Содержание
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ
ПОНЯТИЯ «ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ» И ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКЕ………….5
1.1. Сущность, виды и нормативно-правовое регулирование потребительского кредитования в банке………………………………………..5
1.2. Особенности организации и перспективы развития системы потребительского кредитования в российских банках с учетом
высокого уровня рисков ……………………………………………..…………17
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «АКБ «АК БАРС» В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ……..29
2.1. Анализ результатов деятельности системы потребительского кредитования в ПАО «АКБ «АК БАРС» в 2013-2015 гг.………………….….29
2.2. Анализ и проблемы управления кредитным риском в банке в
условиях финансово-экономического кризиса ……………………………….33
ГЛАВА 3. ПРАКТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В
ПАО «АКБ «АК БАРС»…………………………………………………………45
3.1. Экономическое и стратегическое обоснование необходимости совершенствования системы потребительского кредитования в
ПАО «АКБ «АК БАРС»…………………………………………………………45
3.2. Практические подходы к совершенствованию системы
кредитного риск-менеджмента в банке …………………………………………50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….60
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………62
Выдержка из текста
Современное состояние экономических отношений в разрезе субъектов финансового рынка обусловил необходимость основательного определения приоритетов деятельности финансово-кредитной сферы, позиционирующим звеном которой сегодня являются банковские учреждения.
Банковский сектор по своему функционально-экономическому назначению — существенный участник финансового рынка, имеет действенные рычаги влияния на процесс формирования ресурсных потоков экономической системы в целом. В свою очередь, решение проблемы соответствия потребностей реального сектора в кредитных ресурсах и возможностей банковского сектора их удовлетворять, что особенно важно в современных условиях транзитивности национальной экономики, производит проблему сбалансированности структуры кредитного потенциала банка. Поэтому возникает необходимость в исследовании подходов управления кредитным потенциалом банка, что позволит как отдельным банкам, так и банковскому сектору в целом минимизировать структурные диспропорции между пассивами и активами, а также обеспечить финансовую устойчивость банковского сектора.
Цель дипломной работы — теоретическое обоснование организации системы потребительского кредитования в банке, анализ действующей практики, а также формирование и развитие научно-методического обеспечения управления кредитным потенциалом банка в потребительском кредитовании.
Достижение поставленной в работе цели предполагает решение следующих задач:
• Раскрыть сущность и элементный состав процесса потребительского кредитования в банке;
• Проанализировать современное состояние кредитной деятельности банков в контексте реализации кредитного потенциала банка в потребительском кредитовании;
• Выявить особенности системы потребительского кредитования банка на современном этапе экономического развития на примере ПАО «АКБ «АК БАРС»;
• Определить проблемные моменты управления кредитным риском в банке в условиях финансово-экономического кризиса на примере ПАО «АКБ «АК БАРС»;
• Обосновать экономические и стратегические аспекты необходимости совершенствования системы потребительского кредитования в ПАО «АКБ «АК БАРС»;
• Выработать практические подходы к совершенствованию системы кредитного риск-менеджмента в банке.
Объект исследования — процесс управления кредитной деятельностью банков в условиях финансово-экономического кризиса.
Предмет исследования — теоретико-методологические основы и практические аспекты управления кредитным потенциалом банка в потребительском кредитовании.
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс РФ. Ч. 1-3: Москва. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант»
2. Инструкция Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков»
3. Основные направления развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка РФ на период 2016 -2018 годов (утв. Банком России)
4. Письмо Банка России от 29.06.2011 г. № 96-Т «О методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала»
5. Письмо Банка России от 29.12.2012 г. № 192-Т «О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков»
6. Полный список банков, прекративших свою деятельность вследствие ликвидации или отзыва лицензии Банком России в период с 1991 по 2016 гг. – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: http://www.banki.ru/banks/memory/?PAGEN_1=6 (дата обращения 25.05.2016)
7. Положение Банка России от 10 февраля 2003г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» (с изм. и доп.).
8. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254–П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
9. Положение Банка России от 28.12.2012 г. № 395–П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)»
10. Указание Банка России № 2005-У от 30.04.2008 г. «Об оценке экономического положения банков»
11. Указание Банка России № 3883-У от 07.12.2015 г. «О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы»
12. Федеральный закон от 02.12.1999 № 395-1– ФЗ «О банках и банковской деятельности»
13. Федеральный закон от 21.12.2013 № 367–ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса РФ и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации
14. Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127–ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
15. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218–ФЗ «О кредитных историях»
Периодические издания, пособия, методическая литература
16. Credit Risk Modelling: Current Practices and Applications. Basel Committee on Bank Supervision, 2005. P10.
17. The three lines of defense in effective risk management and control / IIA Position Paper. – The Institute of Internal Auditors. — JANUARY 2013. — USA – 10 p.
18. Астахов П. Кредит: спорные моменты / П. Астахов. – М.: Эксмо, 2008. – 208с.
19. Балабанов И.Т. Банки и банковская деятельность / И.Т. Балабанов. — Санкт – Петербург. Питер, 2013. — 345с.
20. Балахничева Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит / Л.Н. Балахничев. — Новосибирск. СибАГС, 2015. — 352 с.
21. Банки и банковские операции: [учебник] / под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: Юнити, 2012. — 491 с.
22. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело /. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой; Москва. Финансы и статистика, 2014. – 458
23. Бухтин М.А.Методы оценки показателей кредитного риска // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. — 2010. — №2. – С. 70 – 91.
24. Герасименко К. В. Туманова Т. Г. Современные тенденции и оценки кредитных рисков российских банков // Фундаментальные исследования. – 2015. — № 5. – с. 593-597.
25. Готовчиков И.Ф. Технологии оценки потенциальной эффективности кредитного портфеля банка // Банковские технологии. – 2012. — №4. –С.46-51.
26. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. – М.: Новое знание, 2004.
27. Казимагомедов А. Анализ кредитоспособности индивидуальных заемщиков / А. Казимагомедов // Бизнес и банки. — 2015. — № 23. – с. 6-8.
28. Ковалев А.П. Финансы и кредит. Учебное пособие. – Р.на Д.: Феникс, 2011. – 416с.
29. Ковалев П.П. Риск концентрации портфеля. Методы управления // Банковское кредитование. -2013.- № 4.- С.44-68.
30. Купалова Г. И. Теория экономического анализа: учебное пособие / Г. И. Купалова // К.: Знание, 2008. — 639 с.
31. Лаврушин О.И. Банковское дело. М: КНОРУС, 2014. 768 с.
32. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Деньги и кредит. -2012. -№5. – С.29-30.
33. Радаев Н.Н., Иванченко А.А., Гальчин О.Ю. Параметры, управляющие банковским кредитным риском: оценка и взаиосвязь //Управление в кредитной организации. -2010. -№3.- С. 56-82.
34. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный
экономический словарь. — М.: Инфра-М, 2011. — 495 с.
35. Синки Д. Ф. Управление финансами в коммерческих банках.: [пер. с англ.] / под. ред. Р. Я. Левиты, Б. С. Пинскера.-М.: Catalaxy, 2014.-854 с.
36. Смит А. Исследования о причинах и богатстве народов. М.: Эксмо, 2009. 960 с.
37. Соколинская Н.Э. Стратегия управления кредитным риском // Банковские услуги. -2014.- 5.– С. 15-25.
Ресурсы сети Интернет
38. Полис выпал из портфеля – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: http://rg.ru/2015/06/23/strahovanie.html (дата обращения 30.04.2016)
39. Годовой отчет ПАО «АК БАРС» за 2013 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/c5c/c5c3d4fc1b1ba41871b516b3945c5182.pdf (дата обращения 02.06.2016)
40. Годовой отчет ПАО «АК БАРС» за 2014 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/50c/50cbb5235447cf8f3b8493391c625165.pdf (дата обращения 02.06.2016)
41. Годовой отчет ПАО «АК БАРС» за 2015 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/fa1/fa1258ba9337f766728489fc635ffe71.pdf (дата обращения 02.06.2016)
42. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «АК БАРС» за 2013 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: https://www.akbars.ru/upload/iblock/ab3/ab38e0fefb8fe1945e3eee781863cb9d.doc (дата обращения 02.06.2016)
43. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «АК БАРС» за 2014 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/930/9303a390b074672977e43bd9e1019cc0.pdf (дата обращения 02.06.2016)
44. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «АК БАРС» за 2015 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/d74/d749088bf2c0a922abdfc1ad12a6418d.pdf (дата обращения 02.06.2016)
45. Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом Группы Банка «АК БАРС» по состоянию на 31 декабря 2014 года – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: https://www.akbars.ru/upload/iblock/69b/69b5dd1f489d4250d00f92202457806c.doc (дата обращения 02.06.2016)
46. Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом Группы Банка «АК БАРС» по состоянию на 31 декабря 2015 года – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: https://www.akbars.ru/upload/iblock/3d8/3d85a924069315a700377f212e3b91c8.docx (дата обращения 02.06.2016)
47. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая информация и отчет по результатам обзорной проверки за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2013 года ПАО «АК БАРС» – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/ecb/ecb7b9a8892e66a2c60c7504616010df.pdf (дата обращения 02.06.2016)
48. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая информация и отчет по результатам обзорной проверки за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2014 года ПАО «АК БАРС»– [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/132/13248a614194ca41fc4d44b0a7be8dbf.pdf (дата обращения 02.06.2016)
49. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая информация и отчет по результатам обзорной проверки за три месяцев, закончившихся 30 марта 2016 года ПАО «АК БАРС»– [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/36b/36bc8ab6df98ee4edd22179f07fa7d6c.pdf (дата обращения 02.06.2016)
50. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая информация и отчет по результатам обзорной проверки за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2015 года ПАО «АК БАРС»– [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/f57/f57adba6e1437d1bbb31b2f0c22f8b3a.pdf (дата обращения 02.06.2016)