Пример готовой дипломной работы по предмету: Банковское дело
Содержание
1.1 СУЩНОСТЬ И ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ КРЕДИТА. ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ
Кредит — это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность — принципиальные характеристики кредита.
Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения, в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые ……….
1.2 ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОГО МЕХАНИЗМА
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них.
Кредитные операции являются самой доходной статьей банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли.
Кредит как экономическая категория выполняет ряд функций, основными из которых выступают распределительная, эмиссионная и контрольная (рисунок 1).
Основные функции кредита
Распределительная Эмиссионная Контрольная
Рисунок 1 — Основные функции кредита
Распределительная функция кредита заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при …….
1.3 ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
Портфель ссуд (кредитный портфель) подвержен множеству рисков. Особенно важен такой вид риска, как риск неплатежа по ссуде (кредитный риск), так как непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки и является одной из наиболее частых причин банкротства кредитных учреждений. Управление кредитным портфелем в целом осуществляется управляющим звеном кредитных организаций и требует одного-двух специалистов высшей квалификации, но повседневное сопровождение всех ссуд осуществляется специалистами кредитного отдела. Итак, анализ кредитоспособности заемщика важен как на стадии отбора потенциальных заемщиков, так и на стадии контроля за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней. Рассмотрим показатели оценки кредитоспособности заемщика поподробнее.
Проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу как проблема определения кредитоспособности. Проблемы кредитоспособности активно разрабатывались советскими экономистами в периоды рыночного развития экономики – в 1920-е годы в период новой экономической политики (далее по тексту – НЭП), и с конца 1980-х годов – с началом проведения экономических реформ. В условиях НЭПа экономисты использовали при оценке заемщиков понятие кредитоспособности, в содержание которого включали: способность к совершению кредитной сделки; возможность своевременного возврата полученной ссуды. В современных ……….
Применяемые кредитными организациями методы оценки кредитоспособности заемщиков различны, но все они содержат определенную систему финансовых коэффициентов:
– коэффициент абсолютной ликвидности;
– коэффициент критической ликвидности (промежуточный коэффициент покрытия);
– коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия);
– коэффициент независимости.
Методика расчета этих коэффициентов и рекомендуемые нормативы их значений приведены в таблице 1.
Таблица 1 – Система финансовых коэффициентов
Коэффициенты Методика расчета Норматив
Коэффициент абсолютной ликвидности, Кал Кал = (ДС+КФВ) / Окс 0,2– 0,25
Коэффициент критической ликвидности, Ккл Ккл = (ДС+КФВ+ДЗ) / Окс 0,7– 0,8
Коэффициент текущей ликвидности, Ктл Ктл = (ДС+КФВ+ДЗ+ЗЗ) / Окс 1– 2,5
Коэффициент финансовой независимости, Кфн Кфн = (Собственные средства / Итог баланса)× 100 % 50– 60 %
2.1 АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОФИСА АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
Кредитование физических лиц является одним из приоритетных направлений АО «Россельхозбанк». Поэтому перед кредитной службой ДО АО «Россельхозбанк» была поставлена комплексная задача по значительному увеличению ссудной задолженности физических лиц с одновременным сохранением качества кредитного портфеля.
Главная задача Банка в области кредитования физических лиц это сохранение лидерских позиций Банка на региональном рынке кредитования физических лиц на основе:
1. Дальнейшего внедрения клиентоориентированного подхода в работе всех подразделений путем совершенствования корпоративных стандартов обслуживания клиентов, повышения качества предоставляемых клиентам банковских продуктов и услуг.
2. Обеспечения высоких темпов развития операций кредитования физических лиц с одновременным поддержанием качества ссудного портфеля.
Перед кредитным подразделением банка поставлены задачи:………
Рассмотрим поквартальный объем выдачи кредитов населению за 2012-2014 годы (таблица 3).
Таблица 3 — Объем выданных кредитов в 2012 -2014 годах, тыс. руб.
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Всего выдано за год
2012 г. 10 450 15 324 28 387 30 053 84 214
2013 г. 16 562 28 750 41 844 40 315, 127 471
2014 г. 17 318 28 840 40 630 36 929 123 717
Рассмотрим поквартальный объем выдачи кредитов населению за 2012-2014 годы (рисунок 2).
Рисунок 2 — Объем выдачи кредитов физическим лицам в 2012-2014 годах
2.2 ПОЛИТИКА БАНКА В ОТНОШЕНИИ ПРОБЛЕМНОЙ И ПРОСРОЧЕННОЙ ССУДНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Работа Банка с проблемной и просроченной ссудной задолженностью осуществляется в соответствии с «Регламентом по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов АО «Россельхозбанк»» № 278-2-р от 20.11.2001г. (с изменениями), «Порядком работы по предупреждению образования и взысканию просроченной ссудной задолженности по кредитам физических лиц в Банке» № 44-421-3-р от 31.05.2007, “Положением о Комиссии (Рабочей группе) по работе с проблемной и просроченной ссудной задолженностью частных клиентов” № 44-373-2-р от 10.05.2006 г.
Главной задачей в части работы с проблемной и просроченной задолженности при реализации кредитной политики по всем группам клиентов и кредитным продуктам является сохранение качества кредитного портфеля……..
Общая сумма просроченной ссудной задолженности в кредитном портфеле физических лиц представлена в таблице 6.
Таблица 6 — Просроченная задолженность по кредитам
2012 год 2013 год 2014 год
Остаток срочной ссудной задолженности физических лиц, (тыс. руб.) 249 080,0 262 370,0 269 235,0
Просроченная ссудная задолженность, (тыс.руб.) 1 818,3 1 944,0 2 638,5
Удельный вес просроченной ссудной задолженности, (%) 0,73 0,76 0,98
Из таблицы видно, что просроченная ссудная задолженность в кредитном портфеле физических лиц растет. В 2013 году темп роста составил 104% в сравнении с 2012 годом, а в 2014 году – 129% по отношению к предыдущему периоду. При этом наблюдается незначительное увеличение остатка срочной ссудной задолженности в 1,03 раза.
Более наглядно данная статистика приведена на рисунке 4.
Рисунок 4 — Доля просроченной ссудной задолженности в кредитном портфеле кредитов частных клиентов
Для «борьбы» с неплательщиками проводятся следующие мероприятия:
- анализ причин образования просроченной задолженности;
- анализ реализации Банком комплекса мероприятий по погашению просроченной задолженности;….
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основании проведенного в работе исследования можно сказать следующее. Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому четкая организация управления кредитными операциями и разработка кредитной политики позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка.
Анализ кредитного портфеля физических лиц ДО АО «Россельхозбанк» показал, что банк работает на основании четко сформулированной кредитного механизма. В кредитной системе Банка определены стратегия и тактика банка в области кредитных операций. В части стратегии кредитный механизм отражает приоритеты, принципы и содержательные цели банка на кредитном рынке, а в части тактики – финансовый и иной инструментарий, используемый банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения и порядок организации кредитного процесса.
Рассматривая динамику на рынке кредитования физических лиц на примере ДО АО «Россельхозбанк» можно сделать вывод…..
Выдержка из текста
В настоящее время отрасль банковского дела в России находиться также на стадии развития, о чем свидетельствует статистика по кредитной деятельности коммерческих банков, являющейся основной составляющей активных операций любого банка. Даже в период экономического кризиса Центральный Банк России отмечает положительную динамику в области кредитования.
Кредитные операции являются самой доходной статьей банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Перспективы развития кредитования физических лиц в России остаются достаточно высокими.
Данная выпускная квалификационная работа актуальна, потому что кредитная деятельность любого коммерческого банка должна осуществляться в соответствии с кредитным механизмом, на основании которого кредитование населения с каждым годом будет получать наибольшее развитие и распространение, а кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков.
Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в области кредитных операций, она является одной из граней широкого сектора политики, проводимой банком в его деятельности.
Цель выпускной квалификационной работы: определить направления совершенствования кредитного механизма коммерческих банков.
Для достижения цели поставлены следующие задачи:
- рассмотреть кредитный механизм Дополнительного офиса АО «Россельхозбанк»;
- проанализировать кредитный портфель Дополнительного офиса АО «Россельхозбанк»;
- дать оценку кредитной системе подразделения;
- определить основные пути совершенствования деятельности банка на рынке розничных кредитов.
Предмет исследования работы – это показатели кредитной работы коммерческого банка на рынке розничных кредитов.
Объектом исследования является Дополнительный офис АО «Россельхозбанк» (далее по тексту ДО АО «Роосельхозбанк») .
Методами исследования являются системный анализ, сравнения, сопоставления, горизонтальный и вертикальный анализ.
В ходе исследования изучена общая и специальная литература, законодательные и другие нормативные акты, соответствующие методические и проектные материалы, информация финансово-экономического характера по теме исследования, опубликованная в периодической печати и размещенная в справочных правовых системах и сети интернет.
Теоретической базой дипломной работы являются ……
Список использованной литературы
1. Закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 2 декабря 1990 г. № 394 – 1.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395 — 1.
3. Инструкция ЦБ РФ «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» от
3. июня 2005, № 462-а.
4. Порядок № 1040-3-р – «Порядок предоставления АО «Россельхозбанк» и его филиалами кредитов физическим лицам на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости («Жилищный кредит»)» (редакция
3. от 02.12.2005г. № 1040-3-р;
5. Порядок предоставления молодым семьям кредита на приобретение, строительство объектов недвижимости («Молодая семья») от
0. декабря 2003 года № 1207-р.
6. Порядок предоставления АО «Россельхозбанк» и его филиалами кредитов работникам предприятий и организаций – клиентов Банка («Корпоративный кредит») от
2. марта 2003 года № 722-2-р.
7. Порядок предоставления кредитов физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях («Образовательный кредит») от
2. марта 2002 года № 622-2-р.
8. Порядок предоставления АО «Россельхозбанк» и его филиалами доверительных кредитов физическим лицам («Доверительный кредит») от 06 февраля 2004 года № 1226-р.
9. Порядок выдачи кредитов физическим лицам под залог приобретаемой, автотранспорта и т.п. в сети фирмы, осуществляющей их розничную реализацию («Автокредит») от 28 сентября 2006 года № 367-2-р.
10. Регламент создания и использования в АО «Россельхозбанк» и его филиалами резерва на возможные потери по ссудам и списания безнадежной и/или признанной нереальной для взыскания задолженности от
1. мая 2001 года № 455-3-р.
11. Временный порядок по работе с просроченной задолженностью физических лиц от 11.07.2008г. № 1587-р.
12. Правила кредитования физических лиц АО «Россельхозбанк» и его филиалами (редакция
3. от
3. мая 2003 года № 229-3-р (с учётом изменений от 15.01.2009 г.).
13. Кредитная политика АО «Россельхозбанк» на 2013 г.;
36 источнико
