции, фондовые операции, расчетно-платежные операции и инвестиционные операции.
Экономическая значимость и актуальность данного вопроса – вопрос проведения активных операций и определили написание данной работы, целью которой является исследовать совершенствование активных операций коммерческого банка с целью повышения их доходности и их экономическая оценка.определить сущность активных операций коммерческих банков;определить пути совершенствования активных операций коммерческого банк с целью повышения их доходности.
Экономическая сущность активных операций коммерческих банков заключается в следующих экономически взаимосвязанных задачах, которые решают банки осуществляя активные операции: достижение доходности для покрытия затрат, выплаты дивидендов по акциям, процентов по депозитам и вкладам, и получения прибыли; обеспечение платежеспособности банка, под которой понимается способность банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам; обеспечение ликвидности, то есть возможность быстрого (желательно без потерь) превращения активов в денежные средства. Наибольшую роль в активных операциях коммерческих банков играют кредитные операции и операции с ценными бумагами.Целью работы: рассмотреть пути повышения эффективности активных операций коммерческих банков.
Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции.
Что же касается данной контрольной работы, то в ней как раз и будут исследованы операции коммерческих банков с ценными бумагами, а именно активные, потому что они имеют в деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как процессы образования кредитных ресурсов и их использования находятся в тесной взаимосвязи.Целью контрольной работы является – изучение активных операций коммерческих банков с ценными бумагами. определить сущность активных операций коммерческих банков;
Теоретической и методологической основой исследования послужили работы ведущих отечественных и зарубежных специалистов в области ипотечного жилищного кредитования. Эмпирическую основу составили аналитические обзоры и статистические данные Госкомстата РФ, финансовая отчетность объекта исследования, периодические издания России, действующие законы, постановления Правительства РФ и другие нормативно-правовые документы.
Во второй главе работы проведен анализ и оценка активных операций ЗАО «ЮниКредит Банк», рассчитаны основные финансовые показатели деятельности банка, рассмотрены абсолютные изменения активов банка и изменения в структуре активных операций, рассчитаны основные показатели эффективности активных операций банка.
Результаты дипломного проекта, в частности разработанные рекомендации по повышению эффективности управления просроченной задолженностью банка, могут быть использованы при формировании политики управления просроченной задолженности ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»
Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных авторов в области банковского дела, экономического анализа; законодательные и нормативные акты, инструктивные и методические материалы.
Актуальность данной темы заключается в том, что активные операции имеют в деятельности коммерческих банков одно из первостепенных и важных значений, так как процессы образования кредитных ресурсов и их использования находятся в тесной взаимосвязи.
При написании данной работы были использованы научные труды и монографии российских экономистов и зарубежных специалистов в области банковского дела, таких как Питер. С. Роуз, Панова Г.С., Василишен Э.Н., Лаврушин О.И., Колесникова В.И., материалы периодической печати, статистическая информация Центрального банка и журнала «Эксперт».
Таким образом, в целом можно сказать, что активные операции банков представляют собой использование собственных и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций.
Предметом исследования являются экономические отношения и закономерности, оказывающие влияние на проведение активных операций коммерческого банка Целью работы является изучение организации и проведения активных операций коммерческих банков, на примере АО «Россельхозбанк» и разработка предложений по совершенствованию данных операций.
Активные операции коммерческих банков
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Законодательные и нормативные материалы
1.Гражданский Кодекс Российской Федерации.
2.Федеральный Закон №86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Рос-сийской Федерации (Банке России)».
3.Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (со всеми изменениями и дополнениями)
4.Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обяза-тельных нормативах банков»
5.О современных подходах к организации корпоративного управления в кре-дитных организациях. Письмо Банка России №119-Т от 13.09.2005 г.
6.Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по-тери»
7.Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
Научная и учебная литература
8.Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка. Белоглазова. М.: Высшее образование, 2006.
9.Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А.А. М.: Эксмо 2006
10.Бернстайн П.Л. Против богов. Укрощение риска. Against the Gods. The Remarkable Story of Risk. – М.: Олимп-Бизнес, 2009. – 396 с.
11.Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков. – СПб.: СПбГИЭА, 2008. – 51 с.
12.Деньги, кредит, банки. // Под ред. К.Л. Малахова. М.: Приор. 2007
13.Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес, 2010
14.Киселев В.В. Управление банковским капиталом, М.. 2007.
15.Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – M.: ЮНИТИ, 2008. – 400 c.
16.Мельников А.В. Риск-менеджмент. Стохастический анализ рисков в экономике финансов и страхования. – М.: Анкил, 2008. – 159 с.
17.Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая литература, 2007
18.Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. Методические разработки.-М.:Маросейка, 2007.-224с
19.Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. — М 2006.
20.Пикфорд Д. Управление рисками. Mastering Risk. – М.: Вершина, 2004. – 350 с.
21.Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками./ Под ред. Л.Н. Красавиной — М.: Финансы и статистика, 2010.
22.Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: СП «Космополис», 2006.
23.Рогов М.А. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2009.
24.Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных орга-низаций России. – М.: Экономистъ, 2004. – 189 с.
25.Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. – М.: Финстатинформ, 2009. – 176 с.
26.Хорн Д.В. Основы управления финансами. – М.: Финансы и статисти-ка, 2009. – 800 с.
27.Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь.- М.:Дело,2008.
28.Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 2008.
29.Щербакова Г.Н. Анализ банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)/ Галина Щербакова.-М.:Вершина, 2006.-464с.
Периодическая литература
30.Аврин С.Б., Соломатин Е.Б. Как снизить риски.// Банковские технологии.- 2007, №6.
31.Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных рос-сийских коммерческих банков.// Деньги и кредит.- 2008, №9.
32.Бычков В. Проблемы возвратности банковских кредитов.// Финансовый бизнес.- 2008, №3.
33.Екушов А.И. Моделирование рисков в коммерческом банке.// Банковские технологии.- 2008, №5.
34.Интегрированная система выявления рисков и размещения рискового капитала.// Финансист.- 2007, №7.
35.Кавкин А. Новые способы страхования кредитного риска с помощью производных инструментов // Финансовый бизнес. – 2009. №8.
36.Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками – это не одно и то же // Финансист. – 2009, №5/6.
37.Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков // Аналитический банковский журнал, 2009. — №8.
38.Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2008.
39.Кривошеев В.А. Защита банка от убытков. Мнение страховщика.// Бухгалтерия и банки.- 2008, №10.
40.Крюков А.Ф., Егорычев И.Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и за рубежом – 2009. №2.
41.Кто и как управляет рисками в России? // Рынок Ценных Бумаг. – 2009. №3.
42.Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внут-реннего контроля в банках.// Банковские услуги.- 2008, №2.
43.Ларичев В.Д. Предупреждения работниками банка мошенничества и иных злоупотреблений, связанных с выдачей ссуд.// Деньги и кредит. 2007, №9.
44.Максутов Ю. Г., Алехин Р. В. Использование методики ФСА для определения себестоимости банковских продуктов // Аудит и финансовый анализ, 2009. — № 2.
45.Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков.// Банковское дело.- 2008, №4.
46.Моисеев C. Рейтинг и оценка рисков при определении лимитов кредитования // Финансист. – 2007. № 7.
47.О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России №87-Т от 10.07.2009 г.
48.Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками.// Банковские услуги.- 2008.
49.Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал, 2010, № 2.
50.Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки №3, 2008.
51.Плешаков А.М. Незаконное получение кредита: уголовная ответственность, меры предупреждения и возмещение ущерба.// Деньги и кредит.- 2007.
52.Рыбальченко А. Риск-менеджмент в России — взгляд со стороны.// Рынок ценных бумаг.- 2006.
53.Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффективности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере.// Финансовый бизнес.- 2008.
54.Фалтинский Р.А. Методы обоснования и выбора организационно-технологических решений с учетом риска: Автореф. дис. … канд. экон. наук. СПб., 2007.
55.Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект.// Деньги и кредит.- 2007, №8.
56.Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. – 2009, №16.
57.Щукин Д. Управление риском портфеля, хеджированного опционами // РЦБ. – 2009. №18.
Материалы Интернет ресурсов
58.Интернет-сайт Центрального банка России (www.cbr.ru)
59.Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru)
60.Интернет-сайт Организации экономического развития и сотрудничества (www.oecd.org)
61.Интернет-сайт журнала «Эксперт» (www.expert.ru)
62.Интернет-сайт журнала «Личные Деньги» (www.personalmoney.ru)
63.Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА (www.raexpert.ru)
64.Интернет сайт ОАО «ВУЗ-банк» (www.vuzbank.ru)
список литературы