Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЁМЩИКА 6
1.1 Понятие кредитоспособности, цели и задачи ее оценки 6
1.2 Информационная база для анализа кредитоспособности заемщика 10
1.3 Общая классификация методов оценки кредитоспособности заёмщика 19
2 ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЁМЩИКОВ И СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В СБЕРБАНКЕ РОССИИ 30
2.1 Экономическая характеристика Сбербанка России 30
2.2 Система управления кредитными рисками в Сбербанке России 35
2.3 Методика оценки кредитоспособности заёмщика физического лица в Сбербанке России 43
2.4 Методика оценки кредитоспособности заёмщика юридического лица в Сбербанке России 48
2.5 Анализ кредитоспособности заемщика юридического лица по методике Сбербанка России на примере ИП главы К(Ф)Х Иванова И.И. 60
3 РАЗРАБОТКА МЕР МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА СБЕРБАНКА РОССИИ 66
3.1 Пути минимизации кредитного риска Сбербанка России 66
3.2 Прогноз эффективности предлагаемых мероприятий по минимизации кредитных рисков в Сбербанке России 78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 84
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 86
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………….………………………………90
Выдержка из текста
Для экономики современной России большое значение имеет банков-ское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции.
Кредитование, как фундаментальная составляющая деятельности бан-ка, является существенным источником инвестиций, содействует непрерыв-ности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономиче-ского потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное ме-сто в объеме банковских операций, приносящих доход.
Кредитный риск — непогашение заемщиком основного долга и процен-тов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск по-зволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, по-стоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции — предоставление кредитов.
Оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка.
Актуальность. Раскрываемая в данной дипломной работе тема акту-альна в банковской системе, так как анализ кредитоспособности предприятия важен как для банка, так и заемщика. Кредитоспособность – это, с точки зре-ния заемщика, способность к совершению кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученной ссуды, а с позиции банка – это пра-вильное определение размера допустимого кредита и оценка риска по воз-вратности кредита и уплате процентов. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредит-ных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качествен-ного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты.
В настоящее время лидером в области кредитования юридических лиц является Сбербанк России. При этом Сберегательный банк постоянно увели-чивает свою клиентскую базу, расширяет спектр предоставляемых услуг.
Целью данной выпускной квалификационной работы является раскры-тие понятия кредитоспособности заемщика, методов ее определения и разра-ботка мер минимизации кредитного риска.
В данной выпускной квалификационной работе проведен анализ кре-дитоспособности на примере клиента Урюпинского отделения №4012 Сбер-банка России ИП главы К(Ф)Х Иванова И.И.
Задачи. Для реализации поставленных целей были поставлены и реше-ны следующие задачи:
— определить сущность понятия кредитоспособности;
— изучить методику анализа кредитоспособности предприятия;
— исследовать проблемы анализа кредитоспособности;
— выработать предложения по минимизации кредитного риска Сбербан-ка России.
Предметом исследования данной работы является процесс анализа кредитоспособности заемщиков, а также система управления кредитным рис-ком банка.
Объектом исследования выступает коммерческий банк — Урюпинское отделение №4012 Сбербанка России.
Теоретическую и методологическую основу работы составляют труды отечественных авторов: О.И. Лаврушина, Л.Т. Гиляровской, А.Д. Шеремет и д.р., а также экономическая периодика. Кроме литературы использованы также внутренние источники информации, такие как Положение о филиале Сбербанка России Урюпинском отделении №4012, Регламент кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами от «30» мая 2003 г № 229-3-р, Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индиви-дуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами от «30» июня 2006 г № 285-5-р, Устав Сбербанка России, а также заключение кре-дитного комитета о кредитовании ИП главы К(Ф)Х Иванова И.И.
Исходя из поставленной цели и задач исследования, была определена структура выпускной квалификационной работы. Она состоит из введения, трех глав основного содержания, заключения, списка используемой литера-туры, включающего более 50 источников и приложения. В первом разделе описываются основы теории оценки кредитоспособности клиента. Во втором описывается объект исследования и методика оценки кредитоспособности, используемая в нем с конкретным примером. Третий раздел является попыт-кой усовершенствовать процесс определения кредитоспособности заемщи-ков, управления рисками кредитования и распределения средств банка. Для наглядности в работе используются таблицы, рисунки, формулы.
Список использованной литературы
Нормативно-правовые акты:
1. ФЗ РФ от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 24.07.2007) "О кредитных ис-ториях" (принят ГД ФС РФ 22.12.2004)
2. ФЗ РФ “О банках и банковской деятельности“
3. Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 №254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
4. Приказ Минфина России от 22.07.2003 г. №67н “О формах бухгал-терской отчетности организаций”.
5. Устав Сбербанка России
6. Регламент кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами от «30» мая 2003 г № 229-3-р
7. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индиви-дуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами от «30» июня 2006 г № 285-5-р
8. Положение о Комитете территориального банка Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 06.04.2004 № 1182-2-р
9. Положение о Комитете территориального банка Сбербанка России по ставкам и лимитам от 14.11.2003 № 1181-р
10. Положение о Правлении территориального банка Сбербанка России от 14.11.2003 № 1180-р
11. Положение о филиале Сбербанка России Урюпинском отделении №4012
Научная и учебная литература:
12. Аппатов Г.Е., Базулин Ю.В. и др. Деньги, кредит, банки [Текст]: Уч-к – М.: ТК Велби, Проспект, 2003
13. Анущенко М.Р. Оценка кредитоспособности предприятия [Текст]: учебное пособие. — М.: Экономикс, 2008
14. Ачкасов AM. Активные операции коммерческих банков [Текст] М.: Консалт-Банкир, 2007
15. Байдин Е.В., Байдина О.С. Некоторые аспекты регулирования кре-дитного риска [Текст] // Деньги и кредит. 2008. № 1
16. Балакина Р.Т. Кредитная политика коммерческого банка [Текст] Омск: Изд-во Ом. гос. ун-та, 2009
17. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки [Текст] – М.: Высшее обра-зование, 2009
18. Букато В.И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России [Текст] — М.: ФИС, 2004
19. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы: учебное пособие [Текст] — М.: Эксмо, 2008
20. Демин Ю.М. Все о кредитах. Понятно и просто [Текст] — СПб.: Пи-тер, 2007
21. Герасимова Е. Б. Комплексный анализ кредитоспо¬собности заем-щика [Текст] Финансы и кредит. 2005. № 4
22. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ. Учебник для вузов [Текст] — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009
23. Горелая Н. В. Оценка кредитоспособности заемщика в системе ре-гулирования кредитных рисков Управление корпоративными финансами [Текст]. 2005. № 6
24. Греков И.Е. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное по-собие Текст] – Орел: ОрелГТУ, 2008
25. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика : учебно-практическое пособие [Текст] Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. — М. : КНОРУС, 2008
26. Ефимов А.М. Современные методы оценки кредитоспособности физических лиц [Текст]"Банковский ритейл", 2010, N 2
27. Ефимова Л.Г. Банковское право [Текст]. — М.: БЭК, 2005
28. Жариков, В.В. Управление кредитными рисками учебное пособие [Текст] – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009
29. Заболоцкая В.В., Аристархов А.А. Методика повышения эффектив-ности оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса в коммерче-ском банке [Текст] Сибирская финансовая школа. 2009. № 4
30. Иода Е.В., Иода Ю.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Управление предпринимательскими рисками [Текст] 2-е изд.. испр. и перераб. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002
31. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции: учебник [Текст] М. : Издательский центр «Академия», — 4-е изд. , 2008
32. Козлова О.И., Сморчкова М.С, Голубович А.Д. Оценка кредитоспо-собности предприятий [Текст] – М.: 2006
33. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные рис-ки/Московская финансово-промышленная академия — М.: МФПА, 2006
34. Костяшкина О.Г. Кредитная политика коммерческого банка [Текст]: Учебное пособие / О.Г. Костяшкина// Красноярск, 2004
35. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки Учебное пособие [Текст] Мн: БГЭУ, 2010
36. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент: Учебное пособие [Текст] — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство «Дело и Сервис», 2008
37. Крылова Л.В. Деньги, кредит, банки [Текст] М.: ИД АТИСО, 2008
38. Лаврушин О.И, Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. и др. Банковское дело [Текст] под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лав-рушина . — 8-е изд. стер. — М.: КНОРУС, 2009
39. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело. Современная система кредитования [Текст] М. : КНОРУС, 2007
40. Маковецкий М.Ю. Методы оценки кредитоспособности заёмщика [Текст] Известия ПГПУ № 7 (11) 2008
41. Мязова Я.С. Сравнительный анализ методик оценки кредитного риска заёмщика [Текст] Известия Самарского научного центра Российской академии наук. 2006. Т. 8. № 4
42. Попова Л. В., Маслова И. А., Пчеленок Н. В., Петрыкина М. М. Применение моделей прогнозирования банкротства на российских предпри-ятиях [Текст] Экономический анализ: теория и практика. 2004. № 9
43. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки [Текст] — Минск: Мисанта, 2005
44. Филина Ф. Н., Толмачев И.А., Сутягин А.В. Все виды кредитования [Текст] ГроссМедиа, РОСБУХ – 2008
45. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа [Текст] – М.: Инфра – М, 2007
46. Южаков В.А. Становление малого предпринимательства в России [Текст] Организатор производства.- 2007.-№1
Электронные ресурсы:
47. BaseGroup Labs Профессиональный поставщик программных про-дуктов и решений в области анализа данных [Электронный ресурс] http://www.basegroup.ru/glossary/letters/eng/S/full/
48. Международная конференция обществ потребителей: аналитиче-ская статья «Зачем нужно кредитное бюро?» [Электронный ресурс] www.konfop.ru/pages.php?p=54
49. Межрегиональное Бюро Кредитных Историй: аналитическая статья [Электронный ресурс] www.mbki.ru/?page=about/bki_about
50. Объединенное Бюро Кредитных Историй [Электронный ресурс] http://www.obki.ru/index.html
51. Официальный сайт Сбербанка России [Электронный ресурс] www.sbrf.ru