Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. БАНКОВСКИЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ИМИ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИИ 7
1.1 Риски: теоретические основы 7
1.2 Оптимизация банковских рисков в теории 24
1.3 Современные методы управления банковскими рисками 30
Выводы по Главе 1 37
ГЛАВА 2. ЭКОНОМИКО-МАТЕМАТИЧЕСКИЕ МОДЕЛИ БАНКОВСКИХ РИСКОВ НА ПРИМЕРЕ ПАО «АЛЬФА-БАНК» 39
2.1 Анализ рисков коммерческого банка ПАО «Альфа-Банк»……………… 47
2.2 Модели кредитного риска 55
2.3 Модели репутационного риска 55
Выводы по Главе 2 60
ГЛАВА 3. ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «АЛЬФА-БАНК» 61
3.1 Анализ кредитного риска ПАО «Альфа-Банк» 61
3.2 Анализ репутационного риска ПАО «Альфа-Банк» 69
3.3 Основные направления по совершенствованию управления банковскими рисками в ПАО «Альфа-Банк» 79
Выводы и результаты по Главе 3 86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 87
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 92
ПРИЛОЖЕНИЯ 96
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
Историей древнего мира не было оставлено довольно полной информации о том, в какие периоды все же появились банковские учреждения, какие операции ими исполнялись, что стало следствием их развития. Опираясь на мнения большого количества ученых можно говорить, что возникновение первых банковских учреждений сопровождалось в положении мануфактурной стадии капитализма в четырнадцатом-пятнадцатом веках, главным образом в итальянских городах (Венеция, Генуя). Иными учеными выдвигается предположение о том, что банковские учреждения появились в наиболее ранние периоды – во времена феодализма.
Происхождение слова «банк» можно отметить в итальянском banco – что в переводе означает стол. «Банкостолы» уже в десятом веке устанавливали на площадях Италии, где происходили оживленные торги продукцией. Древняя Греция обладала трапезидами, что в буквальном смысле означало «человек за столом». В Древнем Риме функционировали менсарии, которые осуществляли обмен валют, в том числе рядом иных финансовых операций. Подобного рода отождествление природы банка с операциями по обмену валюты вуалирует истинное происхождение первых кредитных учреждений и, естественно, не может лежать в основе наших представлений о его сути.
Началом работы банковских учреждений в России является середина восемнадцатого века и в качестве предшественницы рассматривают монетарную канцелярию, которая была основана в Петербурге в 1733 году и которая была необходима для предоставления ссуды «для каждого без различий в состоянии людям» под залог золота и серебра при уплате 8 процентов годовых.
Современное представление сути банковского учреждения базируется на двух положениях: экономическом и юридическом. В первой ситуации исходная позиция принадлежит понятию функции и банковские операции. При наличии особой значимости юридического положения проблемы с определением сущности банка так и остаются открытыми, поскольку не на основании законов и нормативно-правовых актов, главным образом, осуществляется определение сущности банков как таковых, не операциями, на которые он имеет право, а экономическом положении дел.
Банкам по собственному определению необходимо относиться к одним из самых надежных институтов общества, поскольку они относятся к основе экономической стабильности. При всем при этом осуществление профессионального управления банковскими рисками, оперативного идентифицирования и учета факторов риска в ежедневной работе начинают приобретать первостепенную значимость.
Банковское дело всего мира играет роль одной из наиболее значимых отраслей экономики. Это можно объяснить тем, что относясь к высокотехнологичной отрасли, оно в большей мере может быть восприимчивым к происходящим переменам, не только на макроуровне, но и на микроуровне. На основании банковской практики можно отметить, что аналогичные перемены имеют отношение к усиливающейся интернационализации коммерческих банков и рынков, совершенствованию банковской законодательной базы и современных компьютерных технологий, ростом уровня конкурентной борьбы, возникновением на финансовом рынке новой банковской продукции и услуг.
На основании формирования рыночных взаимоотношений сущность понятия риска начинает прочно укрепляться в современной жизни. Если ранее, в положении централизованной экономики, каждый хозяйствующий субъект осуществлял собственную деятельность в строгом соответствии с инструкциями, указаниями, то и не было смыла рассматривать какую-либо из степеней риска: все было заранее решено – кто получит большую прибыль, а кто понесет убытки.
Рынком же осуществляется кардинальная смена такого положения. В настоящее время все субъекты рыночных взаимоотношений осуществляют операции «на основании собственных правил», но при этом придерживаясь законодательной базы Российской Федерации. Можно также отметить наличие и государственного регулирования. Следовательно, банковским учреждениям в положении такого нестабильного состояния и быстро изменяющихся условий приходится принимать во внимание ряд различных вероятных последствий от действий собственных конкурентов, клиентов, в том числе планировать возможные перемены законодательной базы. Именно данная неопределенность и увеличенный уровень рисков относится к плате за предоставленную экономическую свободу.
В качестве основного ведущего принципа в деятельности кредитных организаций при условии перехода к рыночным взаимоотношениям можно назвать стремление к получению как можно большего количества прибыли. Риски будут настолько больше, насколько выше шанс получения прибыли. Формирование рисков основано на возникновении отклонений действительной информации от оценки сегодняшнего положения и будущего развития. Невозможно представить нынешний банковский рынок без рисков. Риски имеются во всех операциях, только его можно в различных масштабах и при помощи различных способов «смягчить», компенсировать. Наивным было бы осуществление поиска вариантов проведения банковских операций, которые смогли бы в полной мере исключить риски и заранее гарантировать конкретные результаты.
Сущность риска необходимо рассматривать в качестве вероятности, а точнее угрозы утраты банками собственной ресурсной базы, недополучения дохода либо получения дополнительной суммы расходов в процессе проведения некоторых финансовых операций.
В результате финансового кризиса 2008 и 2014 годов руководству большей части кредитных организаций и инвестиционных компаний пришлось изменить собственное отношение к политике по управлению рисками. Тому, что относилось ранее к формальности, в настоящее время может быть уделено большое внимание. Главным образом, здесь необходимо говорить о развитии отделений, которые несут ответственность за управление рисками, систем управленческих данных, утверждении лимитов и методов измерения риска. На основании этого может быть обусловлена актуальность темы данного дипломного исследования.
Для банковских учреждений Российской Федерации ряд показателей кредитного риска, которые могут быть охарактеризованы наличием просроченной и сомнительной задолженности в их кредитных портфелях, в несколько раз выше уровня аналогичных показателей кредитных организаций развитых стран. Потому, ряд вопросов, которые связаны с управлением банковскими кредитными рисками, от своевременности решения которых может зависеть эффективность деятельности всех определенных кредитных организаций и стабильное положение работы всего банковского сектора государства, в сложившемся положении начинают обладать первостепенным значением, на основании этого и обусловлена актуальность выбранной темы.
Цель работы: проанализировать методы управления банковских рисков.
Объектом исследований: является коммерческий банк АО «Альфа-Банк». Предметом исследований: являются методы управления банковскими рисками в коммерческом банке.
Основные задачи:
Рассмотреть банковские риски коммерческих банков и методы управления ими в банковской системе в России;
Проанализировать банковские риски на примере ПАО «Альфа-Банк»;
Рассмотреть модели по кредитному и репутационному риску в ПАО «Альфа-Банк»;
Рассчитать риски;
Исследовать новые направления по совершенствованию банковских рисков.
Список использованной литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)
3. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741)
4. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774) [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=186886
5. Указание Банка России от 12.11.2009 N 2332-У (ред. от 26.02.2016) "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 16.12.2009 N 15615) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2016)
6. Указание Банка России от 30.04.2008 N 2005-У (ред. от 15.12.2014) «Об оценке экономического положения банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 № 11755)
7. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И (ред. от 07.04.2016) «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 № 26104)
8. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Институт права и экономики, 2014. – 225 с.
9. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: Финстатинформ, 2012 – 200 с.
10. Аристархов С.Ю. Банковский сектор: реалии 2015 // Банкирша. — 2015. — 12 января. — №1 (12)
11. Баринов Э.А. Валютно-кредитные отношения во внешней торговле.— М.: Финансы и статистика, 2014 – 147 с.
12. Барбаумов В.Е., Гладких И.М., Чуйко А.С. Финансовые инвестиции. М.: Финансы и статистика, 2013 – 247 с.
13. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.- М.: Высшее образование, Юрайт, 2014-236с.
14. Белозеров С.А. Мотовилов О.В. Банковское дело. Уч.-М.: Проспект, 2015. – 300 с.
15. Брусов, П.Н. Финансовый менеджмент. Финансовое планирование: Учебное пособие / П.Н. Брусов, Т.В. Филатова. — М.: КноРус, 2013. – 300 с.
16. Виноградова Т.Н. Банковские операции. — Ростов-на-Дону.: Феникс, 2013 – 222 с.
17. Волков Б.Д. Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка. Практическое пособие — М.: Лаборатория Книги, 2013.
18. Гребеник Т.В. Современные особенности эффективного управления качеством кредитного портфеля. // Интернет-журнал науковедение. 2014. Выпуск №6
19. Гамза В.А. Бюро кредитных историй — блажь или насущная потребность // Финансы и Кредит. – 2014. — № 12.
20. Гамидов Г.М. Банки и банковская система. – М.: Банковское и кредитное дело, 2013 – 333 с.
21. Глушков Н.Б. Банковское дело. – М.: Альфа Матер, 2014 – 142 с.
22. Гончаренко Л.И. Абрамова М.А. Маркина Е.В. Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования экономики. — М.: – Юрайт. 2015. – 347 с.
23. Гугнин В.К. Межбанковский кредитный рынок России.- М.: Финансы и статистика, 2014 – 341с.
24. Горшкова Л.А. Горбунова М.В. Основы управления организацией. -М.: КноРус, 2016
25. Грузинов В.П. Экономика организации (предприятия). -М.: КноРус, 2016
26. Дубова С.Е. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка. . – М.: Флинта, 2013 – 112 с.
27. Давыденко И.Г. Экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. – М.: КноРус. 2015 – 231 с.
28. Дубова С.Е. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка. . – М.: Флинта, 2013. – 547 с.
29. Дробозина Л.А. Финансы, денежное обращение, кредит. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2014
30. Замулина И.А. Схемы и варианты закона «О потребительском кредитовании» // РБК. Кредит. – 2014. — № 18.
31. Иванова В.В., Соколова Б.И. Деньги, Банки, Кредит.- М.: ТК Велби, 2013 – 111 с.
32. Истомин М., Самиев П. Активы — 2016 год: Проблемы крупного бизнеса. Банки и деловой мир. 2016. № 4.
33. Ковалева А.М. Финансы и Кредит.-М.: Финансы и статистика.–2013 –366 с.
34. Козлова Л.В. Потребительское кредитование // Экономика сельского хозяйства. Реферативный журнал. 2014.- № 4
35. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки .- М.: КНОРУС, 2015 – 304 с.
36. Лефтизин Г.Р. Теория организации. -М.: Юрайт, 2016
37. Максимов Л.М. Деньги, кредит, банки. – М.: ЮНИТИ, 2014 – 365 с.
38. Мазалов Д.С. Банки.- М.: Чайка, 2013 – 224с.
39. Мамонова И.Д. Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов // Банковская деятельность. – 2014. — № 13.
40. Мануйленко В.В. Риск — ориентированный подход к формированию кредитного портфеля коммерческого банка: инновационный аспект / В.В. Мануйленко // Финансы и кредит. 2012. № 16.
41. Муравецкий А.Н. "Плохих" кредитов должно быть много!? Финансы и кредит. 2013. № 16.
42. Нешитая А.С. Инвестиции. — М.: Дашков и К, 2014 – 226 с.
43. Рыкова Л.Мё. Регулирование деятельности банков: банковский надзор. Учебное пособие. Рыкова Л.М. — Минск: Современная школа, 2014 – 336 с.
44. Сухов М.И. Современная банковская система России: некоторые актуальные аспекты. Деньги и кредит. 2016. № 3.
45. Трещевский Ю.А. Экономика и организация производства. -М.: Инфра-М, 2016
46. Фомин Д.Е. Организация кредитной работы в банке // Банковское кредитование. – 2014. — № 2.
47. Филина Ф.Н., Толмачев И.А., Сутягин А.В. Все виды кредитования. –М.: ГроссМедиа, РосБух.- 2014 – 143 с.
48. Яковых Ю. Объем выданных банкам кредитов ЦБ может увеличиться до 4,8-5,1 трлн. руб. к концу 2015 года // ИТАР-ТАСС.- 2015.
49. Годовая отчетность АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://alfabank.ru/f/1/about/annual_report/publ_011016.pdf
50. Официальный сайт АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://alfabank.ru/
51. Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/