Пример готовой дипломной работы по предмету: Банковское дело
Содержание
Содержание
Введение……………………………………………………………………….3
Глава
1. Теоретические аспекты банковских рисков……………………… 6
1.1 Сущность банковских рисков…………………………………………… 6
1.2 Классификация банковских рисков…………………………………… 10
1.3 Организация управления операционными банковскими рисками… 14
Глава
2. Методы оценки и управления банковскими рисками…………..26
2.1 Современные способы оценки банковских рисков………………… 26
2.2 Современные методы управления банковскими рисками…………..29
2.3 Оценка факторов операционного риска коммерческих банков…….40
Глава
3. Современные тенденции оценки и управления банковскими рисками………………………………………………………………………………47
3.1 Зарубежный опыт управления банковскими рисками и перспектива его внедрения в российскую практику…………………………………………..47
3.2 Управление операционными рисками банка в Российской Федерации………………………………………………………………………….50
3.3 Повышение роли системы управления операционным риском в российских банках………………………………………………………………… 64
Заключение……………………………………………………………….…..84
Список использованных источников……………………………………….87
Выдержка из текста
Введение
В настоящее время кредитные организации экономически развитых стран осуществляют широкий спектр банковских операций с использованием информационных технологий. Возникающий при этом операционный риск — это одна из новых проблем, с которой столкнулась банковская система не только Российской Федерации, но и развитых стран. В условиях современных финансовых рынков управление операционным риском становится важным элементом надежности. Операционный риск — это риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и(или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и(или) иными лицами, несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и(или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
Актуальность темы настоящей дипломной работы обусловлена тем, что регулирование операционного риска в настоящее время становится одним из важнейших факторов обеспечения стабильности банковской системы Российской Федерации. Основной целью регулирования риска является минимизация его отрицательного влияния на результаты деятельности кредитной организации. В настоящее время разработка систем оценки и мониторинга операционного риска находится в начальной стадии, что не даёт возможности органам надзора утвердить положения, обязывающие соблюдать конкретные методики оценки или количественные ограничения уровня риска. Кредитные организации Российской Федерации только начинают применять инструменты регулирования данного риска, позволяющие строить процесс управления операционным риском в зависимости от принятой в кредитной организации стратегии.
Список использованной литературы
Список использованных источников
Список нормативно-правовых актов
1. Положение Центрального банка РФ от 10.02.2003 № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
2. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П.
3. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности»
4. Инструкция Центрального банка РФ от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков». Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках"
5. Письмо Центрального банка РФ от 10.09.2004 № 106-Т «О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика и группу связанных заемщиков (Н 6)».
6. Письмо ЦБ РФ ОТ 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
7. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2006 году. Центральный банк РФ.
8. О Методических рекомендациях по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале): письмо Банка России от 23.03.2007 № 26-Т.
9. Положения Банка России № 346-П от 03.11.2009 г. «О порядке расчета размера операционного риска»
Список специальной литературы
10. Бабаева Н. М. Сущность, понятие и различные подходы к вопросу классификации банковских рисков // Исследование инновационного потенциала общества и формирование направлений его стратегического развития. -2015. –С.35– 39.
11. Банк России [Электронный ресурс]
// Информационное сообщение от 2 июля 1998 года «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора» (Основополагающие базельские принципы) Режим доступа к сайту: http://docs.cntd.ru/document/901723842
12. Банк России [Электронный ресурс]
// Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: уточненные рамочные подходы (Базель II).
Режим доступа к сайту: http:// http://www.cbr.ru/today/ms/bn/Basel.pdf
13. Банк России [Электронный ресурс]
// Информационное сообщение от 2 июля 1998 года «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора» (Основополагающие базельские принципы
14. Банк России // Информационно-аналитические материалы / «Обзор банковского сектора Российской Федерации» / декабрь 2014. – Режим доступа к сайту: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/ obs_1412.pdf .
15. Балдов Д.В., Суслов С.А. Государственный резерв основа стабильного развития экономики // Вестник НГИЭИ. 2015. № 9 (52).
С. 511.
16. БЕКЕТОВ Н.В. Оценка факторов операционного риска коммерческих банков // Финансовая аналитика: проблемы и решения. № 4. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-faktorov-operatsionnogo-riska-kommercheskih-bankov (дата обращения: 18.05.2017).
17. ГОЛУБЕВ А.А., СИЗОВА Т.М. Управление операционными рисками банка в Российской Федерации // Экономика и экологический менеджмент. 2015. № 4. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 18.05.2017).
18. Грызунова Н.В., Киселева И.А., Колчин С.П., Симонович Н.Е. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ: АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ – М., Новая реальность, 2016, 288 с.
19. КАЯШЕВА Е.В. Повышение роли системы управления операционным риском в российских банках // Финансы и кредит. № 43 (427).
URL: http://cyberleninka.ru/article/n/povyshenie-roli-sistemy-upravleniya-operatsionnym-riskom-v-rossiyskih-bankah (дата обращения: 18.05.2017).
20. Кузнецова Юлия Анатольевна Управление операционными рисками банка: методология проблемы // Бизнес в законе. 2012. № 1. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-metodologiya-problemy (дата обращения: 18.05.2017).
21. Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — № 12. — С. 1296-1299.
22. Коваленко О. Г. Экономическая сущность банковских рисков и их классификация // Азимут научных исследований: экономика и управление. -2013. -№ 3. –С.11– 14.
23. Киселева И.А., Симонович Н.Е. Банковский рискменеджмент// ИТпортал, 2016. № 4 (12).
URL: http://itportal.ru/science/economy/bankovskiyriskmenedzhment/
24. Курилова Анастасия Александровна Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческом банке // Вестник НГИЭИ. 2015. № 7 (50).
URL: http://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-osnovy-upravleniya-kreditnymi-riskami-v-kommercheskom-banke (дата обращения: 05.06.2017).
25. Леонтьев В. Е. К вопросу о сущности и классификации банковских рисков // Управленец -Уральский государственный экономический университет (Екатеринбург).
– 2014. -№ 1(47).
–С. 26– 35.
26. Лобырев Е.Ю. Инвестиционные риски при развитии экономического потенциала предприятий строительной индустрии // ИТпортал, 2015. № 4 (8).
URL: http://www.itportal.ru/science/economy/investitsionnyeriskiprirazvitii/
27. Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка. М,, 1970. С. 672.
28. Павлова Е.А., Сизова Т.М. Совершенст-вование методов управления операционными рисками // Современные проблемы науки и образования. – 2015. – № 1
29. Голубев А.А, Сизова Т.М- Управление операционными рисками банка в Российской Федерации, Научный журнал НИУ ИТМО. Серия «Экономика и экологический менеджмент» № 4, 2015.
30. Российская служба государственной статистики [Электронный ресурс]
// Официальная статистика / Национальные счета / Валовой внутренний продукт – Режим доступа к сайту: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/accounts/
31. Соложенцев Е.Д. Технологии для экономики. – СПб: Наука, 2011. – С. 257– 277.
32. Тутова Н.А. Каждый из видов риска необходимо держать под жестким контролем./ Банковские технологии, М., 2013. № 04, с. 30.
33. Федеральная служба государственной статистики // Промышленность России – 2014 г.
34. Allen L. Understanding market, credit, and operational risk. 2004.
35. Basel Committee on Banking Supervision «Observed range of practice in key elements of Advanced measurement Approaches (AMA)». July 2013.
36. Basel Committee on Banking Supervision. Results from the 2011 Loss Data Collection Exercise for Operational Risk.
37. Brink van den G. J. Operational risk. 2002.
38. Gryzunova N.V., Simonovich N.E., Kiselеvа I.A., Anh B.N. THE METHODS FEATURES PRICING MANAGEMENT IN THE TOURISMMARKET / Sochi Journal of Economy. 2016. Vol. 39. Issue 1., сс.5867.
39. WDSP/IB/2012/11/13/000158349_20121113131645/Rendered/PDF /wps 6263.pdf
40. Deloitte. Global Risk Management Survey: Risk management in the spotlight. Sixth Edition.
41. Hoffman D. G. Managing operational risk. John Wiley & Sons. 2002.
42. Resti A. Risk management and shareholders’ value in banking. John Wiley & Sons. 2007.
43. The Joint Forum «Operational risk transfer across financial sectors». August 2003.
44. Сhapelle, A., Crama, Y., Hübner, G., and Peters, J. P. (2008).
Practical methods for measuring and managing operational risk in the financial sector: a clinical study // Journal of Banking and Finance 32, 1049– 1061
45. World bank group [Электронный ресурс]
// The world bank / Publications / Commercialization of Publicly Funded Research and Development (R&D) in Russia. – Режим доступа к сайту: http://www-wds.worldbank.org/external/default/WDSContentServer/
Список электронных ресурсов
46. http://www.orx.org (партнер в России: PricewaterhouseCoopers).
47. http://www.opvantage.com
48. www. klerk. ru.
Сноски в тексте
Кузнецова Юлия Анатольевна Управление операционными рисками банка: методология проблемы // Бизнес в законе. 2012. № 1. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-metodologiyaproblemy (дата обращения: 18.05.2017).
2 Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — № 12. — С. 1296-1299.
3 Коваленко О. Г. Экономическая сущность банковских рисков и их классификация // Азимут научных исследований: экономика и управление. -2013. -№ 3. –С.11– 14.
4 Леонтьев В. Е. К вопросу о сущности и классификации банковских рисков // Управленец -Уральский государственный экономический университет (Екатеринбург).
– 2014. -№ 1(47).
–С. 26– 35.
5Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — № 12. — С. 1296-1299.
6 Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — № 12. — С. 1296-1299.
7Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — № 12. — С. 1296-1299.
8 Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — № 12. — С. 1296-1299.
9 Бабаева Н. М. Сущность, понятие и различные подходы к вопросу классификации банковских рисков // Исследование инновационного потенциала общества и формирование направлений его стратегического развития. -2015. –С.35– 39.
10 Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — № 12. — С. 1296-1299.
11 Gryzunova N.V., Simonovich N.E., Kiselеvа I.A., Anh B.N. THE METHODS FEATURES PRICING MANAGEMENT IN THE TOURISMMARKET / Sochi Journal of Economy. 2016. Vol. 39. Issue 1., сс.5867.
12 Киселева И.А., Симонович Н.Е. Банковский рискменеджмент// ИТпортал, 2016. № 4 (12).
URL: http://itportal.ru/science/economy/bankovskiyriskmenedzhment/
13 Тутова Н.А. Каждый из видов риска необходимо держать под жестким контролем./ Банковские технологии, М., 2013. № 04, с. 30.
14 Грызунова Н.В., Киселева И.А., Колчин С.П., Симонович Н.Е. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ: АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ – М., Новая реальность, 2016, 288 с.
15 Балдов Д.В., Суслов С.А. Государственный резерв основа стабильного развития экономики // Вестник НГИЭИ. 2015. № 9 (52).
С. 511. Лобырев Е.Ю. Инвестиционные риски при развитии экономического потенциала предприятий строительной индустрии // ИТпортал, 2015. № 4 (8).
URL: http://www.itportal.ru/science/economy/investitsionnyeriskiprirazvitii/
16 ГОЛУБЕВ А.А., СИЗОВА Т.М. Управление операционными рисками банка в Российской Федерации // Экономика и экологический менеджмент. 2015. № 4. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 18.05.2017).
17 Инструкция Центрального банка РФ от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков». Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках"
18 Соложенцев Е.Д. Технологии для экономики. – СПб: Наука, 2011. – С. 257– 277.
19 Кузнецова Юлия Анатольевна Управление операционными рисками банка: методология проблемы // Бизнес в законе. 2012. № 1. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-metodologiya-problemy (дата обращения: 05.06.2017).
20 Кузнецова Юлия Анатольевна Управление операционными рисками банка: методология проблемы // Бизнес в законе. 2012. № 1. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-metodologiya-problemy (дата обращения: 05.06.2017).
21 http://www.orx.org (партнер в России: PricewaterhouseCoopers).
22 http://www.opvantage.com.
23Положения Банка России № 346-П от 03.11.2009 г. «О порядке расчета размера операционного риска»
24 Письмо ЦБ РФ ОТ 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
25 Курилова Анастасия Александровна Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческом банке // Вестник НГИЭИ. 2015. № 7 (50).
URL: http://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-osnovy-upravleniya-kreditnymi-riskami-v-kommercheskom-banke (дата обращения: 05.06.2017).
26 Москвина В. Снижение риска кредитования предприятий. // Бизнес и банки.- 2010. — № 30. — с.1 — 2.
27 Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка. М,, 1970. С. 672.
28 Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности»
29 Положение Центрального банка РФ от 10.02.2003 № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
30 Бекетов Н.В. Управление банковскими рисками на основе показателя достаточности капитала // Финансы и кредит. № 16 (304).
URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-bankovskimi-riskami-na-osnove-pokazatelya-dostatochnosti-kapitala (дата обращения: 05.06.2017).
31 www. klerk. ru.
32 www. klerk. ru.
33 БЕКЕТОВ Н.В. Оценка факторов операционного риска коммерческих банков // Финансовая аналитика: проблемы и решения. № 4. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-faktorov-operatsionnogo-riska-kommercheskih-bankov (дата обращения: 18.05.2017).
34 Бекетов Н.В. Управление банковскими рисками на основе показателя достаточности капитала // Финансы и кредит. № 16 (304).
URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-bankovskimi-riskami-na-osnove-pokazatelya-dostatochnosti-kapitala (дата обращения: 05.06.2017).
35 Письмо Центрального банка РФ от 10.09.2004 № 106-Т «О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика и группу связанных заемщиков (Н 6)».
36 Бекетов Н.В. Управление банковскими рисками на основе показателя достаточности капитала // Финансы и кредит. 2008. № 16 (304).
URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-bankovskimi-riskami-na-osnove-pokazatelya-dostatochnosti-kapitala (дата обращения: 05.06.2017).
37 Basel Committee on Banking Supervision. Results from the 2011 Loss Data Collection Exercise for Operational Risk.
38 Basel Committee on Banking Supervision «Observed range of practice in key elements of Advanced measurement Approaches (AMA)». July 2013.
39 Российская служба государственной статистики [Электронный ресурс]
// Официальная статистика / Национальные счета / Валовой внутренний продукт – Режим доступа к сайту: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/accounts/
40 Гринин Л.Е., Коротаев А.В. Глобальный кризис в ретроспективе. – М.: Либроком/УРСС, 2009. -321 с
41 Федеральная служба государственной статистики // Промышленность России – 2014 г.
42 Банк России // Информационно-аналитические материалы / «Обзор банковского сектора Российской Федерации» / декабрь 2014. – Режим доступа к сайту: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/ obs_1412.pdf .
43 Письмо ЦБ РФ ОТ 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
44 Письмо ЦБ РФ ОТ 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
45 Письмо ЦБ РФ ОТ 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
46 Письмо ЦБ РФ ОТ 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
47 Письмо ЦБ РФ ОТ 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»
48 Положения Банка России № 346-П от 03.11.2009 г. «О порядке расчета размера операционного риска»
49 Положения Банка России № 346-П от 03.11.2009 г. «О порядке расчета размера операционного риска»
50 Кузнецова Юлия Анатольевна Управление операционными рисками банка: методология проблемы // Бизнес в законе. 2012. № 1. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-metodologiya-problemy (дата обращения: 18.05.2017).
51 Кузнецова Юлия Анатольевна Управление операционными рисками банка: методология проблемы // Бизнес в законе. 2012. № 1. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-metodologiya-problemy (дата обращения: 18.05.2017).
52 Кузнецова Юлия Анатольевна Управление операционными рисками банка: методология проблемы // Бизнес в законе. 2012. № 1. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-metodologiya-problemy (дата обращения: 18.05.2017).
53 Сhapelle, A., Crama, Y., Hübner, G., and Peters, J. P. (2008).
Practical methods for measuring and managing operational risk in the financial sector: a clinical study // Journal of Banking and Finance 32, 1049– 1061
54 Павлова Е.А., Сизова Т.М. Совершенст-вование методов управления операционными рисками // Современные проблемы науки и образования. – 2015. – № 1
55 Кузнецова Юлия Анатольевна Управление операционными рисками банка: методология проблемы // Бизнес в законе. 2012. № 1. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-metodologiya-problemy (дата обращения: 18.05.2017).
56 Банк России [Электронный ресурс]
// Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: уточненные рамочные подходы (Базель II).
Режим доступа к сайту: http:// http://www.cbr.ru/today/ms/bn/Basel.pdf
57 Кузнецова Юлия Анатольевна Управление операционными рисками банка: методология проблемы // Бизнес в законе. 2012. № 1. URL: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-operatsionnymi-riskami-banka-metodologiya-problemy (дата обращения: 18.05.2017).
58 World bank group [Электронный ресурс]
// The world bank / Publications / Commercialization of Publicly Funded Research and Development (R&D) in Russia. – Режим доступа к сайту: http://www-wds.worldbank.org/external/default/WDSContentServer/
59 Голубев А.А, Сизова Т.М- Управление операционными рисками банка в Российской Федерации, Научный журнал НИУ ИТМО. Серия «Экономика и экологический менеджмент» № 4, 2015.
60 Голубев А.А, Сизова Т.М- Управление операционными рисками банка в Российской Федерации, Научный журнал НИУ ИТМО. Серия «Экономика и экологический менеджмент» № 4, 2015.
61 Hoffman D. G. Managing operational risk. John Wiley & Sons. 2002.
62 Basel Committee on Banking Supervision «Observed range of practice in key elements of Advanced measurement Approaches (AMA)». July 2009.
63 Brink van den G. J. Operational risk. 2002.
64 Basel Committee on Banking Supervision. Results from the 2008 Loss Data Collection Exercise for Operational Risk
65 Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П.
66 О Методических рекомендациях по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале): письмо Банка России от 23.03.2007 № 26-Т.
67 Положения Банка России № 346-П от 03.11.2009 г. «О порядке расчета размера операционного риска»
68 Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П.
69 Положения Банка России № 346-П от 03.11.2009 г. «О порядке расчета размера операционного риска»
70 КАЯШЕВА Е.В. Повышение роли системы управления операционным риском в российских банках // Финансы и кредит. № 43 (427).
URL: http://cyberleninka.ru/article/n/povyshenie-roli-sistemy-upravleniya-operatsionnym-riskom-v-rossiyskih-bankah (дата обращения: 18.05.2017).
71 КАЯШЕВА Е.В. Повышение роли системы управления операционным риском в российских банках // Финансы и кредит. № 43 (427).
URL: http://cyberleninka.ru/article/n/povyshenie-roli-sistemy-upravleniya-operatsionnym-riskom-v-rossiyskih-bankah (дата обращения: 18.05.2017).
72 Allen L. Understanding market, credit, and operational risk. 2004.
73 The Joint Forum «Operational risk transfer across financial sectors». August 2003.
74 КАЯШЕВА Е.В. Повышение роли системы управления операционным риском в российских банках // Финансы и кредит. № 43 (427).
URL: http://cyberleninka.ru/article/n/povyshenie-roli-sistemy-upravleniya-operatsionnym-riskom-v-rossiyskih-bankah (дата обращения: 18.05.2017).
