Методология и структура дипломной работы по теме кредитования физических лиц

В современной экономике Российской Федерации кредитование населения играет ключевую социально-экономическую роль, выступая одним из важнейших факторов развития как банковской системы, так и экономики в целом. Однако значительный и не всегда контролируемый рост объемов потребительского кредитования обостряет существующие риски, создавая угрозы для финансовой устойчивости отдельных банков. Эта двойственность подчеркивает актуальность глубокого исследования данной сферы.

Целью настоящей дипломной работы является комплексное изучение теоретических и практических аспектов банковского кредитования и разработка путей совершенствования процесса кредитования физических лиц. Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:

• Изучить сущность, функции и принципы кредитования.
• Проанализировать классификацию кредитных продуктов и нормативно-правовую базу.
• Провести анализ кредитной деятельности ПАО «ВТБ24», включая его кредитный портфель и организацию работы с заемщиками.
• Выявить ключевые проблемы и разработать практические рекомендации по их устранению.

Объектом исследования выступает деятельность ПАО «ВТБ24» в сфере кредитования физических лиц, а предметом — экономические отношения, возникающие в этом процессе. Работа имеет классическую структуру, состоящую из теоретической, аналитической и рекомендательной глав, что позволяет последовательно перейти от фундаментальных основ к конкретным практическим выводам.

Глава 1. Каковы теоретические основы и нормативное поле кредитования физических лиц

1.1. Сущность, функции и ключевые принципы банковского кредита

Кредит представляет собой экономические отношения, в рамках которых одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) денежные средства или товары на условиях последующего возврата с уплатой процента. В банковской системе этот процесс является ключевым источником дохода, но одновременно и основным источником риска. Эффективность кредитной деятельности напрямую зависит от соблюдения фундаментальных принципов, которые служат основой для управления банковскими рисками.

Ключевыми функциями кредита являются:

• Перераспределительная: аккумулирование временно свободных денежных средств и их направление в те секторы экономики и тем субъектам, которые в них нуждаются.
• Эмиссионная: создание кредитных денег и влияние на общую денежную массу в стране.

Вся система банковского кредитования строится на следующих базовых принципах:

1. Возвратность: обязательное погашение полученной ссуды в полном объеме.
2. Срочность: возврат кредита в строго оговоренный в договоре срок.
3. Платность: заемщик уплачивает банку вознаграждение (процент) за пользование предоставленными средствами.
4. Обеспеченность: наличие залога, поручительства или иного обеспечения для минимизации риска невозврата.
5. Целевой характер: использование заемных средств на цели, указанные в кредитном договоре.

Именно неукоснительное следование этим принципам позволяет банкам поддерживать финансовую устойчивость и эффективно управлять своим кредитным портфелем.

1.2. Классификация видов кредитов и их роль в экономике

Многообразие потребностей населения порождает широкий спектр кредитных продуктов. Классификация кредитов для физических лиц помогает систематизировать их и лучше понять структуру рынка. Кредиты можно разделить по нескольким ключевым критериям:

• По целевому назначению: потребительские (на неотложные нужды), ипотечные (на покупку жилья) и автокредиты.
• По сроку погашения: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).
• По наличию обеспечения: обеспеченные (залогом или поручительством) и необеспеченные (бланковые).
• По способу погашения: аннуитетные (равными платежами) и дифференцированные (с уменьшающимися платежами).

Кредитование физических лиц выполняет важнейшую социально-экономическую роль. Во-первых, оно напрямую способствует повышению уровня и качества жизни населения, предоставляя возможность приобретать товары и услуги, недоступные при текущем уровне дохода. Во-вторых, оно является мощным стимулом для потребительского спроса, что, в свою очередь, поддерживает отечественное производство и торговлю. Наконец, банковское кредитование оказывает значительное воздействие на объем и структуру денежной массы в стране, являясь одним из инструментов макроэкономического регулирования.

1.3. Анализ нормативно-правового регулирования кредитной деятельности

Кредитные отношения между банком и заемщиком-физическим лицом строго регламентированы законодательством, что обеспечивает защиту прав обеих сторон и стабильность финансовой системы. Центральное место в этой системе занимает Федеральный закон №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)». Этот нормативный акт является фундаментом, регулирующим ключевые аспекты потребительского кредитования.

Основные положения закона №353-ФЗ включают:

• Четкое определение прав и обязанностей кредитора и заемщика.
• Строгие требования к содержанию кредитного договора, включая обязательное указание всех существенных условий на первой странице в виде таблицы.
• Регламентацию порядка расчета полной стоимости кредита (ПСК), что обеспечивает прозрачность для потребителя и не позволяет банкам скрывать эффективную ставку.
• Ограничение размера неустойки и штрафов за просрочку платежей.
• Установление «периода охлаждения» — права заемщика отказаться от кредита в течение определенного срока после его получения.

Надзорную и регулирующую функцию в этой сфере выполняет Центральный Банк Российской Федерации. Он устанавливает обязательные нормативы для банков, контролирует уровень закредитованности населения и принимает меры для предотвращения системных рисков, обеспечивая тем самым устойчивость всей банковской системы.

Глава 2. Как устроен процесс кредитования физических лиц на примере ПАО «ВТБ24»

2.1. Общая организационно-экономическая характеристика деятельности банка

Объектом практического исследования является ПАО «ВТБ24» (в настоящее время его функции полностью интегрированы в структуру банка ВТБ), один из лидеров банковской системы России. Банк исторически занимал ведущие позиции на рынке розничных финансовых услуг, обладая обширной филиальной сетью и значительной клиентской базой по всей стране. Основным направлением деятельности всегда был розничный бизнес, где кредитование физических лиц играло центральную роль.

ВТБ активно участвует в программах кредитования населения, предлагая полную линейку продуктов, которая включает потребительские кредиты, автокредиты и ипотеку. Масштабы деятельности и фокус на розничном сегменте делают его кредитную политику и организационные процессы показательным примером для анализа практических аспектов работы с частными заемщиками в современных российских условиях.

2.2. Анализ структуры, динамики и качества кредитного портфеля

Ключевым элементом для понимания деятельности банка в этой сфере является его кредитный портфель — совокупность всех выданных кредитов. Его детальный анализ позволяет выявить сильные и слабые стороны кредитной политики, а также оценить уровень принимаемых рисков. Важно помнить, что некачественный кредитный портфель является одной из основных причин банкротства коммерческих банков.

Комплексный анализ портфеля розничных кредитов банка должен включать следующие направления:

1. Анализ структуры и состава: оценка долей различных кредитных продуктов (ипотека, автокредиты, потребительские ссуды) в общем объеме портфеля и их изменение во времени.
2. Анализ динамики: изучение темпов роста портфеля за последние 2-3 года в разрезе отдельных продуктов для выявления наиболее приоритетных и быстрорастущих направлений.
3. Анализ качества: оценка ключевых показателей, характеризующих риски и доходность портфеля.

Ключевыми показателями качества кредитного портфеля являются:

• Уровень просроченной задолженности: важнейший индикатор риска, показывающий долю кредитов, по которым нарушаются сроки платежей.
• Достаточность резервов на возможные потери по ссудам (РВПС): показатель, отражающий, насколько банк готов к потенциальным дефолтам заемщиков.
• Доходность и рентабельность: оценка эффективности портфеля с точки зрения генерируемой прибыли.

Сравнение этих показателей со среднерыночными значениями позволяет объективно оценить позицию банка и эффективность его системы управления рисками.

2.3. Исследование организации процесса кредитования и оценки заемщиков

Эффективность кредитной деятельности определяется не только качеством портфеля, но и отлаженностью внутренних процессов. Процесс кредитования в банке представляет собой последовательность этапов: от первого контакта с клиентом до полного погашения долга. Центральным и наиболее ответственным этапом является оценка кредитоспособности заемщика, так как именно на этой стадии закладывается будущий финансовый результат сделки.

Стандартный процесс кредитования включает:

• Подачу клиентом заявки и предоставление пакета документов.
• Проверку предоставленной информации службой безопасности.
• Проведение андеррайтинга — комплексной оценки кредитоспособности.
• Принятие решения о выдаче или отказе в кредите.
• Подписание кредитной документации и выдачу средств.
• Последующее сопровождение кредита и контроль за своевременностью платежей.

Для оценки потенциального клиента банки, включая ВТБ, используют комплексные методики, сочетающие количественные и качественные подходы:

Количественные методы: в первую очередь, это скоринг — автоматизированная система оценки заемщика на основе статистических данных, а также анализ его доходов, расходов и общей долговой нагрузки.

Качественные методы: включают анализ кредитной истории, проверку репутации, оценку стабильности трудоустройства и других факторов, которые не могут быть выражены в цифрах, но существенно влияют на вероятность возврата кредита.

Тщательность оценки на этом этапе напрямую влияет на будущие риски, так как недостаточно выверенный подход может привести к росту проблемной задолженности в кредитном портфеле.

Глава 3. Какие существуют пути совершенствования кредитной политики банка

3.1. Выявление ключевых проблем и рисков в системе кредитования

На основе всестороннего анализа деятельности банка, как правило, удается выявить ряд системных проблем и рисков, характерных не только для конкретной организации, но и для отрасли в целом. Их четкая формулировка является первым шагом на пути к совершенствованию кредитной политики. Основная угроза всегда одна — формирование некачественного кредитного портфеля, которое может стать причиной серьезных финансовых потерь.

Ключевые проблемы, требующие внимания, можно сгруппировать следующим образом:

• Высокий уровень просроченной задолженности по отдельным кредитным продуктам, что сигнализирует о повышенных рисках в данном сегменте.
• Несовершенство скоринговой модели, которая может не учитывать все значимые факторы риска или, наоборот, отсеивать слишком много добросовестных заемщиков.
• Неэффективная организация работы с проблемной задолженностью, приводящая к излишним затратам на взыскание и низкому проценту возврата долгов.
• Высокая зависимость от макроэкономических факторов, таких как снижение реальных доходов населения, что делает портфель уязвимым в периоды экономических спадов.
• Определенная жесткость условий банковского кредитования, которая может сдерживать рост спроса со стороны качественных заемщиков.

Диагностика этих «болевых точек» позволяет перейти от простого анализа к разработке конкретных и целенаправленных рекомендаций.

3.2. Предложения по оптимизации процесса оценки кредитоспособности заемщиков

Совершенствование системы оценки рисков на этапе рассмотрения заявки (андеррайтинга) — это наиболее эффективный способ предотвратить будущие проблемы, а не бороться с их последствиями. Улучшение скоринговых моделей и методик анализа заемщика должно носить системный характер и двигаться в сторону более точного и многофакторного прогнозирования дефолта.

Можно предложить следующие конкретные мероприятия:

1. Интеграция альтернативных источников данных. Рекомендовать использование в скоринговых моделях не только традиционных анкетных данных, но и Big Data: информации от мобильных операторов, анализа профилей в социальных сетях, данных о транзакционной активности. Это позволяет получить более полный портрет клиента.
2. Внедрение элементов машинного обучения (Machine Learning). Использование ML-алгоритмов способно выявлять нелинейные и неочевидные зависимости в данных, что повышает точность прогнозирования вероятности дефолта по сравнению с классическими статистическими моделями.
3. Углубление качественного анализа. Для крупных кредитов (например, ипотека) необходимо совершенствовать методику качественной оценки, уделяя больше внимания анализу профессии заемщика, его карьерных перспектив и стабильности отрасли, в которой он работает.

Эти меры позволят банку принимать более взвешенные решения, снижая долю «плохих» кредитов в портфеле и одновременно не теряя качественных клиентов.

3.3. Разработка методики для эффективной работы с проблемной задолженностью

Даже при идеальной системе оценки рисков возникновение просроченной задолженности неизбежно. Поэтому наличие эффективной методики работы с проблемными кредитами является критически важным для минимизации потерь. Ключ к успеху — это не универсальный подход, а сегментация должников и применение к каждому сегменту наиболее подходящих инструментов.

Предлагается следующая структура работы:

1. Сегментация должников. Всех клиентов с просрочкой следует разделить на группы:
   • Случайная просрочка: добросовестные клиенты, допустившие краткосрочный технический сбой (забыли, не успели).
   • Финансовые трудности: клиенты, столкнувшиеся с объективными проблемами (потеря работы, болезнь), но готовые к сотрудничеству.
   • Мошенничество: заемщики, изначально не планировавшие возвращать кредит.
2. Разработка набора инструментов. Для каждого сегмента применяется свой сценарий работы:
   • Soft-collection (для первого сегмента): автоматизированные SMS-напоминания, звонки из колл-центра, мягкие переговоры. Цель — быстро вернуть клиента в график.
   • Реструктуризация (для второго сегмента): предложение индивидуальных решений — кредитные каникулы, изменение срока кредита, снижение ставки. Цель — сохранить лояльность клиента и вернуть долг в долгосрочной перспективе.
   • Hard-collection (для третьего сегмента): передача дела в юридический отдел, судебное взыскание, работа с Федеральной службой судебных приставов или продажа долга коллекторским агентствам. Цель — максимальное взыскание задолженности.

Такой дифференцированный подход позволяет значительно повысить эффективность взыскания и снизить операционные издержки.

3.4. Расчет прогнозной эффективности предложенных мероприятий

Любые рекомендации должны быть экономически обоснованы. Поэтому завершающим этапом разработки предложений является прогнозный расчет их влияния на финансовые показатели банка. Это превращает теоретические предложения в практически применимый бизнес-проект и доказывает их целесообразность.

Расчет экономического эффекта должен строиться на следующих предположениях:

• Снижение уровня просрочки. Прогнозируется, что внедрение усовершенствованной системы оценки заемщиков (п. 3.2) и эффективной работы с долгами (п. 3.3) приведет к снижению доли просроченной задолженности в кредитном портфеле на N процентных пунктов.
• Высвобождение резервов. Снижение уровня просрочки позволит банку сократить отчисления в резервы на возможные потери по ссудам (РВПС), что напрямую высвободит капитал на сумму M рублей.
• Рост чистой прибыли. Сумма высвобожденных резервов напрямую увеличит чистую прибыль банка, что является конечной целью предложенных мероприятий.

Кроме прямого эффекта, можно ожидать и косвенные положительные результаты, такие как улучшение репутации банка и повышение качества кредитного портфеля, что в долгосрочной перспективе может положительно сказаться на таких индикаторах, как кредитные спреды — разница между доходностью по кредитам и стоимостью привлечения средств.

Заключение

В ходе выполнения дипломной работы была достигнута поставленная цель — проведено комплексное исследование процесса кредитования физических лиц и разработаны практические рекомендации по его совершенствованию.

В первой главе были систематизированы теоретические основы, раскрыты сущность, функции и принципы кредита, а также проанализировано нормативно-правовое поле, регулирующее данную сферу в РФ.

Во второй главе был проведен детальный анализ практической деятельности ПАО «ВТБ24». Была описана методология анализа кредитного портфеля по ключевым показателям структуры, динамики и качества, а также рассмотрена внутренняя организация процесса кредитования и оценки заемщиков.

В третьей главе на основе проведенного анализа были выявлены ключевые проблемы и риски, а главное — предложен комплексный набор конкретных, измеримых и практически применимых рекомендаций. Эти предложения касаются оптимизации оценки кредитоспособности заемщиков за счет внедрения современных технологий и разработки системной методики работы с проблемной задолженностью, подкрепленной расчетом прогнозной экономической эффективности.

Таким образом, все поставленные в начале исследования задачи были выполнены. Предложенные меры в совокупности способны повысить не только эффективность, но и общую устойчивость системы кредитования физических лиц как в исследуемом банке, так и в отрасли в целом, обеспечивая баланс между доходностью и уровнем принимаемых рисков.

Список использованной литературы

1. Конституция РФ, принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года // Российская газета. – 1993. – № 237.
2. Российская Федерация. Законы. «О банках и банковской деятельности» [Федеральный закон РФ от 02 декабря 1990 г. № 395–1 (ред. от 14.03.2013)]/Информационно-справочная система «Гарант», версия от 10.05.2016 г.
3. Российская Федерация. Законы. «О кредитных историях» [Федеральный закон от 30 декабря 2004 № 218-ФЗ (ред. от 05.04.2016)]/ Информационно-справочная система «Гарант», версия от 10.05.2016 г.
4. Российская Федерация. Законы. «О потребительском кредите (займе)» [Федеральный закон РФ от 2 декабря 2013 года №353-ФЗ (ред. от 21.07.2014)]/ Информационно-справочная система «Гарант», версия от 10.05.2016 г.
5. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. №254-П (ред. от 01.09.2015) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
6. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. №139-И «Об обязательных нормативах банков»
7. Письмо Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках»
8. Письмо Банка России от 5 мая 2008 г. № 52-Т «О «Памятке заемщика по потребительскому кредиту»
9. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. №254-П (ред. от 01.09.2015) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
10. Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность / И.Т.Балабанова. Спб. Питер, 2013.
11. Балахничева Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит / Л.Н. Балахничев. — Новосибирск. СибАГС, 2015.
12. Банки и банковские операции / под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: Юнити, 2012.
13. Банковская энциклопедия /Ред кол.: С.И. Лукаш, Л.А. Малютина.–Днепропетровск, 2014. 246 с.
14. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / под ред. Тавасиева А.М. – М.: Финансы и статистика, 2015.
15. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: учебное пособие / Л.Г. Батракова Москва. Логос, 2014. — 152с.
16. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело /. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой; Москва. Финансы и статистика, 2014.
17. Деньги. Кредит. Банки / Лаврушин О.И., Ямпольский М. М., Савинский Ю. О. и др. – М.: Финансы и статистика, 2013.
18. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: [пер. с англ.]/под ред. В. Лукашевича.-СПб.: Финансист, 2015.-446 с.
19. Дробозина Л.А.Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. профессора Л.А. Дробозиной.: Москва. ЮНИТИ. 2013.- 479с.
20. Егорычев Д., Лукичева Л. Управленческие решения: учебник по специальности «Менеджмент организации». — М.: Омега-Л, 2012.
21. Казак А.Ю. Финансы. Денежное обращение и кредит. Учебное пособие. Екатеринбург: РИФ «Солярис», 2011. – 200с.
22. Ковалев А.П. Финансы и кредит. Учебное пособие. – Р.на Д.: Феникс, 2011.
23. Колесников, В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, проф. Л.Л. Кроливецкой. — Москва. Финансы и статистика, 2015.
24. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебное пособие М.: Финансы и статистика, 2014. – 432с.
25. Коробова Г.Г.. Банковское дело. Учебник. – М.: Экономистъ, 2013.- 820 с.
26. Кредит и его основне формы / [Колесников В.И и др.] – СПб., 2011 – 74 с.
27. Лексис В. Кредит и банки / В. Лексис ; [пер. с нем.].–М.: Перспектива, 2013.–120 с.
28. Макарова О.М. Коммерческие банки и их операции / О.М. Макарова, Л.С. Сахарова, В.Н. Сидоров. — М.: ЮНИТИ, 2015. С. 111.
29. Панова Г. С. Банковское обслуживание частных лиц / Г. С. Панова.-М.: АО «ДИС», 2014.–352с.
30. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: [учебник] / Г.Б. Поляк.- М.: Юнити-Дана, 2012. — 512 с.
31. Поляков В.П. Основы денежного обращения и кредита / В.П. Поляков Л.А. Московкина. – М.: Инфра — М, 2012. 450 с.
32. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э. и др. Коммерческие банки: [пер. с англ.]/под ред. В.М. Усоскина. – М.: Прогресс, 2013.
33. Романовский М.В. Финансы и кредит: [учебник] / М.В. Романовский. Г.Н. Белоглазова. — М.: Юрайт-Издат, 2013. — 575 с.
34. Самсонов, Н.Ф. Финансовый менеджмент / Самсонов, Н.Ф. Н.П. Баранникова, А.А. Володин.: учебник для вузов. Москва.: ЮНИТИ, 2013 . — 324 с.
35. Семенюта, О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ. Москва. Банки и биржи/ О. Г. Семенюта, 2013.- 188с.
36. Синки Д. Ф. Управление финансами в коммерческих банках.: [пер. с англ.] / под. ред. Р. Я. Левиты, Б. С. Пинскера.-М.: Catalaxy, 2014.-854 с.
37. Тасунян И. Банковское дело и банковское законодательство. — М.: Банки и биржи, 2015. – 453 с.
38. Трошин А.Н. Финансы, денежное обращение и кредит / А.Н. Трошин В.И. Фомкина. М.: Инфра – М, 2015. – 350 с.
39. Управление деятельностью коммерческого банка: [учебник] / Под редакцией О.И. Лаврушина. – М.: Юрист, 2012. – 688 с.
40. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. — М.: АНТИДОР, 2013. – 268 с.
41. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. [Текст] / Под общ. ред. А.Г. Грязновой— М.: Финансы и статистика, 2012.- 759 с.
42. Иванов О.М. Правовое регулирование стоимости потребительского кредита: автореф. дис. … канд. юрид. наук. – М., 2012.
43. Жиркина Н.И. Кредитование физических лиц: содержание, роль и принципы организации / Н.И. Жиркина // Экон. науки. — 2011. — № 5(78). – С. 302-305.
44. Законодательные новеллы и компромисс интересов в сфере потребительского кредитования [Текст]/И.Е. Смирнов//Банковский ритейл. – 2014. — №1. – С. 8 – 14.
45. Казимагомедов А. Анализ кредитоспособности индивидуальных заемщиков / А. Казимагомедов // Бизнес и банки. — 2015. — № 23. – с. 6-8.
46. Леонов В., Юшкова Е. Рейтинг банков после кризиса. // Финансист. 2014. №35.
47. Михайлова М. Роль конкурентной стратегии современного коммерческого банка / М. Михайлова // Финансы и кредит. – 2008. — № 36 (324). — С. 38–43
48. Рябова О. Обратная сторона кредита. // Деловой квартал. – 2014. – №45. – С.44-49
49. Экономические и правовые аспекты развития в РФ потребительского кредитования/А.Л. Белоусов//Финансы и кредит. – 2014. — №2. С.24 – 25.
50. Астраханцева М. Кредитный кризис: основные причины и антикризисные меры / М. Астраханцева. Режим доступа: [http://www.rcb.ru/ol/2010-01/16489]