Депозитная политика коммерческих банков в условиях трансформации российской экономики: проблемы и направления совершенствования

В условиях, когда на начало октября 2025 года объем средств физических лиц в российских банках достиг рекордных 62,7 трлн рублей, из которых 43,61 тн рублей составляют срочные вклады, а остатки на текущих счетах — 17,71 трлн рублей, вопрос грамотного управления депозитной политикой приобретает не просто актуальность, но и стратегическую значимость. Этот беспрецедентный приток капитала, несмотря на замедление темпов роста в сентябре 2025 года, подчеркивает фундаментальную роль депозитов как ключевого источника фондирования для банковской системы. И что же это значит для каждого банка? Это прямой сигнал к немедленной адаптации и поиску инновационных решений, чтобы не упустить свою долю на этом динамичном рынке.

Введение

В современной российской экономике, характеризующейся высокой степенью динамизма и периодическими потрясениями, депозитная политика коммерческих банков выступает одним из центральных элементов их стабильности и конкурентоспособности. Экономические кризисы, геополитические вызовы, технологические сдвиги и меняющиеся потребительские предпочтения постоянно трансформируют ландшафт рынка депозитных услуг, вынуждая банки к непрерывной адаптации и поиску инновационных решений. Актуальность темы обусловлена не только необходимостью поддержания устойчивости финансовой системы, но и стремлением банков максимизировать свою ресурсную базу для кредитования реального сектора экономики и обеспечения собственной прибыльности.

Степень разработанности проблемы депозитной политики в научной литературе достаточно высока, однако большинство исследований, как показывает анализ конкурентных материалов, сосредоточены на общих теоретических аспектах и типовых рекомендациях. «Слепые зоны» существуют в области детального количественного анализа специфических кризисных явлений (пандемия, инфляция, динамика ключевой ставки) с актуальной статистикой, а также комплексного рассмотрения роли системы страхования вкладов и инновационных подходов, таких как развитие банковских маркетплейсов. Кроме того, недостаточно внимания уделяется влиянию внутренней нормативной документации и систем контроля на эффективность депозитной работы.

Цель данной работы — провести комплексное исследование депозитной политики коммерческих банков в Российской Федерации, выявить актуальные проблемы, возникающие в условиях экономической нестабильности, и разработать обоснованные направления её совершенствования.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• Раскрыть теоретические основы сущности, целей и принципов формирования депозитной политики коммерческого банка.
• Систематизировать нормативно-правовую базу, регулирующую депозитную деятельность в РФ.
• Проанализировать влияние экономических кризисов и внешних факторов на формирование и реализацию депозитной политики российских банков, используя актуальные статистические данные.
• Исследовать роль системы страхования вкладов в обеспечении стабильности депозитной базы.
• Описать методы и инструменты оценки эффективности депозитной политики.
• Разработать практические рекомендации по совершенствованию депозитной политики, включая внедрение инновационных подходов и продуктов.

Объектом исследования выступает депозитная политика коммерческих банков Российской Федерации. Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе формирования, реализации и совершенствования депозитной политики коммерческих банков.

Методологической базой исследования послужили общенаучные методы познания: системный подход, анализ и синтез, индукция и дедукция, а также методы сравнительного и факторного анализа, статистический анализ данных. Использованы научные труды отечественных и зарубежных экономистов, законодательные и нормативные акты РФ, аналитические материалы Банка России, Агентства по страхованию вкладов, статистические данные Росстата и ведущих аналитических агентств.

Структура дипломной работы включает введение, три основные главы, заключение, список использованных источников и приложения.

Теоретические основы формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка

Понятие, сущность и функции депозитной политики

Погружаясь в мир банковских операций, мы неизбежно сталкиваемся с понятием депозитной политики — фундаментального столпа, на котором зиждется ресурсная база любого коммерческого банка. В своей сути, депозитная политика коммерческого банка представляет собой комплекс мероприятий и стратегий, направленных на привлечение денежных средств от различных категорий вкладчиков и кредиторов. Это не просто пассивное ожидание притока капитала, а активная, продуманная деятельность, цель которой — не только наращивание объема ресурсов, но и формирование их оптимальной структуры, обеспечивающей банку необходимую ликвидность, рентабельность и устойчивость.

Главная цель депозитной политики — привлечение оптимального объема денежных ресурсов, который был бы достаточен для эффективной работы на финансовых рынках, финансирования кредитной и инвестиционной деятельности, а также обеспечения текущих обязательств. Достижение этой цели позволяет банку не только увеличить ресурсную базу для кредитования и инвестиций, но и расширить клиентскую базу, повысить ликвидность своих операций и в конечном итоге получить дополнительную прибыль. Какой важный нюанс здесь упускается? Банк, эффективно управляющий депозитной политикой, не просто зарабатывает, но и укрепляет свою репутацию надежного партнера, что является залогом долгосрочного успеха на конкурентном рынке.

В современной экономической литературе сущность депозитной политики уточняется как комплексная стратегия и тактика по рациональному формированию и регулированию экономических отношений с вкладчиками. Это включает привлечение ресурсов в депозиты (вклады) и сберегательные сертификаты на условиях возвратности, срочности и платности. Депозитная политика формирует не только большую часть ресурсов банка, но и его кредитный потенциал, оказывая прямое влияние на эффективность всей финансовой деятельности.

Авторитетные исследователи выделяют три взаимосвязанных блока депозитной политики:

1. Фундаментальный блок: Определяет миссию и глобальные цели банка, его философию по отношению к вкладчикам.
2. Функциональный блок: Отвечает за разработку конкретных задач и инструментов для достижения целей, включая классификацию депозитов, определение сроков и условий.
3. Инструментальный блок: Содержит конкретные механизмы и процедуры реализации, такие как правила совершения операций по вкладам, выбор оптимального сочетания различных видов вкладов и предельных сроков их хранения, а также правил открытия и закрытия счетов и определение режима пользования счетом.

Миссия банка, заключающаяся в удовлетворении потребностей общества в качественных финансовых услугах, налагает на депозитную политику особую ответственность. Она должна формулировать понятие депозита как общественной финансовой услуги, обеспечивающей сбережение, использование и размещение средств эффективными и продуктивными способами с одновременным сохранением и укреплением благополучия клиентов и общества в целом. Таким образом, депозитная политика является одним из основных рычагов реализации стратегии банка и должна быть органично вписана в его миссию и принципы корпоративной философии.

Классификация депозитов и особенности депозитных операций

Для любого коммерческого банка депозиты являются основой ресурсной базы, своего рода «топливом», питающим его кредитную и инвестиционную деятельность. Понимание их классификации и особенностей операций критически важно для эффективного формирования депозитной политики.

Традиционно выделяют следующие основные виды депозитов:

• Депозиты (вклады) до востребования: Это средства, которые могут быть изъяты вкладчиком в любой момент без предварительного уведомления банка. К ним относятся средства на текущих и расчетных счетах. Они отличаются высокой ликвидностью для вкладчика, но низкой стабильностью для банка, так как их отток непредсказуем. Процентные ставки по таким депозитам, как правило, минимальны или вовсе отсутствуют.
• Срочные депозиты (вклады): Средства, размещенные на определенный срок, оговоренный в договоре банковского вклада. Банк обязуется выплатить вклад и проценты по истечении этого срока. Досрочное изъятие, как правило, влечет потерю начисленных процентов или их пересчет по сниженной ставке. Для банка это наиболее стабильный и предсказуемый источник ресурсов, позволяющий планировать кредитование и инвестиции на длительный срок. Ставки по срочным вкладам значительно выше, чем по вкладам до востребования, и зависят от срока размещения и суммы.
• Сберегательные сертификаты: Ценные бумаги, удостоверяющие право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и начисленных по нему процентов. Они являются более ликвидным инструментом для вкладчика, поскольку могут быть переданы другому лицу. Для банка это также источник стабильных ресурсов, но с дополнительными издержками на выпуск и обслуживание ценных бумаг.
• Накопительные счета: Гибкий продукт, сочетающий элементы вклада до востребования и срочного вклада. Позволяют пополнять счет и частично снимать средства, сохраняя при этом начисление процентов на остаток. Процентные ставки обычно ниже, чем по срочным вкладам, но выше, чем по вкладам до востребования.

Объекты депозитной политики банка включают не только эти основные категории, но и средства на накопительных счетах, банковские векселя и другие инструменты привлечения средств в депозитной форме.

Механизм осуществления депозитных операций начинается с заключения договора банковского вклада (или банковского счета), который является основным документом, регламентирующим отношения между банком и вкладчиком. Он должен быть заключен в письменной форме. Это может быть как непосредственно подписанный договор, так и выдача сберегательной книжки, сберегательного (депозитного) сертификата или иного документа, соответствующего требованиям законодательства. Порядок осуществления этих операций регулируется внутренними положениями банка, которые должны соответствовать действующему законодательству РФ.

Влияние депозитных операций на финансовую устойчивость кредитной организации неоспоримо. Эффективное управление депозитным портфелем позволяет банку:

• Обеспечить ликвидность: Достаточный объем и оптимальная структура депозитов гарантируют наличие средств для выполнения текущих обязательств перед клиентами.
• Снизить стоимость фондирования: Привлечение средств по конкурентным, но не завышенным ставкам позволяет уменьшить общую стоимость ресурсов банка.
• Повысить рентабельность: Стабильная и недорогая ресурсная база является фундаментом для выгодного размещения средств в кредиты и инвестиции.
• Минимизировать риски: Диверсификация депозитного портфеля по срокам, суммам и категориям вкладчиков снижает риски массового оттока средств.

Таким образом, продуманная классификация депозитов и четко отлаженный механизм депозитных операций являются неотъемлемыми компонентами успешной депозитной политики, обеспечивающей долгосрочную финансовую устойчивость и развитие коммерческого банка.

Принципы и факторы, влияющие на формирование депозитной политики

Формирование депозитной политики коммерческого банка — это многогранный процесс, основывающийся на комплексе принципов и зависящий от множества внешних и внутренних факторов. Понимание этих движущих сил позволяет банку строить гибкую и эффективную стратегию привлечения ресурсов.

В основе формирования депозитной политики лежат как общие, так и специфические принципы.

Общие принципы:

• Комплексный подход: Депозитная политика не может существовать изолированно от других направлений деятельности банка (кредитной, инвестиционной). Она должна быть органично встроена в общую стратегию развития, учитывая взаимосвязь между привлечением и размещением ресурсов.
• Научная обоснованность: Решения по депозитным продуктам и ставкам должны базироваться на глубоком анализе рынка, прогнозировании экономических тенденций, использовании математических моделей и статистических данных.
• Оптимальность и эффективность: Цель — не просто привлечь как можно больше средств, а сделать это с оптимальными затратами, обеспечивая при этом максимальную отдачу для банка. Это подразумевает баланс между стоимостью привлечения и доходностью размещения.

Специфические принципы:

• Обеспечение оптимального уровня издержек: Банк стремится минимизировать расходы, связанные с привлечением и обслуживанием депозитов, чтобы сохранить конкурентоспособность и прибыльность.
• Безопасность проведения операций: Включает в себя надежность систем, защиту данных клиентов, соблюдение законодательных и нормативных требований, а также управление репутационными рисками.

Помимо принципов, на формирование и реализацию депозитной политики оказывают влияние многочисленные факторы воздействия, которые можно систематизировать по категориям. Их учет позволяет банку адаптировать свою стратегию к меняющимся условиям.

Внешние факторы:

• Состояние финансового рынка и его региональная специфика: Объем предложения и спроса на депозитные продукты, уровень процентных ставок других финансовых институтов (как банков, так и небанковских организаций), уровень развития фондового рынка и альтернативных инвестиционных инструментов. Региональные особенности могут проявляться в разном уровне доходов населения, конкуренции, доступности банковских услуг.
• Политика Банка России: Ключевая ставка ЦБ РФ является основным ориентиром для формирования процентных ставок по депозитам и кредитам. Изменения в денежно-кредитной политике напрямую влияют на стоимость ресурсов для банков и их привлекательность для вкладчиков.
• Состояние экономики региона (влияет на клиентские риски): Общая экономическая ситуация в стране и отдельных регионах, уровень инфляции, динамика доходов населения, уровень безработицы — все это определяет покупательную способность и сберегательную активность граждан, а также финансовое состояние корпоративных клиентов.
• Изменения в банковском законодательстве и регулировании: Новые законы, постановления Банка России, требования к капиталу, резервам, страхованию вкладов – все это прямо или косвенно влияет на возможности и условия привлечения депозитов.

Внутренние факторы:

• Стабильность депозитов по временным показателям: Доля срочных вкладов в портфеле, средний срок размещения, склонность клиентов к досрочному изъятию. Высокая доля срочных и долгосрочных депозитов обеспечивает банку более стабильную и предсказуемую ресурсную базу.
• Спектр оказываемых банковских услуг: Наличие широкого набора услуг (расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, инвестиционные продукты, дистанционное обслуживание) может повысить лояльность клиентов и стимулировать размещение средств.
• Ценовая политика банка (уровень процентных ставок по депозитам): Один из ключевых факторов конкурентоспособности. Ставки должны быть привлекательными для вкладчиков, но при этом обеспечивать рентабельность для банка.
• Клиентура банка: Структура клиентской базы (физические лица, юридические лица, их размер, сфера деятельности, финансовое положение) определяет потенциал и особенности привлечения средств.
• Квалификация и опыт персонала банка: Эффективность работы с клиентами, качество обслуживания, знание продуктовой линейки — все это напрямую влияет на приток депозитов.
• Операционные расходы и имидж банка: Эффективность операционной деятельности влияет на возможность предлагать конкурентные ставки. Положительный имидж, репутация надежного и стабильного банка, уровень доверия — критически важны для привлечения и удержания вкладчиков.
• Банковские технологии и каналы привлечения: Развитие онлайн-банкинга, мобильных приложений, цифровых платформ, банковских маркетплейсов расширяет географию и удобство привлечения депозитов.
• Специализация/универсализация банка: Специализированные банки могут предлагать более таргетированные и выгодные продукты для своей ниши, в то время как универсальные банки охватывают широкий круг клиентов, но сталкиваются с более высокой конкуренцией.

Таким образом, депозитная политика — это живой, динамичный механизм, который постоянно адаптируется к внешним вызовам и внутренним возможностям, следуя четко определенным принципам для достижения стратегических целей банка.

Анализ проблем формирования и реализации депозитной политики коммерческих банков в условиях кризиса в РФ

Нормативно-правовое регулирование депозитной деятельности в Российской Федерации

Основой стабильности и предсказуемости любой финансовой системы является её нормативно-правовое регулирование. Депозитная деятельность коммерческих банков в Российской Федерации не является исключением, функционируя в строгих рамках, установленных государством. Этот каркас обеспечивает защиту интересов вкладчиков, поддерживает доверие к банковской системе и способствует её устойчивому развитию.

Обзор основных законодательных актов:
Главным документом, определяющим правовые основы отношений по банковскому вкладу и счету, является Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Главы 44 («Банковский вклад») и 45 («Банковский счет») части 2 ГК РФ детально регламентируют порядок заключения и исполнения договоров банковского вклада и счета, права и обязанности сторон, условия начисления и выплаты процентов (статьи 395, 809, 818). ГК РФ устанавливает базовые принципы: возвратность вкладов, начисление процентов, а также форму договора (письменная), которая считается соблюденной, если банк выдал вкладчику сберегательную книжку, сберегательный (депозитный) сертификат или иной документ, соответствующий требованиям закона или обычаям делового оборота.

Ключевым законодательным актом, регулирующим деятельность самих кредитных организаций, является Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-I. Этот закон определяет правовые, организационные и экономические основы создания, функционирования и ликвидации банков в России, а также регулирует их деятельность, включая привлечение денежных средств во вклады. Он устанавливает требования к лицензированию банковских операций, пруденциальному надзору со стороны Банка России, а также общие принципы взаимодействия банков с клиентами.

Нормативные документы Банка России:
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) играет ключевую роль в регулировании депозитной деятельности, устанавливая обязательные для исполнения кредитными организациями правила и нормативы. Банк России не только осуществляет надзор, но и сам проводит различные виды депозитных операций с кредитными организациями, используя их как инструмент денежно-кредитной политики.

• Депозиты овернайт: Банк России привлекает депозиты на 1 календарный день по фиксированной ставке, регулируя таким образом краткосрочную ликвидность банковского сектора.
• Депозитные аукционы: Привлечение депозитов на аукционной основе позволяет более гибко управлять ликвидностью и влиять на межбанковские процентные ставки.

Условия проведения этих операций устанавливаются на основании соответствующих Условий и Договора об общих условиях проведения депозитных операций. При этом Банк России вправе выбирать кредитные организации, с которыми он осуществляет депозитные операции, при условии, что они отвечают установленным критериям надежности и финансовой устойчивости.

Внутренняя нормативная документация и система внутреннего контроля:
Помимо внешнего регулирования, порядок осуществления депозитных операций в каждом банке регулируется его внутренними положениями. Эти документы детализируют процедуры привлечения, учета и обслуживания депозитов, устанавливают требования к персоналу, систему документооборота и контроля.

Система внутреннего контроля играет решающую роль в обеспечении эффективности депозитной работы банка. Она включает:

• Контроль за соблюдением законодательства: Проверка соответствия всех депозитных операций нормам ГК РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», положениям Банка России.
• Управление рисками: Выявление и оценка рисков, связанных с депозитными операциями (риск ликвидности, процентный риск, операционный риск, репутационный риск), и разработка мер по их минимизации.
• Контроль за качеством обслуживания: Мониторинг соблюдения внутренних стандартов качества обслуживания клиентов, своевременность и корректность расчетов.
• Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ): Строгое соблюдение требований законодательства в этой сфере, включая идентификацию клиентов и мониторинг их операций.

Эффективная внутренняя нормативная база и надежная система внутреннего контроля позволяют банку не только соблюдать требования регулятора, но и оптимизировать свои операционные процессы, снизить издержки и повысить доверие клиентов, что в конечном итоге сказывается на устойчивости и прибыльности депозитной деятельности. Отсутствие или слабость этих элементов может привести к серьезным финансовым и репутационным потерям.

Экономический кризис и его влияние на депозитную политику российских банков

Экономический кризис, как показывает история, всегда становится катализатором изменений в финансовой сфере, проверяя на прочность стратегии и тактики коммерческих банков. Российская банковская система за последние годы столкнулась с рядом беспрецедентных вызовов, которые оказали глубокое влияние на формирование и реализацию депозитной политики.

Детальный анализ специфики воздействия кризисных явлений:

• Пандемия COVID-19 (2020 год): Начало пандемии спровоцировало мощный шок для мировой и российской экономики. В этот период российские банки потеряли свыше 740 млрд рублей. Этот показатель отражает не только снижение спроса на банковские продукты из-за неопределенности и ограничений, но и сокращение показателей капиталоёмкости запасов банковской системы. Вкладчики, опасаясь за свои накопления, могли предпочесть наличные средства или вывести часть депозитов, что поставило перед банками острую проблему управления ликвидностью.
• Геополитические санкции и нестабильность внешней среды (с 2022 года): Новая волна внешних шоков, связанных с геополитической напряженностью и введением антироссийских санкций, ещё более усложнила ситуацию. Нестабильность мировых и российских финансовых систем в этот период нанесла урон всей финансовой системе России. Банки столкнулись с возросшими рисками, необходимостью перестраивать корреспондентские отношения и искать новые источники фондирования. Отсутствие доступа к некоторым международным рынкам капитала усилило зависимость от внутреннего депозитного рынка.

Влияние ключевой ставки ЦБ РФ и высокой инфляции:
Одной из наиболее острых проблем для депозитной политики является инфляция, которая обесценивает реальную доходность по депозитам и снижает их привлекательность для населения. Как банкам удаётся сохранять конкурентоспособность своих депозитных продуктов в условиях постоянного роста цен?

Год	Годовая инфляция, % (Росстат)	Средняя максимальная ставка по вкладам ФЛ, % (октябрь, прогноз на 2025)	Номинальная доходность, %	Реальная доходность, %
2019	3,00	—	—	—
2020	4,90	—	—	—
2021	8,39	—	—	—
2022	11,94	—	—	—
2023	7,42	9,69	9,69	2,13
2024	9,52	9,69	9,69	0,17
2025 (прогноз)	8,16	17,63	17,63	9,47

Примечание: Средняя максимальная ставка по вкладам для физических лиц в 2023–2024 годах стабильно росла, достигнув 17,63% годовых к октябрю 2025 года, по сравнению с 9,69% год назад. Реальная доходность рассчитана по формуле: ((1 + Номинальная ставка) / (1 + Инфляция)) - 1.

Как видно из таблицы, в 2024 году, при годовой инфляции в 9,52% и средней номинальной ставке около 9,69%, реальная доходность по вкладам составляла приблизительно 0,17%. Это практически полностью нивелировало доходность для вкладчиков, делая депозиты малопривлекательными. В октябре 2025 года, при прогнозируемой годовой инфляции 8,16% и средней номинальной ставке 17,63%, реальная доходность значительно увеличилась до 9,47%, что связано с агрессивным повышением ключевой ставки Банком России.

Ключевая ставка ЦБ РФ демонстрирует значительную динамику в периоды финансовой нестабильности:

• Конец 2014 года: взлёт до 17%
• С 27 июля 2020 года по 21 марта 2021 года: минимальный уровень 4,25%
• 28 февраля 2022 года: достигала 20%
• По состоянию на 24 октября 2025 года: 21%

Снижение ключевой ставки приводит к уменьшению процентов по вкладам и депозитам, стимулируя экономический рост за счёт удешевления кредитов, но также может привести к росту инфляции. Повышение ставки, напротив, сдерживает инфляцию, но удорожает кредиты и увеличивает стоимость фондирования для банков. Вкладчики, реагируя на эти изменения, могут снижать спрос на депозитные продукты при падении ставок или искать альтернативные инвестиции. На начало октября 2025 года объем средств физических лиц в российских банках достиг рекордных 62,7 трлн рублей, при этом срочные вклады составляют 43,61 трлн рублей, а остатки на текущих счетах — 17,71 трлн рублей. В 2023 году основной приток средств пришёлся на вклады сроком до 1 года, а доля валютных депозитов сократилась. Темпы роста вкладов замедлились в сентябре 2025 года до трёхлетнего минимума (67 млрд рублей), что связывается с сезонностью и эффектом быстрого снижения ставок, стимулирующим поиск альтернативных способов размещения средств или потребление.

Оценка влияния конкурентной среды:
Современный российский банковский сектор характеризуется высокой конкуренцией на фоне сокращения числа игроков. Количество действующих кредитных организаций в Российской Федерации постоянно сокращается: с 1058 в 2010 году до 376 в сентябре 2021 года. При этом наблюдается ярко выраженная концентрация рынка: ТОП-5 российских банков удерживают более 60% рынка по объёму активов и количеству клиентов, а ещё 20% активов находятся в распоряжении организаций, занимающих места с шестого по двадцатое. Остальные 276 организаций делят всего 3% рынка.

В этих условиях конкуренция вынуждает банки предлагать более выгодные условия по депозитам для привлечения и удержания клиентов. Это проявляется в:

• Бонусных программах: Например, «Премиальный процент» для постоянных вкладчиков.
• Сопутствующих услугах: Предложение комплексного обслуживания, которое позволяет получать дополнительный комиссионный доход и повышать лояльность клиентов.
• Индивидуальных условиях: Гибкий подход к крупным вкладчикам.

Анализ потенциального воздействия внедрения цифрового рубля:
Внедрение цифрового рубля, запущенное Банком России, представляет собой потенциально значительный фактор, который может повлиять на депозитную политику. По оценкам аналитиков, в первые годы цифровой рубль может привести к оттоку депозитов на 5–20%, особенно из небольших кредитных организаций. Это связано с тем, что цифровой рубль, будучи обязательством Банка России, воспринимается как абсолютно безрисковый актив, что может перетянуть часть средств из традиционных банковских вкладов.

Однако Банк России считает, что риск минимизирован благодаря нескольким факторам:

• Отсутствие процентов на цифровые рубли: В отличие от банковских вкладов, цифровой рубль не приносит дохода, что снижает его привлекательность как инструмента сбережения.
• Ограничение пополнения счёта: Установлен лимит пополнения счёта цифрового рубля до 300 тысяч рублей в месяц, что ограничивает возможности для крупных накоплений.

Тем не менее, банкам придётся адаптировать свою депозитную политику, предлагая более привлекательные условия и инновационные продукты, чтобы конкурировать с новым видом национальной валюты, особенно в сегменте транзакционных и краткосрочных сбережений.

Роль системы страхования вкладов в обеспечении стабильности депозитной базы

Система страхования вкладов (ССВ) является краеугольным камнем стабильности любой современной банковской системы, особенно в условиях экономической нестабильности. В Российской Федерации эта система, управляемая Агентством по страхованию вкладов (АСВ), играет решающую роль в поддержании доверия вкладчиков и предотвращении панических оттоков средств.

Механизм функционирования АСВ и его значение:
АСВ было создано в 2004 году как государственная корпорация, основной задачей которой является выплата возмещения вкладчикам банков, у которых отозвана лицензия.

• Защита интересов вкладчиков: ССВ гарантирует возврат средств вкладчикам в пределах установленной суммы (на текущую дату до 1,4 млн рублей на один банк) вне зависимости от финансового состояния банка. Это создает «подушку безопасности» для граждан и малого бизнеса, существенно снижая их риски.
• Поддержание доверия к банковской системе: Знание о том, что вклады застрахованы, успокаивает вкладчиков в периоды экономической турбулентности. Это предотвращает массовое изъятие средств (bank run), которое могло бы привести к коллапсу даже здоровых банков.
• Обеспечение финансовой стабильности: ССВ служит механизмом стабилизации, позволяя Банку России проводить санацию или ликвидацию проблемных банков без серьёзных потрясений для всей системы. Выплаты АСВ сглаживают негативные последствия для клиентов, минимизируя социальную напряжённость.
• Контроль за банками-участниками: Все банки, имеющие право привлекать вклады физических лиц, обязаны быть участниками ССВ и регулярно отчислять взносы. Это обеспечивает дополнительный косвенный контроль за их деятельностью со стороны АСВ, которое анализирует финансовое положение банков для оценки рисков.

Влияние системы страхования на структуру депозитного портфеля и поведение вкладчиков:
ССВ оказывает заметное влияние на предпочтения вкладчиков и, как следствие, на структуру депозитного портфеля банков.

• Стимулирование вкладов в пределах страховой суммы: Вкладчики склонны размещать средства в разных банках, если общая сумма их сбережений превышает лимит страхового возмещения. Это приводит к диверсификации портфелей вкладчиков и, потенциально, к распределению средств между большим числом кредитных организаций.
• Снижение рисков для вкладчиков малых и средних банков: ССВ фактически уравнивает риски размещения средств в крупном системообразующем банке и в небольшом региональном банке в пределах страховой суммы. Это позволяет малым и средним банкам успешно конкурировать за вкладчиков, предлагая им чуть более высокие процентные ставки.
• Повышение стабильности срочных вкладов: В условиях кризиса, когда доверие к финансовым институтам ослабевает, страховка вкладов играет ключевую роль в удержании срочных депозитов, поскольку вкладчик уверен в возврате своих средств, даже если банк столкнётся с трудностями.
• Снижение «эффекта паники»: В кризисные моменты ССВ эффективно гасит панические настроения. Вместо того чтобы снимать все деньги, вкладчики могут быть уверены, что до определённой суммы их средства защищены, что способствует сохранению ресурсной базы банков.

Таким образом, система страхования вкладов не просто защищает граждан, но и выступает мощным инструментом, который косвенно формирует структуру депозитного портфеля банков, способствует их стабильности и обеспечивает непрерывность функционирования финансовой системы даже в самые сложные экономические периоды.

Направления совершенствования депозитной политики российских коммерческих банков

Методы и инструменты оценки эффективности депозитной политики

Эффективность депозитной политики не является статичной величиной; она требует постоянного мониторинга, анализа и корректировки. Коммерческий банк должен иметь чёткий, поэтапный подход к оценке своей деятельности по привлечению средств, чтобы своевременно выявлять проблемы и находить пути их решения.

Поэтапная методика оценки эффективности депозитной политики:

Первый этап: Стратегическая и нормативная оценка.
На этом этапе банк оценивает фундамент своей депозитной политики.

• Наличие и качество документа о депозитной политике: Проверяется, разработан ли в банке внутренний документ, который чётко формулирует цели, задачи, принципы и ключевые направления депозитной политики. Важно убедиться, что документ актуален и соответствует текущим рыночным условиям и стратегическим целям банка.
• Процедуры и регламенты привлечения денежных средств: Анализируются внутренние нормативы, инструкции и регламенты, описывающие все этапы работы с депозитами — от привлечения до обслуживания и закрытия счётов. Оценивается их полнота, чёткость, соответствие законодательству и внутренним стандартам качества. Неэффективные или устаревшие процедуры могут снижать конкурентоспособность и увеличивать операционные риски.

Второй этап: Анализ депозитного портфеля коммерческого банка.
Этот этап является ключевым для понимания текущего состояния и динамики депозитной базы. Анализ должен быть всесторонним и включать исследование следующих показателей:

• Показатели стабильности депозитного портфеля:
  • Доля срочных депозитов в общем объёме привлечённых средств: Чем выше эта доля, тем стабильнее ресурсная база банка.
  • Средний срок размещения депозитов: Более длительные сроки повышают предсказуемость ресурсной базы.
  • Индекс концентрации депозитов: Показывает зависимость банка от крупных вкладчиков. Высокая концентрация несёт повышенные риски.
  • Коэффициент оттока депозитов: Отражает долю средств, изымаемых вкладчиками за определённый период.
• Показатели стоимости депозитного портфеля:
  • Средневзвешенная процентная ставка по депозитам: Отражает фактическую стоимость привлечённых ресурсов.
  • Структура депозитов по стоимости: Анализ, какие виды депозитов (и с какими ставками) преобладают в портфеле.
  • Маржинальность депозитных операций: Разница между доходностью размещения привлечённых средств и стоимостью их привлечения.

Методика оценки депозитного портфеля является результатом поиска наиболее приемлемых способов, принципов и методов успешного осуществления депозитной политики. Цель такого анализа — обобщение результатов депозитной деятельности, определение полноты использования депозитных ресурсов, поиск резервов повышения эффективности работы и разработка мер по использованию выявленных резервов.

Анализ депозитного портфеля по характеру операций включает:

• Общий анализ ресурсной базы банка: Оценка общего объёма, структуры (собственные/привлечённые средства), динамики изменения.
• Анализ привлечённых и заёмных средств (обязательств банка): Детальный разбор всех пассивов банка, включая межбанковские кредиты, выпущенные облигации, векселя.
• Анализ самого депозитного портфеля: Проводится в разрезе видов депозитов (срочные, до востребования), валют, категорий вкладчиков (физические лица, юридические лица), сроков размещения, географического распределения.

Инструменты депозитной политики:

• Процентные ставки по депозитам: Это основной инструмент привлечения. Их установление должно учитывать:
  • Стоимость пассивов на финансовом рынке: Общий уровень процентных ставок в экономике.
  • Ключевую ставку ЦБ РФ: Ориентир для формирования всей системы процентных ставок.
  • Ставки конкурентов: Для сохранения конкурентоспособности.
• Непроцентные условия: Сроки, возможность досрочного изъятия, капитализация процентов, пополнение/частичное снятие, удобство оформления.
• Маркетинговые инструменты: Реклама, акции, бонусные программы, программы лояльности.
• Развитие каналов привлечения: Отделения, интернет-банкинг, мобильные приложения, банковские маркетплейсы.

Учёт факторов внешнего и внутреннего воздействия:
Для глубокого анализа необходимо систематизировать факторы, влияющие на депозитную политику, и оценить их воздействие.

Категория фактора	Конкретные факторы	Описание влияния
Внешние факторы	Состояние финансового рынка и его региональная специфика	Объём спроса и предложения на депозиты, конкуренция, альтернативные инвестиции. Региональные особенности доходов и сбережений.
	Политика Банка России (ключевая ставка, нормативы)	Прямое влияние на стоимость привлечения средств, доступность ликвидности, требования к капиталу.
	Состояние экономики региона (инфляция, доходы, безработица)	Определяет сберегательную активность населения и финансовое положение корпоративных клиентов, их готовность к размещению средств.
	Изменения в банковском законодательстве и регулировании	Новые требования к депозитам, страхованию, финансовой отчётности, влияющие на условия и стоимость операций.
Внутренние факторы	Стабильность депозитов по временным показателям	Соотношение срочных и до востребования, средний срок вклада, предсказуемость оттоков.
	Спектр оказываемых банковских услуг	Широта продуктовой линейки, возможность комплексного обслуживания, кросс-продажи.
	Ценовая политика банка (уровень процентных ставок по депозитам)	Прямая конкурентоспособность на рынке, привлекательность для вкладчиков.
	Клиентура банка	Структура вкладчиков (физлица/юрлица), их лояльность, потенциал пополнения.
	Квалификация и опыт персонала банка	Качество обслуживания клиентов, эффективность продаж депозитных продуктов.
	Операционные расходы и имидж банка	Влияние на себестоимость привлечения, доверие и репутацию банка.
	Банковские технологии и каналы привлечения	Удобство и доступность оформления вкладов, онлайн-сервисы, мобильные приложения.
	Специализация/универсализация банка	Возможность фокусироваться на определённых сегментах или охватывать широкий круг клиентов.

Эти факторы, особенно ценовой, операционные расходы, имидж, банковские технологии и кадровый потенциал, формируют сложную систему взаимосвязей, которую необходимо учитывать при разработке и корректировке депозитной политики.

Инновационные подходы и продукты в депозитной политике

В условиях стремительной цифровизации и усиления конкуренции коммерческие банки вынуждены постоянно искать новые, инновационные подходы к формированию депозитной политики. Это не только позволяет привлекать и удерживать клиентов, но и оптимизировать структуру ресурсной базы, повышая устойчивость и прибыльность банка.

Диверсификация источников привлечения средств и специализация банков:
Классический подход к привлечению депозитов заключается в предложении стандартных продуктов. Однако современные реалии требуют большей гибкости:

• Диверсификация по категориям клиентов: Банкам необходимо разрабатывать специализированные депозитные продукты для различных сегментов:
  • Физические лица: Предложения для пенсионеров (более высокие ставки, лояльные условия), молодёжи (с акцентом на цифровые каналы, возможность микронакоплений), премиум-клиентов (индивидуальные условия, пакетные предложения).
  • Юридические лица: Депозиты для малого и среднего бизнеса (с гибкими сроками, возможностью пополнения), для крупных корпораций (согласование индивидуальных ставок, управление ликвидностью).
• Специализация банков: Некоторые банки могут выбрать стратегию углубленной специализации на обслуживании определённых категорий граждан или предприятий. Например, создание «семейных» или «экологических» вкладов, где часть процентов направляется на благотворительность или экологические проекты. Такая специализация может помочь создать уникальное ценностное предложение и привлечь лояльную аудиторию.

Исследование развития банковских маркетплейсов в России:
Одним из наиболее ярких инновационных направлений является развитие банковских маркетплейсов, которые радикально меняют ландшафт рынка депозитных услуг.

• Концепция маркетплейса: Это онлайн-платформа, где клиенты могут сравнивать и выбирать депозитные продукты от различных банков в одном месте. Для банков это новый канал привлечения средств, а для клиентов — удобство и прозрачность выбора.
• Стремительный рост: В России наблюдается взрывной рост банковских сервисов, интегрированных в крупные онлайн-ритейлеры и экосистемы.
  • Ozon Банк: В 2024 году активы Ozon Банка увеличились на 253%, чистая прибыль на 209%, а вклады физических лиц подскочили на 355%.
  • Wildberries Банк: Показал рост активов в 19 раз и прибыли в 128 раз, в то время как вклады физических лиц в Яндекс Банке выросли на 462%.
  • Яндекс Банк: К 2024 году Ozon Банк (36-е место), Яндекс Банк (58-е место) и Вайлдберриз Банк (90-е место) вошли в топ-100 российских кредитных организаций по объёму активов.
• Причины успеха: Экосистемные банки выигрывают за счёт огромной лояльной клиентской базы материнских компаний, интегрированного сервиса и удобства. Клиенты уже доверяют этим брендам и готовы пользоваться их финансовыми продуктами.
• Россия в лидерах цифрового банкинга: Россия входит в топ-5 ведущих стран Европы по уровню развития цифрового банкинга, при этом 58% клиентов пользуются дистанционным банкингом. Это создаёт благоприятную среду для дальнейшего развития маркетплейсов.

Предложения по внедрению дополнительных услуг и комплексного обслуживания:
Просто предлагать выгодную процентную ставку уже недостаточно. Для повышения конкурентоспособности и получения дополнительного комиссионного дохода банкам необходимо развивать комплексное обслуживание:

• Пакетные предложения: Объединение депозита с другими продуктами, например, с дебетовой картой, кредитной картой с льготным периодом, инвестиционными продуктами (брокерский счёт, ПИФы).
• Консьерж-сервис: Для премиум-клиентов — персональный менеджер, юридическая и финансовая консультация.
• Цифровые сервисы: Удобное мобильное приложение, онлайн-чат с поддержкой 24/7, возможность удалённого открытия и управления вкладами.
• Программы лояльности: Кэшбэк за покупки, скидки от партнёров, участие в розыгрышах.
• Финансовое планирование и аналитика: Предоставление клиентам инструментов для анализа их доходов и расходов, формирования сбережений.

Внедрение этих инновационных подходов и продуктов позволяет банкам не только привлекать новые средства, но и создавать более глубокие, долгосрочные отношения с клиентами, превращая их из простых вкладчиков в комплексных пользователей банковских услуг.

Рекомендации по совершенствованию депозитной политики в условиях нестабильности

В условиях экономической нестабильности и высокой волатильности рынка депозитная политика коммерческих банков должна быть особенно гибкой и адаптивной. Целью является не только привлечение средств, но и их удержание, а также обеспечение реальной доходности для вкладчиков при сохранении прибыльности для банка.

Разработка мероприятий по регулированию стоимости депозитного портфеля, наращиванию вкладов физических лиц и увеличению доли срочных депозитов:

1. Регулирование стоимости депозитного портфеля:
   • Динамическое ценообразование: Отказ от фиксированных ставок на длительный срок. Внедрение плавающих ставок, привязанных к ключевой ставке ЦБ РФ или инфляции, с определённой премией. Это позволит банку автоматически адаптироваться к изменениям на рынке и снизить процентный риск.
   • Оптимизация структуры по срокам: Активное продвижение долгосрочных вкладов через дифференцированные процентные ставки. Например, ступенчатые ставки, где доходность увеличивается с каждым продлённым периодом.
   • Анализ эластичности спроса: Регулярное изучение реакции вкладчиков на изменение процентных ставок. Снижение ставки, если оно не подкреплено альтернативными преимуществами, может негативно сказаться на величине и структуре портфеля.
2. Наращивание вкладов физических лиц:
   • Персонализация предложений: Использование Big Data и AI для создания индивидуальных предложений по депозитам, учитывающих финансовое поведение и потребности конкретного клиента.
   • Развитие экосистемных решений: Интеграция депозитных продуктов в более широкие сервисы банка (например, с инвестиционными платформами, страхованием), чтобы клиенты могли управлять всеми своими финансами в одном месте.
   • Программы лояльности: Создание многоуровневых программ лояльности, где высокий статус клиента даёт доступ к эксклюзивным депозитным продуктам и более высоким ставкам.
3. Увеличение доли срочных депозитов:
   • Стимулирование долгосрочного размещения: Предложение повышенных ставок по вкладам с длительными сроками (от 1 года и более) и без возможности досрочного изъятия без потери процентов.
   • Продукты с пролонгацией: Автоматическая пролонгация вкладов с бонусными условиями (например, повышенной ставкой) при сохранении средств на новый срок.
   • Образовательные программы: Повышение финансовой грамотности населения, объяснение преимуществ долгосрочного сбережения и работы сложных процентов.

Предложения по адаптации депозитной политики к изменению ключевой ставки ЦБ и инфляционным ожиданиям:

• Индексируемые вклады: Разработка депозитных продуктов, процентные ставки по которым привязаны к индексу потребительских цен (инфляции) или ключевой ставке ЦБ РФ с добавлением фиксированной премии. Это позволяет вкладчикам сохранять реальную доходность даже в условиях роста цен.
• «Подушка безопасности» от инфляции: Продвижение вкладов, где часть процентов может быть выплачена авансом или капитализирована ежемесячно, чтобы смягчить эффект обесценивания денег.
• Прогнозирование и хеджирование: Активное использование аналитических моделей для прогнозирования будущей динамики ключевой ставки и инфляции. Хеджирование процентных рисков с помощью финансовых инструментов.

Обоснование стратегий нивелирования негативного воздействия внешних факторов:

• Повышение имиджа и доверия: В условиях нестабильности репутация банка становится критически важной. Инвестиции в PR, социальную ответственность, прозрачность отчётности, а также безупречное выполнение всех обязательств перед вкладчиками. Быстрая и эффективная реакция на запросы клиентов.
• Эффективное использование банковских технологий:
  • Развитие дистанционных каналов: Максимальное упрощение процесса открытия и управления вкладами через мобильные приложения и интернет-банкинг.
  • Чат-боты и AI-помощники: Внедрение технологий искусственного интеллекта для круглосуточной поддержки клиентов и предоставления мгновенной информации по депозитным продуктам.
  • Кибербезопасность: Усиление мер по защите данных клиентов и их средств от киберугроз, что является фундаментом доверия в цифровой среде.
• Адаптация к изменениям законодательства: Постоянный мониторинг и оперативное внедрение изменений в нормативно-правовой базе, чтобы избежать штрафов и сохранить репутацию добросовестного участника рынка.
• Сотрудничество с государственными программами: Участие в государственных программах поддержки населения или малого бизнеса, которые могут включать льготные депозитные условия.

Реализация этих рекомендаций позволит коммерческим банкам не только эффективно управлять своей депозитной базой в условиях кризиса, но и укрепить свои позиции на рынке, обеспечивая устойчивый рост и прибыльность в долгосрочной перспективе.

Заключение

В настоящей дипломной работе было проведено комплексное исследование депозитной политики коммерческих банков Российской Федерации, её теоретических основ, проблем формирования и реализации в условиях кризисных явлений, а также предложены направления совершенствования.

В ходе исследования были достигнуты следующие основные выводы:

1. Теоретические основы: Депозитная политика представляет собой ключевой элемент стратегии банка, направленный на привлечение оптимального объёма денежных ресурсов. Она формирует не только большую часть ресурсов, но и кредитный потенциал, а также эффективность финансовой деятельности банка. Определены её сущность, цели, функции, а также выделены фундаментальный, функциональный и инструментальный блоки. Классификация депозитов по срокам и особенностям операций имеет критическое значение для управления ликвидностью и стоимостью ресурсной базы.
2. Факторы и принципы: Формирование депозитной политики базируется на общих (комплексный подход, научная обоснованность) и специфических (оптимальность издержек, безопасность) принципах. На её реализацию влияют как внешние (политика ЦБ РФ, состояние финансового рынка, законодательство), так и внутренние факторы (стабильность депозитов, ценовая политика, имидж банка, технологии, квалификация персонала).
3. Нормативно-правовое регулирование: Депозитная деятельность строго регламентируется Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и нормативными актами Банка России. Эффективная внутренняя нормативная документация и система внутреннего контроля являются залогом успешной и безопасной депозитной работы.
4. Проблемы в условиях кризиса: Экономические кризисы, такие как пандемия COVID-19 и геополитические санкции, приводят к существенным потерям банков, снижению спроса на банковские продукты и сокращению капиталоёмкости. Высокая инфляция и динамика ключевой ставки ЦБ РФ оказывают прямое влияние на реальную доходность депозитов, что требует гибкой адаптации ставок. Конкурентная среда, характеризующаяся сокращением числа банков и доминированием ТОП-5, вынуждает банки предлагать бонусные программы и сопутствующие услуги. Внедрение цифрового рубля создаёт новые вызовы, связанные с потенциальным оттоком депозитов, особенно из небольших кредитных организаций.
5. Роль системы страхования вкладов (ССВ): ССВ, управляемая АСВ, играет критически важную роль в поддержании доверия вкладчиков, предотвращении панических оттоков средств и обеспечении финансовой стабильности в кризисные периоды. Она влияет на структуру депозитного портфеля, стимулируя диверсификацию вкладов и повышая стабильность срочных ресурсов.
6. Методы и инструменты оценки: Эффективность депозитной политики оценивается поэтапно, включая анализ наличия и качества внутренней документации, а также всесторонний анализ депозитного портфеля по стабильности и стоимости. Инструменты включают процентные ставки, непроцентные условия, маркетинговые кампании и каналы привлечения.
7. Инновационные подходы: Внедрение инноваций включает диверсификацию по категориям клиентов, развитие банковских маркетплейсов (примеры Ozon Банка, Wildberries Банка, Яндекс Банка, продемонстрировавших взрывной рост активов и вкладов), а также предложение дополнительных услуг и комплексного обслуживания.
8. Рекомендации по совершенствованию: Предложены мероприятия по регулированию стоимости депозитного портфеля (динамическое ценообразование, индексируемые вклады), наращиванию вкладов физических лиц (персонализация, экосистемные решения), увеличению доли срочных депозитов (стимулирование долгосрочного размещения). Особое внимание уделено стратегиям нивелирования негативного воздействия внешних факторов через повышение имиджа, эффективное использование банковских технологий и усиление кибербезопасности.

Таким образом, цель работы по комплексному исследованию депозитной политики коммерческих банков в РФ, выявлению проблем и разработке направлений совершенствования, достигнута.

Практические рекомендации по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков в РФ:

• Внедрение гибких и индексируемых депозитных продуктов: Процентные ставки должны быть привязаны к ключевой ставке ЦБ РФ или индексу инфляции, обеспечивая вкладчикам сохранение реальной доходности.
• Активное развитие цифровых каналов и банковских маркетплейсов: Инвестиции в онлайн-платформы, мобильные приложения, интеграция с крупными экосистемами для расширения каналов привлечения и улучшения клиентского опыта.
• Персонализация предложений и комплексное обслуживание: Разработка таргетированных продуктов для различных сегментов клиентов и формирование пакетных предложений, включающих не только депозиты, но и другие банковские услуги.
• Укрепление имиджа и доверия: Повышение прозрачности, акцент на социальной ответственности и безупречное выполнение обязательств, а также усиление кибербезопасности.
• Постоянный мониторинг и факторный анализ: Регулярная оценка эффективности депозитной политики с учётом внешних (экономических, геополитических) и внутренних факторов, с оперативной корректировкой стратегии.

Перспективы дальнейших исследований:
Дальнейшие исследования могут быть сосредоточены на более глубоком анализе влияния цифрового рубля на трансформацию депозитного рынка и разработке конкретных моделей адаптации банковской системы. Также перспективным является изучение поведенческой экономики вкладчиков в условиях повышенной неопределённости и разработка моделей прогнозирования их реакции на изменения в депозитной политике и макроэкономической среде. Исследование эффективности внедрения AI в процессы персонализации депозитных предложений также представляет значительный научный и практический интерес.

Список использованной литературы

1. Банковский менеджмент / под ред. О.И. Лаврушина. Санкт-Петербург: Питер, 2010. С. 293–294.
2. Банковское дело: розничный бизнес / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.: КноРус, 2010. С. 121–122.
3. Банковское дело: учебник для студентов средних проф. уч. заведений / А.М. Тавасиев, Н.Д. Эриашвили; под ред. А.М. Тавасиева. М.: Юнити-Дана: Единство, 2006.
4. Белоглазова Г., Кроливецкая Л. Банковское дело: учебник для вузов. 2-е изд. СПб.: Питер, 2008.
5. Галанов В.А. Основы банковского дела. М.: Форум, 2009. 77 с.
6. Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Академический Проект, 2009. 99 с.
7. Государственная корпорация по страхованию вкладов. URL: www.asv.org.ru.
8. Демчук И.Н. О состоянии банковского сектора и реализации новой модели антикризисного управления Агентством страхования вкладов // Сибирская финансовая школа. 2010. № 6. С. 54.
9. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. СПб.: Питер, 2004.
10. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции: 2-е издание. М.: Издательский центр «Академия», 2009. 72 с.
11. Коробов О.И. Банковские операции: учеб. пособие для средн. проф. образования. М.: Магистр, 2007.
12. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 06.12.2011).
13. О несостоятельности (банкротстве): федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 06.12.2011).
14. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств в банки и отражению указанных операций по счетам бухгалтерского учета: Положение Банка России от 26.08.98 № 39–П.
15. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 03.12.2011).
16. Общая теория денег и кредита: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. М.: «ЮНИТИ», 2008.
17. Отчет государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2011 год. URL: www.asv.org.ru.
18. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции. М.: Инфра-М, 2009. 157 с.
19. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Постановление Правительства РФ от 26 марта 2007 № 302-П.
20. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов. М.: Финансы и статистика, 2009. 79 с.
21. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Издательско – торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009.
22. Хандруев А. Банкам кризис не грозит // Банковское обозрение. 2010. № 10. С. 40–45.
23. Депозитная политика коммерческого банка в современных условиях. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/depozitnaya-politika-kommercheskogo-banka-v-sovremennyh-usloviyah (дата обращения: 24.10.2025).
24. Депозитная политика банка. URL: https://vakobank.ru/documents/Depositnaya_politika_Bank_VAKOBANK.pdf (дата обращения: 24.10.2025).
25. Любимова, Д. Диплом. Белгородский государственный национальный исследовательский университет. URL: https://dspace.bsu.edu.ru/bitstream/123456789/22986/1/%d0%9b%d1%8e%d0%b1%d0%b8%d0%bc%d0%be%d0%b2%d0%b0_%d0%94%d0%b8%d0%bf%d0%bb%d0%be%d0%bc.pdf (дата обращения: 24.10.2025).
26. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка // Международный научно-исследовательский журнал. URL: https://research-journal.org/economical/teoreticheskie-osnovy-formirovaniya-depozitnoj-politiki-kommercheskogo-banka/ (дата обращения: 24.10.2025).
27. Депозитная политика коммерческого банка: факторы формирования // Вопросы управления. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/depozitnaya-politika-kommercheskogo-banka-faktory-formirovaniya (дата обращения: 24.10.2025).
28. Депозитная политика — Финансовый анализ. URL: https://fin-accounting.ru/depozitnaya-politika.html (дата обращения: 24.10.2025).
29. Депозитная политика банка: сущность, цели и задачи. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=46104886 (дата обращения: 24.10.2025).
30. Мартенс А.А., Деркач Н.О. Депозитная политика К — Интерактив плюс. URL: https://www.interactive-plus.ru/ru/article/526732/pdf (дата обращения: 24.10.2025).
31. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности». ГАРАНТ. URL: https://base.garant.ru/100237/ (дата обращения: 24.10.2025).
32. Совершенствование депозитной политики коммерческих банков // Международный научно-исследовательский журнал. URL: https://research-journal.org/economical/sovershenstvovanie-depozitnoj-politiki-kommercheskix-bankov/ (дата обращения: 24.10.2025).
33. Положение Банка России от 13 мая 2016 г. № 542-П «О требованиях к осуществлению депозитарной деятельности при формировании записей на основании документов, относящихся к ведению депозитарного учета, а также документов, связанных с учетом и переходом прав на ценные бумаги, и при хранении указанных документов» (не вступило в силу). Документы ленты ПРАЙМ — Garant.ru. URL: https://base.garant.ru/71441776/ (дата обращения: 24.10.2025).
34. Стратегическое направление развития депозитных операций, как способ привлечения финансовых ресурсов коммерческим банком // Управленческий учет. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=47225126 (дата обращения: 24.10.2025).
35. Депозитная политика коммерческих банков во взаимоотношениях с населением. CORE. URL: https://core.ac.uk/download/pdf/197204961.pdf (дата обращения: 24.10.2025).
36. Нормативные акты, регулирующие депозитные операции. КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=CJI&n=21200 (дата обращения: 24.10.2025).
37. Депозитные операции Банка России. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/hd_bank/dep_oper/ (дата обращения: 24.10.2025).
38. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (последняя редакция). КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1603/ (дата обращения: 24.10.2025).
39. Некрасова С.Г. Статья. Юго-Западный государственный университет. URL: https://kursksu.ru/library/articles/23576/nekrasova_s.g._stat_ya_.pdf (дата обращения: 24.10.2025).
40. О нормативных актах Банка России, регламентирующих осуществление депозитарной деятельности и ведение депозитарного учета от 24 ноября 1997. URL: https://docs.cntd.ru/document/9014522 (дата обращения: 24.10.2025).
41. О банках и банковской деятельности (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (с изменениями на 12 декабря 2023 года) (редакция, действующая с 1 мая 2024 года). URL: https://docs.cntd.ru/document/9003503/compare (дата обращения: 24.10.2025).
42. Нормативно-правовое регулирование организации работы банка по вкладам физических лиц // Журнал «Концепт». URL: http://e-koncept.ru/2017/770377.htm (дата обращения: 24.10.2025).
43. Законодательные и нормативные акты. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/banking_system/legislation/ (дата обращения: 24.10.2025).
44. Условия проведения Банком России депозитных операций Раздел 1. Основн. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/156066/deposit_terms_26022024.pdf (дата обращения: 24.10.2025).
45. Положение ЦБ РФ от 29.06.2021 N 762-П — Редакция от 03.08.2023. Контур.Норматив. URL: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=410034 (дата обращения: 24.10.2025).
46. Клиентская политика коммерческого банка на рынке депозитных услуг. CORE. URL: https://core.ac.uk/download/pdf/287343468.pdf (дата обращения: 24.10.2025).
47. Общие положения. КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_74472/ (дата обращения: 24.10.2025).
48. Выпускная квалификационная работа по Кафедре экономики и управления. Московский международный университет. URL: https://bspu.ru/upload/iblock/c38/c385b03512967657934440539f159345.pdf (дата обращения: 24.10.2025).
49. Небанковские кредитные организации. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/banking_system/nonbank_credit/ (дата обращения: 24.10.2025).
50. Совершенствование депозитной политики коммерческих банков // Экономика и бизнес — КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovershenstvovanie-depozitnoy-politiki-kommercheskih-bankov (дата обращения: 24.10.2025).
51. Диссертация на тему «Совершенствование формирования и реализации депозитной политики коммерческих банков в Российской Федерации. DisserCat. URL: https://www.dissercat.com/content/sovershenstvovanie-formirovaniya-i-realizatsii-depozitnoi-politiki-kommercheskikh-bankov-v-ro (дата обращения: 24.10.2025).
52. Потапов, Х. Депозитная политика отечественных коммерческих банков // Электронный научный журнал «Вектор экономики». URL: http://www.vectoreconomy.ru/images/publications/2019/12/financeandcredit/potapov_khutorova.pdf (дата обращения: 24.10.2025).