Банковское сельскохозяйственное кредитование в России: современное состояние, инновации и перспективы развития (на примере ПАО «Россельхозбанк»)

В 2024 году объем кредитов, выданных банками в отраслях сельского хозяйства России, превысил 1,544 трлн рублей. Эта впечатляющая цифра не просто демонстрирует масштаб финансовой поддержки агропромышленного комплекса (АПК), но и подчеркивает критическую роль банковского сектора в обеспечении продовольственной безопасности страны и устойчивого развития сельских территорий. В условиях динамичной макроэкономической среды, глобальных вызовов и беспрецедентной цифровой трансформации, банковское сельскохозяйственное кредитование становится не просто инструментом, а стратегическим рычагом для модернизации АПК.

Настоящее исследование ставит своей целью всесторонний анализ текущего состояния, ключевых проблем, инновационных подходов и перспектив развития банковского сельскохозяйственного кредитования в Российской Федерации, с особым акцентом на деятельность ПАО «Россельхозбанк» как ключевого государственного игрока в этом сегменте. Мы рассмотрим как традиционные аспекты агрокредитования, так и влияние новейших тенденций, таких как цифровизация и внедрение ESG-принципов, на доступность и эффективность финансовой поддержки сельского хозяйства до 2025 года. Работа будет структурирована таким образом, чтобы последовательно раскрыть теоретические основы, механизмы государственной поддержки, практическую деятельность ведущего банка, а также системные проблемы и пути их преодоления, завершаясь обзором инновационных направлений.

Введение

Сельское хозяйство всегда занимало особое место в экономике любой страны, будучи основой продовольственной безопасности и важным источником занятости населения. В России, где на производство приходится около 12% валового общественного продукта (ВОП) и 15% национального дохода, агропромышленный комплекс является одним из наиболее динамично развивающихся секторов, несмотря на присущие ему специфические риски. Эффективное функционирование и развитие АПК невозможно без адекватного финансового обеспечения, где банковское кредитование выступает краеугольным камнем.

В последние годы, с учетом изменяющихся макроэкономических условий, санкционного давления и усиливающегося запроса на устойчивое развитие, тема банковского сельскохозяйственного кредитования приобретает особую актуальность. Цифровая трансформация проникает во все сферы экономики, предлагая новые возможности для оптимизации бизнес-процессов и повышения доступности финансовых услуг. Параллельно с этим, ESG-повестка (Environmental, Social, Governance) диктует необходимость пересмотра подходов к инвестициям и финансированию, ориентируясь на экологическую ответственность, социальное благополучие и прозрачное корпоративное управление.

Данное исследование призвано заполнить существующие пробелы в анализе, фокусируясь на самых актуальных данных и тенденциях до 2025 года. Мы не только представим теоретические и практические аспекты агрокредитования, но и проведем глубокий анализ деятельности ПАО «Россельхозбанк» – института, созданного специально для поддержки аграрного сектора. Особое внимание будет уделено его инновационным проектам, таким как цифровая экосистема «Своё» и образовательная программа «Школа фермера», которые существенно меняют ландшафт агрофинансирования. В заключении будут сформулированы выводы и предложены рекомендации, направленные на повышение эффективности и устойчивости системы сельскохозяйственного кредитования в России.

Теоретические основы и концепции банковского сельскохозяйственного кредитования

Банковское сельскохозяйственное кредитование – это не просто выдача денег под проценты; это сложный финансовый механизм, призванный поддерживать жизненно важную для страны отрасль. Его теоретические основы уходят корнями в экономическую науку, которая признает уникальность аграрного сектора и необходимость особых подходов к его финансированию.

Сущность и виды сельскохозяйственного кредита

Сельскохозяйственный кредит представляет собой специфическую форму кредитных отношений, при которой денежные средства предоставляются кредитно-финансовыми учреждениями различным категориям сельскохозяйственных производителей. Отличительной чертой такого кредита является его строгое целевое назначение, что означает использование полученных средств исключительно на нужды, связанные с сельскохозяйственным производством – будь то закупка семян, удобрений, техники или строительство ферм.

Индивидуальные схемы погашения, зависящие от сферы деятельности заемщика, – еще одна характерная особенность. В отличие от многих других отраслей, где потоки доходов более равномерны, в сельском хозяйстве возврат средств чаще всего привязан к циклам реализации продукции: после сбора урожая, продажи скота или переработанных продуктов. Именно эта зависимость от природных и рыночных циклов требует от банков высокой гибкости и глубокого понимания агробизнеса, чтобы предложить максимально адекватные условия кредитования.

Виды сельскохозяйственного кредита варьируются в зависимости от срока, цели и формы предоставления. Краткосрочные кредиты (как правило, до года) наиболее распространены и жизненно необходимы для пополнения оборотных средств – закупки удобрений, семян, топлива, кормов, горюче-смазочных материалов и запчастей. Инвестиционные кредиты, рассчитанные на более длительный срок, используются для модернизации производственных фондов, приобретения дорогостоящей техники, строительства и реконструкции объектов.

Особенности аграрного сектора как заемщика и их влияние на кредитование

Сельское хозяйство – это отрасль, которая в силу своей специфики предъявляет особые требования к финансовым инструментам. Эти особенности влияют на кредитный риск и определяют подходы банков к работе с аграриями:

1. Низкая фондоотдача и ценовая разница между сельскохозяйственной продукцией и техникой: Эта проблема особенно остро ощущается в последние годы. Например, в 2024 году, чтобы приобрести тот же комбайн, что и в 2021 году, аграриям требовалось продать в три раза больше пшеницы. Это означает, что сельскохозяйственные активы медленно окупаются, а обновление парка техники требует значительно больших финансовых вложений относительно генерируемой выручки, что существенно затрудняет развитие и обновление производственной базы.
2. Сезонность производства и длительность производственного цикла: Сельскохозяйственное производство по своей природе циклично. Посевные работы, уход за посевами, уборка урожая – все это происходит в определенные сезоны, а доходы от реализации продукции поступают, как правило, лишь по завершении цикла. Это создает значительные кассовые разрывы и требует от банков готовности предоставлять финансирование на длительный период без немедленной отдачи.
3. Влияние природно-климатических условий: Засухи, наводнения, заморозки, эпидемии – все эти факторы, находящиеся вне контроля сельхозпроизводителя, могут привести к потере урожая или поголовья скота, делая бизнес крайне уязвимым. Это существенно увеличивает кредитные риски, требуя от банков внедрения систем страхования и диверсификации портфеля.
4. Низкая рентабельность отрасли: Хотя по отдельным направлениям, таким как свиноводство и молочное животноводство, рентабельность может превышать 30%, в среднем по отрасли в 2024 году она составила 18%, снизившись с 19% в 2023 году. Такая рентабельность ограничивает возможности аграриев по накоплению собственных средств для развития и обслуживания кредитов.

Все эти факторы делают аграрный сектор менее привлекательным для стандартного коммерческого кредитования. Банки вынуждены разрабатывать специализированные продукты, учитывать специфические риски и часто опираться на государственную поддержку, чтобы обеспечить устойчивое финансирование отрасли.

Роль кредита в обеспечении воспроизводства сельскохозяйственных предприятий

Для сельскохозяйственных предприятий кредит является не просто дополнительным источником средств, а зачастую основным механизмом обновления производственных и оборотных фондов. В условиях, когда собственная прибыль ограничена низкой рентабельностью и длительными сроками окупаемости, внешние заимствования становятся критически важными для поддержания и расширения производства.

• Пополнение оборотных средств: Это наиболее распространенная и жизненно необходимая статья расходов, финансируемая за счет кредитов. Семена, удобрения, средства защиты растений, топливо для сельхозтехники, корма для животных – все это требует значительных вложений задолго до получения готовой продукции. Краткосрочные кредиты позволяют аграриям своевременно проводить посевные работы, обеспечивать уход за урожаем и содержать животных.
• Приобретение и модернизация основных средств: Сельскохозяйственная техника быстро изнашивается и требует регулярного обновления. Инвестиционные кредиты дают возможность приобретать новые комбайны, тракторы, оборудование для переработки, что напрямую влияет на производительность и конкурентоспособность.
• Внедрение инноваций: Современное сельское хозяйство активно использует достижения науки и техники, от точного земледелия до генетики. Кредиты позволяют финансировать внедрение новых технологий, повышая эффективность и снижая риски.
• Расширение производства: Для многих фермеров кредит – это единственный путь к увеличению земельных угодий, строительству новых животноводческих комплексов или расширению ассортимента продукции.

Без доступа к адекватному и доступному кредитованию аграрный сектор столкнулся бы с серьезными трудностями в поддержании даже простого воспроизводства, не говоря уже о расширенном. Именно поэтому роль банковского кредита в развитии АПК России трудно переоценить, поскольку он обеспечивает жизненно важную финансовую артерию для всей отрасли.

Государственная поддержка и регулирование сельскохозяйственного кредитования в РФ (2015-2025 гг.)

Государственная поддержка агропромышленного комплекса в России является одним из ключевых факторов, обеспечивающих его развитие и стабильность. В условиях специфических рисков и особенностей сельскохозяйственного производства, государственное регулирование и финансовая помощь играют решающую роль в доступности и эффективности банковского кредитования для аграриев.

Нормативно-правовая база и государственные программы

Основополагающим документом, определяющим стратегию развития агропромышленного комплекса России, является Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия. Утвержденная Постановлением Правительства РФ от 14 июля 2012 г. № 717, эта программа претерпела ряд изменений, актуальных до 2025 года. Она задает общие цели, задачи, направления развития и механизмы реализации мероприятий в АПК, а также определяет финансовое обеспечение.

Среди ключевых задач Госпрограммы:

• Достижение индекса производства продукции сельского хозяйства в 2030 году в объеме 122,6% по отношению к уровню 2021 года. Это свидетельствует о амбициозных планах по наращиванию объемов производства.
• Достижение индекса производства пищевых продуктов в 2030 году в объеме 124,2% по отношению к уровню 2021 года, что подчеркивает важность перерабатывающей промышленности.

Эти целевые показатели напрямую влияют на спрос на кредитные ресурсы, поскольку для их достижения требуются значительные инвестиции в модернизацию и расширение производства. Нормативно-правовая база также включает многочисленные приказы Министерства сельского хозяйства РФ, детализирующие условия предоставления субсидий уполномоченным банкам и порядки определения направлений целевого использования льготных кредитов. Например, Приказ Минсельхоза России от 12.02.2024 N 61 (в ред. от 30.06.2025) четко регламентирует, какие виды деятельности могут быть профинансированы за счет льготных кредитов и в каком объеме (70%, 50% или 100% ключевой ставки Центрального банка РФ).

Механизмы льготного кредитования и их эффективность

Льготное кредитование – это сердцевина государственной поддержки агропромышленного комплекса. Оно позволяет значительно снизить процентную ставку для заемщика, делая кредиты более доступными и привлекательными. Этот механизм признан одной из наиболее эффективных мер государственной поддержки.

Объемы и динамика:

В 2024 году общий объем кредитов, выданных банками в отраслях сельского хозяйства, составил более 1,544 трлн рублей. При этом доля льготных займов оценивается в 35-40% от общего объема кредитования АПК. Это означает, что почти половина всех привлекаемых аграриями средств получает государственную поддержку.

Реакция на макроэкономические изменения:

Особенно показательным является опыт 2022 года, когда в ответ на резкий рост ключевой ставки Правительство РФ оперативно увеличило лимиты по субсидированию кредитной ставки с 70% до 100%. Кроме того, было дополнительно выделено 25 млрд рублей на выдачу краткосрочных льготных займов. Такие меры демонстрируют гибкость государственной политики и ее нацеленность на поддержание стабильности в отрасли даже в условиях экономической турбулентности.

Регулирование и целевое использование:

Приказы Минсельхоза России, такие как упомянутый выше Приказ N 61, играют ключевую роль в обеспечении целевого использования льготных средств. Они определяют конкретные направления, на которые могут быть направлены субсидированные кредиты, что позволяет государству контролировать эффективность поддержки и направлять ее в наиболее приоритетные сегменты АПК. Это могут быть как краткосрочные вложения (семена, удобрения), так и долгосрочные (приобретение техники, строительство). Несмотря на очевидные преимущества, система льготного кредитования не лишена проблем, в частности, связанных с распределением средств, о чем будет подробно рассказано далее в разделе Проблемы доступности льготного кредитования.

Динамика финансирования и новые направления государственной поддержки

Объем финансирования мероприятий Государственной программы развития сельского хозяйства демонстрирует значительный рост за последнее десятилетие:

• В 2013 году на эти цели было выделено 198,1 млрд рублей.
• К 2023 году объем финансирования вырос в 2,2 раза, достигнув 442,6 млрд рублей.

Такой устойчивый рост свидетельствует о приоритетности аграрного сектора для государства и готовности инвестировать в его развитие. Однако, планируемое финансирование на 2025 год демонстрирует существенное снижение: 266,889 млрд рублей, что в 1,6 раза меньше, чем в 2024 году (420 млрд рублей). Это может быть связано с оптимизацией бюджетных расходов или перераспределением средств в рамках новых стратегических инициатив.

Новые национальные проекты:

Важным изменением в финансировании Госпрограммы развития сельского хозяйства в 2025 году является введение нового национального проекта технологического суверенитета продовольственной безопасности «Технологическое обеспечение продовольственной безопасности». Этот проект отражает стратегический сдвиг в сторону инновационного развития и импортозамещения в АПК, что становится особенно актуальным в условиях геополитических вызовов. Он будет направлен на развитие отечественных технологий, селекции, генетики, что позволит снизить зависимость от иностранных поставщиков и укрепить технологический суверенитет страны.

В целом, на развитие агропромышленного и рыбохозяйственного комплексов в проекте бюджета на 2025 год предусмотрено около 550 млрд рублей по четырем государственным программам. Это подчеркивает комплексный подход государства к поддержке всего производственно-сбытового цикла в агропроме. Несмотря на сокращение финансирования основной Госпрограммы, появление нового национального проекта указывает на переориентацию фокуса поддержки на долгосрочные, стратегически важные направления, такие как технологическая независимость.

Деятельность ПАО «Россельхозбанк» в аграрном секторе: ключевые показатели и политика (анализ 2020-2025 гг.)

ПАО «Россельхозбанк» (АО «Российский сельскохозяйственный банк») – это уникальный финансовый институт, созданный в 2000 году со 100% государственным участием специально для реализации государственной финансовой политики в агропромышленном секторе. Его деятельность неразрывно связана с развитием АПК России, что делает его ключевым объектом для анализа в контексте сельскохозяйственного кредитования.

Кредитная политика и объемы финансирования АПК

Миссия Россельхозбанка изначально была определена как комплексная поддержка аграрного сектора. С момента своего создания банк вложил в АПК колоссальные 17,2 трлн рублей, демонстрируя беспрецедентный уровень приверженности своей основной цели.

Динамика кредитования:

Деятельность банка в последние годы характеризуется устойчивым ростом объемов кредитования:

• В 2024 году Россельхозбанк предоставил АПК 2,05 трлн рублей кредитов, что на 21,5% больше, чем в 2023 году.
• Из этой суммы 717,4 млрд рублей были выданы на льготных условиях, что составляет прирост в 27,4% за год. Это подтверждает активное участие банка в реализации государственных программ поддержки.

Кредитование сезонных полевых работ:

Особое внимание банк уделяет финансированию сезонных полевых работ, что критически важно для обеспечения своевременности аграрного цикла:

• В 2024 году на эти цели было выделено 849,8 млрд рублей, что на 3,3% больше, чем в предыдущем году. Более половины (432,3 млрд рублей) этих средств были предоставлены по льготной ставке.
• В 1 квартале 2024 года Россельхозбанк предоставил аграриям 424,6 млрд рублей кредитных средств, превысив результат аналогичного периода прошлого года на 11%.
• В 2025 году банк продолжил наращивать объемы, увеличив кредитование полевых работ в АПК на 11%, до 728 млрд рублей.

Доля на рынке:

Россельхозбанк является бесспорным лидером в кредитовании аграрного сектора:

• Общая доля Россельхозбанка на рынке кредитования сезонных работ в 2024 году составила 73%, а в 25 регионах этот показатель достигал от 91% до 100%.
• В 2025 году эта доля выросла до 80% в целом по РФ, а в 21 регионе превышает 90%.
• В целом, доля Россельхозбанка в кредитовании сельского хозяйства составляет более 30% всего российского рынка.

Эти цифры наглядно демонстрируют не только масштаб деятельности банка, но и его системную значимость для всего агропромышленного комплекса России. Кредитный портфель Россельхозбанка также демонстрирует рост: 1,8 трлн рублей в 2021 году и 1,9 трлн рублей в 2022 году. Финансовая устойчивость банка подтверждается чистой прибылью группы по МСФО, которая по итогам 2023 года составила 31,8 млрд рублей, увеличившись более чем в четыре раза по сравнению с 2022 годом (7,4 млрд рублей). Уставный капитал АО «Россельхозбанк» на начало 2023 года составлял 523 млрд рублей.

Поддержка малых форм хозяйствования и фермеров

Одной из наиболее важных и социально значимых задач Россельхозбанка является поддержка малых форм хозяйствования (МФХ) и фермеров, которые часто сталкиваются с наибольшими трудностями при получении финансирования.

Рост кредитования МФХ:

Банк активно наращивает объемы кредитования этого сегмента:

• В 2024 году кредитование малых форм хозяйствования Россельхозбанк увеличил на 20%, достигнув 153 млрд рублей. Практически все эти средства были предоставлены на льготных условиях.
• Банк обслуживает 75% фермеров, берущих кредиты, что свидетельствует о его доминирующей позиции в этом сегменте.

Специальные условия и продукты:

Россельхозбанк разработал ряд уникальных продуктов для фермеров:

• Минимальная ставка: На момент текущей даты (10.10.2025) для фермеров действует минимальная ставка в 8,3%.
• Экспресс-кредиты без залога: Это революционный продукт, значительно упрощающий доступ к финансированию:
  • До 10 млн рублей со сроком рассмотрения 1 рабочий день.
  • До 20 млн рублей с решением до 3 рабочих дней.

Такие условия существенно снижают административную нагрузку и временные затраты для фермеров, которые часто не имеют достаточного залогового обеспечения. И что из этого следует? Это открывает возможности для развития даже самым небольшим хозяйствам, которые ранее были отрезаны от банковского финансирования, стимулируя рост предпринимательства в сельской местности.

Стратегический фокус:

Сегмент фермеров будет оставаться в фокусе внимания банка и в 2025 году, что подтверждает его долгосрочную стратегию по поддержке малого агробизнеса. Этот подход не только способствует развитию предпринимательства на селе, но и помогает диверсифицировать аграрное производство.

Цифровая экосистема «Своё» и образовательные программы

Понимая, что финансовая поддержка не всегда достаточна, Россельхозбанк активно развивает нефинансовые сервисы и образовательные программы, которые формируют комплексную поддержку аграриев.

Экосистема «Своё»:

Это уникальный инновационный проект, объединяющий различные платформы для частных клиентов и агробизнеса:

• «Своё Фермерство» (запущена в 2020 году) – это цифровая платформа, предоставляющая более 40 сервисов для агробизнеса. Она включает в себя:
  • Маркетплейс товаров для сельского хозяйства: Более 1 млн наименований от тысяч поставщиков, включая семена, удобрения, средства защиты растений, сельхозтехнику, агрохимию, зерно, корма. Это позволяет фермерам приобретать все необходимое в одном месте, часто по более выгодным ценам.
  • Сервис поиска и подбора персонала: Более 10 тыс. вакансий, что решает острую проблему дефицита кадров на селе.
  • Телеветеринария (24/7): Доступ к экспертной ветеринарной помощи в любое время, что особенно важно для животноводства.
  • «Умный» подбор семян, точное земледелие, карта агротехнологий, учет и контроль сельхозживотных, календарь сельхозмероприятий, навигатор госуслуг, мониторинг рождения телят: Эти сервисы направлены на повышение эффективности производства, внедрение современных технологий и упрощение административных процедур.
• «Своё Родное» – маркетплейс для сбыта фермерской продукции. Здесь представлено 145 000 наименований продуктов от 13 тысяч производителей, что дает фермерам доступ к широкому рынку сбыта и помогает избежать посредников.
• «Своё Село» – сервис для развития сельских территорий и агротуризма.

Образовательная программа «Школа фермера»:

Запущенная пять лет назад (по состоянию на 2025 год), эта программа является важным инструментом для повышения компетенций аграриев:

• Подготовлено более 8 тысяч специалистов в области сельского хозяйства.
• 11-я волна (завершившаяся к августу 2025 года) обучила 1063 человека из 35 регионов страны.
• Проект охватывает более 50 регионов, а конкурс на обучение достигает 5 человек на место, что свидетельствует о его высокой востребованности.
• По итогам 3-го и 4-го потоков обучения свыше 100 фермеров получили гранты на развитие своего дела, подтверждая практическую ценность программы.

Россельхозбанк не просто кредитует, но и строит целую экосистему поддержки для аграриев, становясь «больше чем банком». Эти инновационные подходы не только облегчают доступ к финансированию, но и способствуют повышению эффективности, конкурентоспособности и устойчивости всего агропромышленного комплекса России.

Проблемы и риски сельскохозяйственного кредитования в России: углубленный анализ

Несмотря на активную государственную поддержку и усилия ключевых игроков, таких как Россельхозбанк, сельскохозяйственное кредитование в России по-прежнему сталкивается с целым рядом системных проблем и рисков. Эти барьеры сдерживают развитие АПК и ограничивают доступ к финансированию, особенно для малых форм хозяйствования.

Экономические барьеры и непривлекательность сектора для банков

Для большинства коммерческих банков, не имеющих государственной миссии, аграрный сектор остается относительно непривлекательным для кредитования. Это обусловлено рядом фундаментальных экономических факторов:

• Низкие сроки окупаемости производства: Инвестиционные проекты в сельском хозяйстве традиционно характеризуются длительным периодом окупаемости. Хотя в 2017 году сроки окупаемости сократились с 13-15 лет до 7-8 лет, это все еще значительно дольше, чем в других отраслях экономики. Длительные сроки увеличивают кредитный риск для банка и требуют более долгосрочного фондирования, что не всегда возможно или выгодно.
• Недостаточность залогового обеспечения: Это одна из ключевых проблем для большинства фермеров и малых хозяйств. Их активы – земельные участки, техника, постройки – могут иметь низкую ликвидность или быть обременены, что делает их непривлекательными в качестве залога для банков. Без достаточного обеспечения банки повышают процентные ставки или вовсе отказывают в кредите.
• Закрытие КФХ как индикатор проблем: За 5 лет, к марту 2025 года, в России закрылись 35 тысяч крестьянско-фермерских хозяйств. Этот печальный факт является ярким индикатором серьезных финансовых трудностей в отрасли, подтверждая, что многие малые игроки не выдерживают экономического давления и не могут получить адекватную финансовую поддержку.
• Низкая доля АПК в общем объеме кредитования бизнеса: Объем кредитов, предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в секторе сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства, составил 1,55 трлн рублей в 2024 году, что составляет всего 1,76% от всех кредитов, выданных бизнесу. Такая малая заинтересованность аграриев в кредитах и банков в аграриях объясняется тяжелыми условиями кредитования, низкой рентабельностью и, как ни парадоксально, недостаточностью государственной поддержки, которая не всегда доходит до всех нуждающихся.

Проблемы доступности льготного кредитования

Несмотря на наличие программ льготного кредитования, их реализация на практике выявила ряд серьезных проблем, особенно для малых форм хозяйствования (МФХ):

• Концентрация средств у агрохолдингов: В первый год реализации программы льготного кредитования 80% всех льготных кредитов получили крупные агрохолдинги. Это приводило к быстрому исчерпанию лимитов субсидий, оставляя мелкие хозяйства без доступа к «дешевым» деньгам. Этот дисбаланс вызвал необходимость корректировок.
• Корректировки программы и их влияние: В 2019 году для обеспечения более равных условий максимальная сумма краткосрочного кредита была снижена с 1 млрд рублей до 600 млн рублей. Однако, даже после таких изменений, средств господдержки не всегда хватает всем заинтересованным лицам, и в прошлом Минсельхоз вынужден был приостанавливать действие программы, что создавало неопределенность для фермеров.
• Недоступность для большинства сельхозтоваропроизводителей: Даже при наличии льготных программ, банковские кредиты оказались недоступны для большинства сельхозтоваропроизводителей, особенно для малых форм хозяйствования. Это связано не только с исчерпанием лимитов, но и с общей бюрократической нагрузкой, требованиями к отчетности и необходимостью соответствовать определенным критериям, которые часто сложно выполнить небольшим фермам.
• Высокая степень концентрации средств по регионам: Анализ динамики льготных краткосрочных и инвестиционных кредитов показал высокую степень концентрации средств господдержки у крупнейших хозяйствующих субъектов в нескольких регионах страны, что усиливает региональное неравенство в развитии АПК.

Макроэкономические факторы и кредитные риски

Внешние макроэкономические факторы также оказывают существенное давление на доступность и стоимость сельскохозяйственного кредитования:

• Высокие экспортные пошлины: Введение или изменение экспортных пошлин может значительно снизить доходы аграриев, особенно тех, кто ориентирован на внешние рынки. Это напрямую влияет на их платежеспособность и способность обслуживать кредиты.
• Значительный рост цен на технику и топливо: Удорожание основных производственных ресурсов, таких как сельхозтехника и горюче-смазочные материалы, увеличивает себестоимость продукции и потребность в оборотном капитале, одновременно снижая рентабельность. Для приобретения нового комбайна в 2024 году требовалось в три раза больше пшеницы, чем в 2021 году, что является ярким примером этой проблемы.
• Высокие ключевые ставки Центрального банка: Высокая ключевая ставка ЦБ РФ делает коммерческие кредиты неподъемными для многих аграриев, особенно если они не подпадают под программы льготного кредитования. Это вынуждает банки повышать ставки, перекладывая риск на заемщика.
• Динамика просроченной задолженности: Просроченная задолженность является прямым индикатором кредитных рисков в отрасли. К ноябрю 2024 года просроченная задолженность по кредитам в растениеводстве и животноводстве выросла на 30% по сравнению с началом года, достигнув 82 млрд рублей (с 63 млрд рублей в январе 2024 года). Хотя доля просроченных кредитов в АПК относительно невелика (не более 4% от общего кредитного портфеля агропрома в 4,6 трлн рублей), ее рост является тревожным сигналом.
• Общая задолженность по льготным кредитам: Задолженность по предоставленным льготным кредитам в рублях на 01.09.2025 увеличилась на 1,0%, составив 4,3 трлн рублей, хотя по сравнению с годом ранее она снизилась на 15,0%. Доля льготных кредитов в общей сумме задолженности по кредитам, предоставленным в рублях, составила 6,0% на 01.09.2025 (против 7,9% годом ранее). Это может указывать на то, что, несмотря на рост объемов, общая доля льготного фондирования сокращается. Доля заемщиков, имеющих просроченную задолженность, в общем количестве заемщиков возросла на 0,1 процентных пункта, до 23,2% к 01.09.2025, что указывает на ухудшение платежной дисциплины.

Пути преодоления проблем: кооперация и системные изменения

Решение вышеуказанных проблем требует комплексного подхода, включающего как инициативы со стороны самих аграриев, так и системные изменения в государственной политике и банковской практике.

• Добровольная кооперация фермеров: Одним из наиболее перспективных решений проблемы низкой доступности кредитов для МФХ может стать добровольная кооперация. Объединяясь в кооперативы, фермеры могут:
  • Увеличить кредитные возможности: Кооператив, как юридическое лицо, имеет больший оборот и более привлекательное залоговое обеспечение, что повышает его кредитоспособность в глазах банков.
  • Снизить издержки: Совместные закупки ресурсов (семян, удобрений, техники) и сбыт продукции позволяют получить оптовые скидки и сократить транспортные расходы.
  • Разделить риски: Кооперация позволяет диверсифицировать риски между участниками, делая их более устойчивыми к внешним шокам.
• Совершенствование государственной политики: Необходимо дальнейшее совершенствование механизмов льготного кредитования, направленное на:
  • Расширение доступности для МФХ: Введение более гибких критериев, увеличение лимитов для малых хозяйств, упрощение процедур получения субсидий.
  • Прогнозируемость финансирования: Избежание внезапных приостановок программ и обеспечение стабильного финансирования.
  • Развитие аграрного страхования: Усиление программ страхования урожая и животных для снижения рисков аграриев и банков.
• Оптимизация банковских продуктов: Банкам, особенно Россельхозбанку, необходимо продолжать развивать специализированные продукты для АПК, учитывая его специфику:
  • Гибкие графики погашения: Привязка выплат к сезонности доходов.
  • Развитие залоговых инструментов: Использование будущих урожаев, поручительств региональных гарантийных фондов.
  • Цифровизация процессов: Упрощение подачи заявок, скоринга и мониторинга кредитов через цифровые платформы.

Только комплексное решение этих проблем позволит создать по-настоящему эффективную и устойчивую систему сельскохозяйственного кредитования в России, способную обеспечить дальнейшее развитие АПК.

Цифровая трансформация и ESG-принципы как драйверы развития агрокредитования

В условиях глобализации и стремительного технологического прогресса, а также растущего внимания к вопросам устойчивого развития, агрокредитование не может оставаться в стороне. Цифровая трансформация и ESG-принципы становятся не просто модными трендами, а мощными драйверами, способными кардинально изменить ландшафт финансовой поддержки сельского хозяйства.

Влияние цифровизации на банковские услуги и агробизнес

Цифровизация банковских услуг – это глубокое внедрение современных цифровых технологий на всех ключевых участках бизнес-процессов кредитно-финансовых организаций. Это охватывает не только взаимодействие с клиентами, но и такие аспекты, как определение кредитоспособности, ведение учета, формирование отчетности, инвестиционную политику и принятие управленческих решений.

Цели и преимущества цифровизации для банков:

• Оптимизация работы и инфраструктуры: Автоматизация рутинных операций, сокращение бумажного документооборота, повышение скорости обработки данных.
• Снижение объема наличных операций: Переход на безналичные расчеты, что повышает прозрачность и безопасность.
• Повышение уровня клиентской лояльности: Упрощение доступа к услугам, персонализация предложений, улучшение качества обслуживания.
• Управление рисками: Использование больших данных и ИИ для более точной оценки кредитоспособности заемщиков и прогнозирования рисков.

Тенденции в цифровизации банковских услуг в России:

• Мобильные приложения: Широкое использование мобильных приложений для упр��вления счетами, платежей и оформления кредитов.
• Блокчейн-технологии: Применение для повышения прозрачности и безопасности транзакций, а также для создания децентрализованных реестров активов.
• Искусственный интеллект (ИИ): Использование для персонализации обслуживания, анализа данных, скоринга кредитов и автоматизации поддержки клиентов.
• Цифровой рубль: Развитие национальной цифровой валюты, которая может предложить новые возможности для расчетов и финансирования.

Влияние цифровизации на агробизнес:

Цель цифровой трансформации сельского хозяйства – не просто внедрение технологий, а комплексное повышение эффективности сельскохозяйственного производства, снижение себестоимости производственных процессов, формирование новых наукоемких производств, повышение доходов на селе и увеличение экспорта сельскохозяйственной продукции.

• Примеры использования цифровых сервисов: Экосистема «Своё Фермерство» от Россельхозбанка является ярким примером того, как цифровизация может преобразить агробизнес. Предоставляя более 40 сервисов (маркетплейс, поиск персонала, телеветеринария, «умный» подбор семян, точное земледелие), она позволяет фермерам:
  • Автоматизировать рабочие процессы: Сократить время на поиск поставщиков, подбор кадров, получение консультаций.
  • Сэкономить время и ресурсы: Оптимизировать закупки, улучшить управление производством.
  • Расширить рынки сбыта продукции: Через маркетплейс «Своё Родное» фермеры получают доступ к тысячам покупателей, обходя посредников.
• Современные технологии в сельском хозяйстве: Активное использование спутниковых систем GPS, ГЛОНАСС, GALILEO, а также ГИС-технологий в точном земледелии, позволяет оптимизировать использование ресурсов, контролировать состояние полей и повышать урожайность.

Цифровая трансформация, таким образом, будет оставаться актуальной междисциплинарной областью для будущих исследований в кредитовании сельского хозяйства, открывая новые горизонты для повышения эффективности и доступности финансовых услуг.

ESG-подход: мировые тенденции и специфика внедрения в России

ESG-принципы (Environmental, Social, Governance) – экология, социальное развитие и корпоративное управление – становятся все более значимым фактором в глобальной экономике. Они диктуют новый подход к инвестициям и кредитованию, ориентированный на устойчивость и ответственность.

Мировые тенденции:

• Рост ESG-кредитования: В мире ESG-кредитование увеличилось на 70% с 2015 года, что свидетельствует о растущем интересе инвесторов и банков к устойчивым проектам.
• Доля АПК в ESG: Сельское хозяйство является одной из пяти ведущих отраслей в сфере ESG-кредитования, на которую приходится 5% мирового объема. Это подчеркивает осознание важности устойчивого развития в агропроме.
• Инвестиционные ожидания: По прогнозам, к 2025 году 77% институциональных инвесторов не будут покупать акции компаний, не соблюдающих принципы ESG. Это создает мощный стимул для компаний интегрировать ESG-практики в свою деятельность.

Специфика внедрения в России:

В России принципы ESG пока менее распространены, чем за рубежом, однако многие финансовые институты и банки активно внедряют данную концепцию.

• Прогнозы Россельхозбанка: Аналитики Россельхозбанка полагают, что в перспективе пяти лет ESG-подход станет одним из основополагающих принципов работы отрасли. Инвестиционный потенциал в устойчивые технологии российских компаний сектора АПК оценивается в 400-500 млрд рублей в следующие пять лет. Это указывает на значительный потенциал роста ESG-финансирования.
• Практика банков: Семь из двенадцати системно значимых банков РФ уже выдавали ESG-кредиты с привязкой ставки к ESG-показателям, что демонстрирует их готовность к переменам.

Барьеры и перспективы развития ESG-кредитования в российском АПК

Несмотря на растущий интерес, внедрение ESG-практик в российском АПК сталкивается с рядом серьезных барьеров:

• Недостаток данных: 63% компаний отмечают недостаток данных об экономических эффектах проектов в области ESG. Без четкого понимания возврата инвестиций (ROI) сложно обосновать внедрение таких проектов.
• Нехватка финансовых ресурсов: 63% компаний указывают на нехватку внутренних или внешних финансовых ресурсов для реализации ESG-инициатив.
• Недостаток компетенций: 53% компаний отмечают недостаток компетенций у сотрудников для эффективного внедрения ESG-практик.
• Непонимание преимуществ: 42% компаний не до конца понимают преимущества таких проектов, что препятствует их активному внедрению.
• Отсутствие концепции и поддержки: Отсутствие детальной концепции устойчивого сельского хозяйства и государственных механизмов поддержки замедляет процесс.

Нормативно-правовое регулирование:

• ESG-отчетность: В России отсутствует обязательная ESG-отчетность, и Федеральный Закон «О публичной нефинансовой отчетности» находится на стадии обсуждения. Только 5% сельскохозяйственных компаний в России публикуют ESG-отчетность, хотя 33% планируют это делать в будущем. Это создает информационный вакуум для инвесторов и кредиторов.
• Регулирование выбросов CO₂: С 2022 года в РФ регулируется допустимый объем выбросов CO₂ крупными компаниями. В 2021 году начат эксперимент по достижению углеродной нейтральности, который с 1 сентября 2022 года проводится исключительно в Сахалинской области. Отсутствие единой законодательно закрепленной основы по присвоению ESG-рейтинга является серьезной проблемой, и ее разработка должна стать приоритетным направлением Банка России.

Несмотря на эти барьеры, потенциал развития ESG-кредитования в российском АПК огромен. Усилия по преодолению информационных и финансовых барьеров, а также создание четкой законодательной базы, могут значительно ускорить этот процесс, делая агропромышленный комплекс более устойчивым, экологически ответственным и привлекательным для инвестиций. Но не упускается ли здесь важный нюанс, что без повсеместного внедрения единых стандартов и методологий оценки ESG-показателей, этот потенциал останется нереализованным?

Заключение

Банковское сельскохозяйственное кредитование в России – это сложная, многогранная система, жизненно важная для обеспечения продовольственной безопасности и устойчивого развития АПК. Проведенный анализ показал, что, несмотря на значительные успехи и беспрецедентную государственную поддержку, отрасль сталкивается с рядом вызовов, которые требуют комплексных и инновационных решений.

Мы убедились, что аграрный сектор обладает уникальными особенностями – сезонность, длительные сроки окупаемости, низкая рентабельность и высокая зависимость от природно-климатических условий – которые делают его специфическим заемщиком и повышают кредитные риски для банков. В таких условиях роль государственного регулирования и льготного кредитования становится определяющей. Государственная программа развития сельского хозяйства, несмотря на сокращение финансирования в 2025 году, продолжает задавать стратегические ориентиры и внедрять новые инструменты, такие как национальный проект технологического суверенитета продовольственной безопасности.

ПАО «Россельхозбанк» выступает не просто как крупный кредитор, а как системообразующий институт, целенаправленно созданный для поддержки АПК. Его доминирующая роль в кредитовании сезонных работ (80% в 2025 году) и малых форм хозяйствования (75% фермеров) подтверждает его уникальную миссию. Инновационная цифровая экосистема «Своё» с ее маркетплейсами «Своё Фермерство» и «Своё Родное», а также образовательная программа «Школа фермера», являются выдающимися примерами того, как банк выходит за рамки традиционных финансовых услуг, предоставляя комплексную поддержку аграриям. Эти инициативы не только повышают доступность кредитов, но и способствуют повышению эффективности, внедрению технологий и развитию компетенций на селе.

В то же время, мы выявили системные проблемы: низкую заинтересованность коммерческих банков из-за специфики сектора, сохраняющуюся концентрацию льготных кредитов у крупных агрохолдингов, что ограничивает доступ для МФХ, и негативное влияние макроэкономических факторов, таких как высокие экспортные пошлины и рост цен на ресурсы. Рост просроченной задолженности, хоть и контролируемый, требует пристального внимания.

Перспективы развития агрокредитования неразрывно связаны с дальнейшей цифровой трансформацией и интеграцией ESG-принципов. Цифровизация уже демонстрирует свой потенциал в оптимизации банковских процессов и предоставлении фермерам инструментов для повышения эффективности. ESG-подход, хотя и сталкивается с барьерами в России (недостаток данных, ресурсов, регуляторной базы), имеет огромный инвестиционный потенциал и в перспективе пяти лет станет основополагающим принципом в АПК.

На основании проведенного исследования, предлагаются следующие рекомендации для дальнейшего совершенствования системы сельскохозяйственного кредитования в России:

1. Усиление адресности государственной поддержки: Продолжить корректировку программ льготного кредитования с целью увеличения доли малых и средних форм хозяйствования, возможно, через выделение отдельных квот или упрощение процедур для этого сегмента.
2. Развитие кооперации: Активно стимулировать добровольную кооперацию фермеров как эффективный механизм повышения их кредитоспособности, снижения издержек и диверсификации рисков.
3. Расширение цифровых сервисов и инструментов: Россельхозбанку и другим банкам необходимо продолжать инвестировать в развитие цифровых экосистем, подобных «Своё», для предоставления аграриям полного спектра нефинансовых услуг, от логистики до образовательных программ. Это не только упростит ведение бизнеса, но и повысит прозрачность для банков, снижая их риски.
4. Интеграция ESG-принципов в кредитную политику: Разработать четкие критерии и механизмы для оценки ESG-показателей сельскохозяйственных предприятий. Предоставлять льготные условия кредитования для проектов, направленных на экологическую устойчивость, социальное развитие сельских территорий и улучшение корпоративного управления. Банку России необходимо ускорить разработку единой законодательно закрепленной основы для присвоения ESG-рейтингов.
5. Развитие аграрного страхования: Государству следует усиливать программы страхования урожая и животных, чтобы снизить риски для сельхозпроизводителей и сделать их более привлекательными заемщиками для банков, особенно в условиях увеличивающихся климатических рисков.
6. Мониторинг макроэкономических факторов: Постоянный мониторинг влияния экспортных пошлин, цен на ресурсы и ключевой ставки Центрального банка на рентабельность АПК и оперативное принятие мер поддержки в случае негативных тенденций.

Реализация этих рекомендаций позволит создать более устойчивую, доступную и эффективную систему банковского сельскохозяйственного кредитования, способную обеспечить дальнейшее инновационное развитие АПК России и гарантировать продовольственную безопасность страны в долгосрочной перспективе.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г). Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая, третья и четвертая). Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
4. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
5. Федеральный закон РФ от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
6. Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
7. Постановление Правительства РФ от 14.07.2012 N 717 (ред. от 16.09.2025) «О Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
8. Постановление Правительства Российской Федерации от 30.09.2023 г. № 1614. URL: http://government.ru/docs/49774/
9. Постановление Правительства РФ от 4 февраля 2009 г. № 90 «О распределении и предоставлении в 2010 году субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученных в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
10. Приказ Минсельхоза России от 12.02.2024 N 61 (ред. от 30.06.2025) «Об утверждении Порядка определения направлений целевого использования льготных кредитов». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
11. Приказ Министерства сельского хозяйства Российской Федерации от 28 декабря 2024 г. № 785 «О внесении изменений в приказ Министерства сельского хозяйства Российской Федерации от 12 февраля 2024 г. N 61 «Об утверждении Порядка определения направлений целевого использования льготных кредитов». Доступ из СПС «ГАРАНТ».
12. Положение ЦБР от 20 марта 2006 г. N 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
13. Аджиева А. Ю., Салова А. А. Кредитование сельского хозяйства // Электронный научный журнал «Вектор экономики». 2020. №12. URL: https://www.vectoreconomy.ru/images/publications/2020/12/economics/Adzhieva_Salova.pdf
14. Алентьева Н. В. Особенности и проблемы кредитования сельского хозяйства в России // Наука и Образование. 2024. Т 7. № 2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-i-problemy-kreditovaniya-selskogo-hozyaystva-v-rossii
15. Алентьева Н.В. Проблемы сельскохозяйственного кредитования коммерческими банками в России // Наука и Образование. 2024. Т 7. № 2. URL: https://opusmgau.ru/jour/article/view/2874
16. Банковское дело: учебник / О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонов, Н.И.Валенцева [и др.]; под ред. О.И.Лаврушина. 4-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2010. 768 с.
17. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробковой. М.: Юристъ, 2009. 751 с.
18. Банки и банковские операции: учебник для вузов / под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, 2010. 423 с.
19. Банковское дело. Учебник / под ред. В.И. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2009. 564 с.
20. Банковское дело. Учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2005. 592 с.
21. Батракова Л. Г. Экономико-статистический анализ кредитных операций коммерческого банка. М.: Логос, 2008. 216 с.
22. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 2010. 387 с.
23. Береговой А.Ю. Большая Книга Бухгалтера Банка (БКББ): Ежегодный справочник-альманах. Часть III. Отчетность. Издательская группа «БДЦ-пресс», 2005. 824 с.
24. Волошина К.С. Российский рынок кредитования и кризис на мировых финансовых рынках // Банковское кредитование. 2009. № 1. С. 17-19.
25. Гараган С.А., Павлов О.В. Повышение адаптивности управления кредитным процессом // Банковское кредитование. 2009. № 4. С. 41-43.
26. Гараган С.А., Павлов О.В. Оптимальная организация процесса рассмотрения кредитных заявок // Банковское кредитование. 2009. № 6. С. 36-39.
27. Гараган С.А., Павлов О.В. Особенности автоматизации массовой проверки благонадежности потенциальных заемщиков // Банковское кредитование. 2009. № 5. С. 31-33.
28. Гатаулина Е.А. Оценка финансового состояния сельскохозяйственных предприятий Северо-Западного федерального округа // Финансы и кредит. 2010. № 4. С. 37-39.
29. Герасимова Е. Б., Унанян И. Р., Тишина Л. С. Банковские операции. М.: Форум, 2009. 272 с.
30. Гостева В. Н., Докальская В. К. Современное состояние кредитования сельского хозяйства // Наука и Образование. 2024. Т 7. № 2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennoe-sostoyanie-kreditovaniya-selskogo-hozyaystva
31. Груздева К. Н., Заборовская А. Е. ESG-концепция как ориентир устойчивого развития российского банковского сектора // Вестник науки и образования. 2022. № 3-2 (126). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/esg-kontseptsiya-kak-orientir-ustoychivogo-razvitiya-rossiyskogo-bankovskogo-sektora
32. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / под ред. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2000. 622 с.
33. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой. М.: Юрайт, 2006. 160 с.
34. Ермасова Н. Б. Как получить банковский кредит? Настольная книга заемщика. М.: ГроссМедиа, 2009. 320 с.
35. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: курс лекций. М.: Омега-Л, 2006. 400 с.
36. Жигулева В. В. Реформа системы кредитования сельского хозяйства Китая // Банковское кредитование. 2008. № 2. С. 45-46.
37. Жиляков Д.И. Опыт и проблемы кредитной поддержки АПК Украины // Финансы и кредит. 2010. № 18. С. 102-103.
38. Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политики банка // Деньги и кредит. 2009. № 6. С. 23-26.
39. Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском. М.: Новое знание, 2007. 336 с.
40. Калистратов Н.В., Кузнецов В.А., Пухов А.В. Банковский розничный бизнес. М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2010. 218 с.
41. Карсунская М.М. Методика оценки финансового состояния предприятия-заемщика с учетом отраслевой принадлежности // Банковское кредитование. 2008. № 3. С. 57-69.
42. Киселев А.В. Применение процессного подхода к организации кредитования // Управление в кредитной организации. 2009. № 3. С. 21-22.
43. Ковалев П. П. Банковский риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2009. 304 с.
44. Колчигин Е.В. Перспективы развития региональной банковской системы в текущей экономической ситуации // Управление в кредитной организации. 2010. № 1. С. 33-34.
45. Конов В. Государственная финансово-кредитная поддержка сельскохозяйственной потребительской кооперации // Международный сельскохозяйственный журнал. 2009. № 2. С. 25-26.
46. Кредитные организации в России: правовой аспект / Отв. ред. Е.А. Павлодский. М.: Волтерс Клувер, 2006. 385 с.
47. Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка. Практическое пособие. М.: БДЦ-пресс, 2010. 512 с.
48. Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н., Корниенко С. Л. Банковское дело: современная система кредитования. М.: КноРус, 2009. 264 с.
49. Липчиу Н.В., Липчиу К.И. Особенности формирования финансовых ресурсов сельскохозяйственных организаций в современных условиях // Финансы и кредит. 2010. № 28. С. 35-37.
50. Масленченков Ю.С. Работа с корпоративными клиентами: учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. 358 с.
51. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. 2-е изд. М.: БДЦ-пресс, 2003. 483 с.
52. Мелихова Л.А., Фролова Л.В. Финансовое оздоровление сельскохозяйственных организаций: особенности и основные направления // Финансы и кредит. 2010. № 7. С. 41-42.
53. Милюков А.И. Кредитная поддержка производства – центральная проблема // Деньги и кредит. 2009. № 4. С. 7-9.
54. Мирошниченко Т.А. Льготное кредитование сельского хозяйства: тенденции, проблемы и направления совершенствования // Управленческий учет. 2021. № 9-3. С. 755-764. URL: https://uprav-uchet.ru/jour/article/view/1376
55. Неволина Е. В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и Кредит. 2009. №10. С. 15-19.
56. Неумывайкин П.И. О кредитно – инвестиционной политике банка // Деньги и кредит. 2009. № 1. С. 74-76.
57. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К.Р. Тагирбекова. М.: ИНФРА-М, 2009. 720 с.
58. Петров Д.А., Помазанов М.В. Кредитный риск-менеджмент как инструмент борьбы с возникновением проблемной задолженности // Банковское кредитование. 2008. № 6. С. 25-28.
59. Печникова А. В., Маркова О. М., Стародубцева Е. Б. Банковские операции. М.: Инфра-М, 2009. 352 с.
60. Подлесный С.Ю. Оптимизация выбора стратегии взыскания просроченной задолженности // Управление в кредитной организации. 2008. № 5. С. 18-19.
61. Ситникова Е. Депозиты и кредиты: изменения в условиях кризиса // Бухгалтерия и банки. 2009. № 3. С. 30-34.
62. Слуцкий А.А. Кризис кредитования: в поисках фундаментальной стоимости залога // Банковское кредитование. 2009. № 4. С. 18-20.
63. Смирнов Е.Е. Меры по восстановлению рынка кредитования // Банковское кредитование. 2009. № 4. С. 33-35.
64. Соколова Н.А. Оценка кредитоспособности заемщика: что интересует банк // Бухгалтерский учет. 2008. № 11. С. 24-26.
65. Сперанский А. Особенности кредитования сельхозпроизводителей // Бухгалтерия и банки. 2008. № 12. С. 33-34.
66. Фомичева М.А. Организация кредитования малого и среднего бизнеса в крупном сетевом банке // Банковское кредитование. 2008. № 3. С. 41-45.
67. Чалов С.П. Анализ деятельности Россельхозбанка и его участие в кредитовании аграрного сектора экономики // Финансы и кредит. 2010. № 29. С. 44-45.
68. Агро в цифрах. Развитие АПК России за период 2014—2023 годов. URL: https://www.agroinvestor.ru/analytics/article/41238-agro-v-tsifrakh-razvitie-apk-rossii-za-period-2014-2023-godov/
69. Анализ ESG-показателей организаций АПК России // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-esg-pokazateley-organizatsiy-apk-rossii
70. Бюджет не резиновый: как российские аграрии будут жить без льготных кредитов. URL: https://www.forbes.ru/finansy/522538-budzet-ne-rezinovyi-kak-rossiiskie-agrarii-budut-zit-bez-l-gotnyh-kreditov
71. Годовой отчёт АО Россельхозбанк. URL: https://www.rshb.ru/about/investors/annual_reports/
72. Доля РСХБ в кредитовании посевной-2024 составила 73% // АО «Россельхозбанк». URL: https://www.rshb.ru/press/releases/67104/
73. Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в августе 2025 года // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/analytics/bank_sector/lending_legal_entities_and_individual_entrepreneurs/
74. Официальный сайт Банка России. URL: https://www.cbr.ru/
75. Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации. URL: www.minfin.ru
76. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики. URL: www.gks.ru
77. Отчётность по Международным стандартам (МСФО) // АО «Россельхозбанк». URL: https://www.rshb.ru/about/ir/msfo/
78. Проблемы сельскохозяйственного кредитования в Российской Федерации // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-selskohozyaystvennogo-kreditovaniya-v-rossiyskoy-federatsii
79. Подходы к ESG-трансформации в аграрной и пищевой промышленности // Strategy Partners. URL: https://www.strategy.ru/research/articles/podkhody-k-esg-transformatsii-v-agrarnoy-i-pishchevoy-promyshlennosti/
80. Россельхозбанк в 2024 году увеличил кредитование АПК на 21,5% // Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/944885
81. Россельхозбанк в 2025 г. увеличил кредитование полевых работ в АПК на 11% до 728 млрд руб. // Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/986062
82. Россельхозбанк на 25% увеличил объём льготного кредитования АПК // AK&M. URL: https://www.akm.ru/press/rosselkhozbank-na-25-uvelichil-obyem-lgotnogo-kreditovaniya-apk/
83. Россельхозбанк на 69% увеличил объем льготного кредитования АПК за 1 полугодие 2021 года // АО «Россельхозбанк». URL: https://www.rshb.ru/press/releases/35222/
84. Чистая прибыль группы РСХБ за 2023 год выросла в четыре раза // DairyNews. URL: https://www.dairynews.today/news/2024/03/20/chistaya-pribyl-gruppy-rskhb-za-2023-god-vyrosla-v-chetyre-raz.html
85. ESG-подход станет основным фактором развития АПК в России в перспективе пяти лет // Агроинвестор. URL: https://www.agroinvestor.ru/analytics/news/41566-esg-podhod-stanet-osnovnym-faktorom-razvitiya-apk-v-rossii-v-perspektive-pyati-let/
86. АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК», проверка по ИНН 7725114488 // Audit-it.ru. URL: https://www.audit-it.ru/baza/contragent/7725114488_ao-rosselxozbank
87. Россельхозбанк поздравляет работников сельского хозяйства и рассказывает историю стартапа фермеров Анны и Кирилла Наумовых из Иркутска // Байкал24. URL: https://baikal24.ru/text/10/10/2025/1199344