Содержание
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ОПЕРАЦИОННЫХ РИСКОВ 5
1.1. Понятие операционного риска и факторы его возникновения 5
1.2. Цели и задачи управления операционными рисками 9
1.3. Особенности анализа операционных рисков в банке ОАО «ВТБ24» 17
1.4. Постановка проблемы 38
ГЛАВА 2. МЕТОДЫ АНАЛИЗА ОПЕРАЦИОННЫХ РИСКОВ 43
2.1. Существующие подходы к анализу операционных рисков 43
2.2. Методы управления операционными рисками в ОАО «ВТБ24» 50
2.3. Модель управления операционными рисками в ОАО «ВТБ24» 56
Глава 3. УПРАВЛЕНИЕ ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ В БАНКЕ 64
3.1. Классификация рисков в ОАО «ВТБ24» 64
3.2. Информационная база исследования 68
3.3. Контроль и минимизация рисков в ОАО «ВТБ24» 69
3.4. Сравнительный анализ подходов к управлению рисками в ОАО «ВТБ24» 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 84
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 86
ПРИЛОЖЕНИЯ 89
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
Основное внимание в современной практике российских и зарубежных банков уделяется кредитным и рыночным рискам, поскольку их природа вытекает из сущности банковского бизнеса. При этом недостаточно внимания уделяется операционным рискам. Предпосылками для начала выделения операционного риска в отдельную категорию послужили крупномасштабные операционные сбои и ошибки, которые напрямую связаны с большими финансовыми и материальными потерями для банка.
Как показала мировая практика, игнорирование операционных рисков может привести к значительным финансовым потерям или краху компании. В мировой практике зафиксированы очень впечатляющие примеры реализации операционных рисков. Примером могут быть убытки, которые понес банк Barings и SocieteGenerale (SG).
Возможные потери вследствие операционного риска не предсказуемы и характеризуются большей неопределенностью, чем остальные банковские риски. Убытки, понесенные в результате операционных рисков, в прямом смысле могут оказывать воздействие на устойчивость кредитной организации. В связи с чем операционный риск подлежит такому же пристальному вниманию и управлению, как кредитный и рыночные риски.
Организация, которая будет в состоянии наиболее точно оценить свои операционные риски и продемонстрировать свою уверенность регулирующему органу, сможет резервировать меньшие объемы капитала под эти риски. Это в свою очередь позволит данному банку существенно повысить свою конкурентоспособность относительно менее продвинутых компаний.
Цель дипломного проекта — выработать предложения по усовершенствованию системы управления операционным риском в коммерческом банке ОАО «ВТБ24».
Объект исследования — операционный риск в коммерческом банке.
Предмет исследования — механизм управления и оценки операционного риска в соответствии с требованиями Базельского соглашения и Центрального Банка.
Практическая значимость данной работы — разработать наилучший (минимизирующий издержки) подход управления операционными рисками в КБ на основе анализа различных подходов к управлению операционными рисками на уровне утвержденной политики (меморандума) отдельного коммерческого банка, его внутренних нормативных документов, регламентирующих процесс управления и внутреннего контроля за операционным риском.
А также на основе сравнительного анализа методов расчета операционного риска в КБ выявить наилучший механизм оценки операционного риска в соответствии с требованиями Базельского соглашения и рекомендаций ЦБ.
В дипломном проекте использованы отечественные и зарубежные разработки в области оценки операционного риска и источники периодической печати.
Список использованной литературы
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Авраменко С. "Раннее предупреждение и стресс-тестирование риска потери ликвидности" — Банковский вестник. 2006. №16. С.39-43.
2. Аленичев В.В. "Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов". 2007 г. С.114.
3. Антипова О.Н. "Регулирование рыночных рисков". Банковское дело. 2007 г., №4. С.17-25.
4. Белых Л.П. "Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства". ЮНИТИ, 2007 г.С. 192.
5. Гусаков Б. "Удельный вес интуиции и профессионального опыта при анализе рискованной информации.", 2008г. № 2-3. С.6-8.
6. Замуруев А. "Минимизировать или управлять.", 2008 г.,№4., С.11.
7. Кабушкин С.Н. "Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка.", г. 2008., № 4, С.42-46.
8. Кабушкин С.Н. "Методы управления банковским кредитным риском", г. 2006., №5., С.25-30.
9. Ковзанадзе И.К. "Вопросы создания эффективной системы управления банковскими рисками.".г. 2008. №3. С.49-53.
10. Кудинова Т.А. "Оценка финансовых рисков", Вестник С-П. Университета.г. 1996., №3., С.14.
11. Лазарева Н. "Проблемы оценки банками уровня кредитоспособности на основе факторного анализа кредитополучателей.", Вестник ассоциации белорусских банков, г. 2007, № 23, С.31-37.
12. Лялин В.А., Воробьев П.В. "Ценные бумаги и фондовая биржа", Финансы, г. 2006, С.302.
13. Марченко А. "Методы борьбы с рисками", г. 2005, №23., С. 19.
14. Морозова Т. "Оценка системы управления рисками в банках", г. 2006, №18, 19, С.8-16.
15. Помазанов М. "Количественный анализ кредитного риска.", г. 2004, №2., С.22-28.
16. Поморин М.А. "Управление рисками как составная часть процесса управленя активами и пассивами банка", г. 2008, №3, С.4-9.
17. Редхерд К., Хьюс С. "Управление финансовыми рисками", Инфра-М, г. 1996, С.413.
18. Рогов М. "Управление рисками"., г. 2005, №4., С.11.
19. Рудько-Селиванов В.В. "Региональные особенности проявления банковских рисков.", г. 2007, №7, С.9.
20. Сазыкин Б. "Управление операционным риском в коммерческом банке", М., г. 2008.
21. Сазыкин Б. "Организационное управление операционными рисками банка", Банковский вестник, г. 2006, №24, С.17-24.
22. Севрук В.Т. "Банковские риски", М., Экономпресс, г. 1994, С.72.
23. Сердюкова И.Д. "Управление финансовыми рисками", г. 2005, №12, С.8-10.
24. Соколинская Н.Э. "Валютные риски и методы их регулирования", г. 2008, №9, С.12-15.
25. Соколинская Н.Э. "Валютные риски и методы их регулирования".г. 2008, №10., С.12-14.
26. Сорвин С.В. "Управление банковскими рисками — региональный аспект", г. 2007, №6, С.9-10.
27. Супрунович Е.Б. "Учет рисков при работе на межбанковском рынке", г. 2007, №5., С.11-13.
28. Супрунович Е. "Управление кредитным риском", Банковский вестник, г. 2004, №25, С.25-31.
29. Сухов М.И. "Управление банковскими рисками рыночной специализации", г. 2007, №6, С.15-19.
30. "Финансовый менеджмент: Теория и практика", под редакцией Стояновой Е.С., М., Перспектива, г. 2007, С.321.
31. Штырова И.А. "Современное состояние кредитного риск-менеджмента", г. 2004, ноябрь (№46), С.1-7.