Депозитные операции коммерческих банков в условиях современной экономики: теоретические основы, политика и стратегии повышения эффективности (на примере банков РФ)

В мире, где финансовые потоки постоянно изменяют свое направление, а экономическая конъюнктура диктует новые правила игры, роль коммерческих банков как системообразующих элементов становится беспрецедентно важной. Именно их способность эффективно аккумулировать свободные денежные средства и направлять их в продуктивные секторы экономики определяет темпы роста и стабильность всей финансовой системы. На сегодняшний день депозиты занимают наибольший удельный вес в общем объеме ресурсов коммерческих банков Российской Федерации, что неоспоримо подчеркивает актуальность глубокого и всестороннего анализа депозитных операций.

Данная работа посвящена детальному исследованию депозитных операций коммерческих банков, их классификации, принципов формирования депозитной политики, а также методов повышения их эффективности. В контексте постоянно меняющихся макроэкономических условий и регуляторной среды в России, особое внимание будет уделено практическому применению теоретических концепций на примере конкретных банков.

Целью исследования является разработка комплексного анализа депозитной деятельности коммерческих банков, позволяющего выявить ключевые тенденции, проблемы и предложить эффективные стратегии совершенствования. Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач: раскрыть теоретические основы депозитных операций, проанализировать факторы формирования и инструменты депозитной политики, оценить влияние макроэкономических условий и регуляторной среды, исследовать методики оценки эффективности и разработать стратегии по совершенствованию депозитной политики, а также оценить роль системы страхования вкладов и провести сравнительный анализ международного опыта.

Исследование основывается на академическом, научно-исследовательском стиле изложения, с объективным и аргументированным тоном, базирующимся на данных и законодательстве. Методологическая база включает анализ нормативно-правовых актов РФ, научных статей, монографий, официальных статистических данных (Росстат, Банк России), а также аналитических отчетов ведущих рейтинговых агентств. Особое внимание будет уделено актуализации статистических данных, детализации методик оценки эффективности, анализу современных стратегий и глубокому сравнительному анализу российского и международного опыта, что позволит преодолеть «слепые зоны» существующих исследований и сформировать уникальное информационное преимущество.

Теоретические основы и классификация депозитных операций коммерческих банков

В основе функционирования любого коммерческого банка лежит способность привлекать и эффективно управлять финансовыми ресурсами. Депозитные операции выступают краеугольным камнем этой деятельности, формируя основную часть пассивного портфеля и определяя масштабы кредитования и инвестирования. Важно помнить, что именно эффективное управление депозитами позволяет банку не только выживать на рынке, но и процветать, обеспечивая стабильный приток капитала.

Сущность и экономическое значение депозитных операций

По своей сути, депозитные операции — это банковские операции по аккумулированию денежных средств от различных субъектов финансового рынка. Эти средства, известные как депозиты или вклады, вносятся в банк на определенные сроки или до востребования, при этом банк обязуется вернуть сумму вклада и выплатить проценты на условиях договора. Такое определение, закрепленное в Гражданском кодексе Российской Федерации, подчеркивает договорной характер этих отношений и их фундаментальное значение.

Экономическое значение депозитных операций трудно переоценить. Они служат главным источником формирования ресурсной базы коммерческих банков, позволяя им осуществлять активные операции, в первую очередь, кредитование. Без стабильного притока депозитных средств банки не смогли бы выполнять свои ключевые функции по трансформации временно свободных денежных средств в инвестиции, стимулирующие экономический рост. Проще говоря, депозиты — это кислород, питающий финансовую систему, позволяющий ей дышать и развиваться. Они обеспечивают возврат средств вкладчикам и выплату процентов, что, в свою очередь, стимулирует сбережения населения и предприятий. Ведь без надежной и привлекательной системы сбережений, граждане и компании не будут иметь стимула доверять свои средства банкам.

Правовое регулирование депозитной деятельности в Российской Федерации

Юридические рамки депозитной деятельности в России строго регламентированы, что обеспечивает защиту интересов вкладчиков и стабильность банковской системы. Основным документом, регулирующим эти отношения, является Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ), в частности, глава 44 «Банковский вклад» (статьи 834-844.1). Эти статьи детально описывают договор банковского вклада (депозита), устанавливая обязательства банка по возврату суммы вклада и выплате процентов.

Кроме того, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» дополняет ГК РФ, регулируя аспекты, касающиеся процентных ставок по вкладам (депозитам) и условий их изменения. Важно отметить, что закон защищает физических лиц, запрещая банку в одностороннем порядке сокращать срок действия кредитного договора или увеличивать проценты, за исключением случаев, прямо предусмотренных федеральным законодательством. Этот принцип направлен на поддержание доверия вкладчиков и предотвращение злоупотреблений со стороны финансовых учреждений. Таким образом, регуляторная среда создает основу для прозрачного и предсказуемого функционирования депозитного рынка.

Объекты, субъекты и классификация депозитных операций

Для полного понимания депозитных операций необходимо четко определить их объекты и субъекты, а также представить всеобъемлющую классификацию.

Объектами депозитных операций являются депозиты (вклады) – денежные средства, размещенные в банке. Это могут быть как наличные, так и безналичные средства, выраженные в различных валютах.

Субъектами депозитных операций выступают:

• Физические лица: обычные граждане, размещающие свои сбережения.
• Юридические лица: коммерческие и некоммерческие организации, а также индивидуальные предприниматели, использующие депозиты для управления ликвидностью и получения дополнительного дохода.
• Небанковские финансовые учреждения: различные фонды, страховые компании.
• Другие коммерческие банки: размещающие межбанковские депозиты для управления своей ликвидностью.

Классификация депозитных операций — это многомерный процесс, позволяющий структурировать и анализировать различные типы привлеченных средств. Она помогает банку формировать целевую депозитную политику и эффективно управлять пассивами. Ниже представлена детализированная классификация:

Критерий классификации	Виды депозитов
По сроку привлечения	Срочные (на определенный срок), до востребования (без срока), условные (до наступления определенного события).
По виду вкладчика	Депозиты физических лиц (населения), депозиты юридических лиц (предприятий и организаций), депозиты банков (межбанковские).
По условиям начисления процентов	С фиксированной ставкой, с плавающей ставкой, с капитализацией процентов, без капитализации.
По возможности пополнения и снятия	Пополняемые, непополняемые, с частичным снятием, без частичного снятия.
По валюте вклада	Рублевые, валютные (в долларах США, евро и т.д.), мультивалютные.
По форме привлечения	Договор банковского вклада, депозитные/сберегательные сертификаты, векселя.
По степени ликвидности для банка	Высоколиквидные (до востребования), среднеликвидные (краткосрочные), низколиквидные (долгосрочные).
По целям размещения	Сберегательные, расчетные, инвестиционные.

Факторы формирования и инструменты депозитной политики коммерческих банков

Как опытный дирижер управляет сложным оркестром, так и коммерческий банк должен мастерски управлять своей депозитной политикой, чтобы достичь гармонии между целями привлечения средств, обеспечением ликвидности и максимизацией прибыли. Эта политика — не просто набор правил, а динамичная система, чутко реагирующая на пульс финансового рынка.

Понятие, цели и принципы депозитной политики

Депозитная политика коммерческого банка – это всеобъемлющая система мер и решений, разработанных для эффективного привлечения свободных денежных ресурсов и их последующего оптимального размещения. Она является краеугольным камнем всей банковской политики, поскольку именно от качества и стабильности депозитной базы зависит возможность банка проводить активные операции, в первую очередь, кредитование.

Основные цели депозитной политики можно свести к следующим ключевым аспектам:

• Наращивание ресурсной базы: Постоянное увеличение объема привлеченных средств для поддержания и расширения масштабов деятельности банка. Это обеспечивает «топливо» для кредитных операций и инвестиций.
• Обеспечение необходимого уровня ликвидности: Важнейшая цель, направленная на поддержание способности банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед вкладчиками. Недостаточная ликвидность может привести к кризису доверия и краху банка.
• Получение стабильных доходов: Депозиты, хоть и являются пассивами, через их последующее размещение в активы приносят банку прибыль. Оптимизация стоимости привлечения средств и их эффективное использование позволяют максимизировать эту доходность.

Реализация этих целей базируется на строгих принципах формирования депозитной политики:

• Комплексный подход: Учитывает взаимосвязь всех элементов банковской деятельности – депозитов, кредитов, инвестиций, рисков. Нельзя рассматривать депозиты изолированно.
• Научная обоснованность: Опирается на глубокий анализ рынка, макроэкономических показателей, прогнозов и финансовых моделей.
• Оптимальность и эффективность: Направлена на достижение максимальных результатов при минимальных затратах, подразумевая баланс между стоимостью привлечения и доходностью размещения.
• Единство всех элементов депозитной политики: Все решения и действия должны быть согласованы и подчинены общей стратегии.
• Безопасность совершения операций: Приоритет сохранения средств вкладчиков и минимизация рисков для банка.
• Обеспечение оптимального уровня издержек: Управление затратами на привлечение и обслуживание депозитов, чтобы поддерживать конкурентоспособность и прибыльность.

Внешние и внутренние факторы, влияющие на депозитную политику

Формирование депозитной политики — это постоянный диалог банка с внешней средой и самоанализ собственных возможностей. На этот процесс влияет множество факторов, которые можно разделить на две большие группы: внешние (экзогенные) и внутренние (эндогенные).

Внешние (экзогенные) факторы – это силы, находящиеся за пределами прямого контроля банка, но оказывающие существенное воздействие на его депозитную деятельность:

• Состояние финансового рынка: Общий уровень процентных ставок, ликвидность на межбанковском рынке, динамика фондового рынка.
• Политика Банка России: Особенно ключевая ставка, которая прямо влияет на стоимость заимствований и размещения средств, а также на уровень процентных ставок по вкладам. Регуляторные нормы и требования ЦБ РФ также задают рамки для депозитной деятельности.
• Уровень инфляции: Влияет на реальную доходность вкладов. Высокая инфляция делает депозиты менее привлекательными, если ставки не компенсируют снижение покупательной способности денег.
• Валютный курс рубля: Колебания курса могут стимулировать или сдерживать размещение средств в иностранной валюте.
• Динамика доходов населения: Чем выше доходы, тем больше потенциал для сбережений и размещения средств в банках.
• Межбанковская конкуренция: Активность других банков, их продуктовая линейка и процентные ставки вынуждают банк постоянно корректировать свою политику.
• Законодательная и нормативная база: Все изменения в законах и постановлениях, регулирующих банковскую деятельность и защиту прав вкладчиков.
• Максимальная сумма возмещения по системе страхования вкладов: Влияет на уровень доверия населения к банковской системе в целом и на готовность размещать крупные суммы.

Внутренние (эндогенные) факторы – это аспекты, находящиеся под контролем самого банка и определяющие его уникальный подход к депозитной политике:

• Стабильность депозитов по временным показателям: Доля срочных вкладов относительно вкладов до востребования, средний срок размещения средств.
• Спектр оказываемых банковских услуг: Широта и качество предлагаемых продуктов и услуг, которые могут повысить привлекательность банка для клиентов (например, удобные онлайн-сервисы, специальные предложения).
• Ценовая политика банка: Уровень процентных ставок по депозитам, комиссии, условия пополнения и снятия средств.
• Клиентура банка: Структура клиентской базы (физические/юридические лица, крупные/мелкие вкладчики), их потребности и предпочтения.
• Квалификация и опыт персонала банка: Эффективность работы с клиентами, способность консультировать и предлагать оптимальные депозитные продукты.
• Организация депозитного процесса: Скорость и удобство открытия/закрытия вкладов, простота процедур, качество обслуживания.

Учет всех этих факторов, их взаимосвязей и динамики позволяет банку не только реагировать на изменения, но и проактивно формировать свою стратегию, повышая устойчивость и конкурентоспособность.

Инструменты реализации депозитной политики

Реализация депозитной политики происходит через набор конкретных инструментов, которые банк использует для привлечения и удержания вкладчиков. Эти инструменты разнообразны и позволяют гибко подстраиваться под рыночные условия и потребности клиентов.

Ключевыми инструментами депозитной политики относятся:

• Различные виды депозитов:
  • Срочные депозиты: Средства размещаются на фиксированный срок (например, 3 месяца, полгода, год, 3 года) под определенный процент. Вкладчик обязуется не изымать средства до истечения срока, а банк – выплатить проценты. Это самый предсказуемый и относительно стабильный источник фондирования для банка.
  • Депозиты до востребования: Средства, которые вкладчик может снять в любой момент без потери процентов. Как правило, такие депозиты приносят минимальный или нулевой доход, но обеспечивают максимальную гибкость для клиента. Для банка они являются наименее стабильным источником ресурсов.
• Сберегательные и депозитные сертификаты: Это ценные бумаги, удостоверяющие право вкладчика на получение суммы вклада и процентов по истечении определенного срока.
  • Депозитные сертификаты выпускаются для юридических лиц.
  • Сберегательные сертификаты – для физических лиц. Они могут быть именными или на предъявителя, что добавляет гибкости в обращении.
• Дополнительные услуги банка, повышающие привлекательность депозитных продуктов: Это может быть широкий спектр нефинансовых услуг или особых условий, которые выделяют банк на фоне конкурентов. Например:
  • Удобные дистанционные каналы обслуживания: Мобильные приложения, интернет-банкинг, позволяющие управлять вкладами без посещения офиса.
  • Программы лояльности: Бонусы, скидки, повышенные ставки для постоянных клиентов или при выполнении определенных условий (например, при открытии вклада онлайн).
  • Комбинированные продукты: Например, вклад в сочетании с инвестиционными продуктами (об этом подробнее будет сказано в разделе о стратегиях совершенствования).
  • Персональный подход: Индивидуальные условия для крупных вкладчиков.

Гибкое сочетание этих инструментов позволяет банку не только наращивать объем привлекаемых средств, но и оптимизировать структуру и стоимость своего депозитного портфеля, что напрямую влияет на его ликвидность и прибыльность. Например, увеличивая долю срочных депозитов, банк может снизить риски оттока средств и получить более стабильную ресурсную базу, но при этом должен предложить более привлекательные процентные ставки.

Влияние макроэкономических условий и регуляторной среды на депозитную деятельность коммерческих банков в России

Депозитный рынок в России — это живой организм, который постоянно адаптируется к изменениям во внешней среде. Макроэкономиче��кие условия и регуляторная политика Банка России играют здесь ключевую роль, формируя ландшафт, на котором коммерческие банки строят свою депозитную стратегию.

Влияние ключевой ставки Банка России и инфляции на депозитный рынок

Одним из наиболее мощных рычагов воздействия на депозитный рынок является ключевая ставка Банка России. Ее изменение имеет прямое и практически мгновенное влияние на привлекательность вкладов и поведение вкладчиков.

Исторический экскурс демонстрирует это влияние особенно ярко. В марте 2022 года, в условиях беспрецедентной экономической турбулентности, ключевая ставка была экстренно повышена с 9,5% до 20%. Это решение, хоть и было вынужденным, кардинально изменило динамику депозитов: отток средств сменился на их приток, поскольку высокие процентные ставки по вкладам стали мощным стимулом для населения сохранять деньги в банках. С сентября 2023 года средняя максимальная ставка по рублевым вкладам в топ-10 банках начала вновь расти, достигнув в первой декаде октября 2024 года 19,78% годовых после очередного повышения ключевой ставки до 19%. Пик был зафиксирован в декабре 2024 года, когда максимальная ставка по вкладам достигала рекордных 22,28%.

Однако к сентябрю 2025 года ситуация изменилась: ключевая ставка снизилась до 17%, а средняя максимальная ставка по вкладам в топ-10 банках опустилась до 15,46% в первой декаде октября 2025 года. Эта динамика подтверждает эмпирическое правило: при повышении ключевой ставки ЦБ РФ процентные ставки по вкладам и депозитам, как правило, увеличиваются, делая их привлекательнее для вкладчиков. И наоборот, снижение ключевой ставки ведет к уменьшению процентов по вкладам и депозитам, что может ослаблять стимулы к сбережениям. Разве не очевидно, что в нестабильные периоды именно процентная ставка становится решающим фактором для выбора инструмента сбережений?

Помимо ключевой ставки, уровень инфляции также оказывает существенное влияние. Высокая инфляция «съедает» реальную доходность вкладов, даже если номинальные процентные ставки кажутся высокими. Вкладчики, оценивая свои сбережения, всегда учитывают покупательную способность будущих выплат. Поэтому банки вынуждены предлагать ставки, которые не только конкурируют с предложениями других банков, но и хотя бы частично компенсируют инфляционные потери.

Регуляторные меры Банка России и их последствия для депозитной политики

Помимо ключевой ставки, регуляторная среда, устанавливаемая Банком России, определяет основные правила игры на депозитном рынке, влияя на стратегии и тактики коммерческих банков.

Одним из таких инструментов является Норматив краткосрочной ликвидности (НКЛ), введенный в 2016 году. НКЛ обязывает банки накапливать достаточный объем высоколиквидных активов для покрытия ожидаемого чистого оттока денежных средств в течение 30-дневного стрессового периода. Это требование напрямую влияет на депозитную политику, поскольку банки вынуждены не просто привлекать средства, но и обеспечивать их стабильность и предсказуемость, отдавая предпочтение более долгосрочным и устойчивым депозитам. Высоколиквидные активы не всегда приносят высокую доходность, поэтому банкам приходится искать баланс между ликвидностью и прибыльностью, что сказывается на предлагаемых процентных ставках и условиях вкладов.

Еще одним значимым регуляторным изменением стала отмена комиссий за переводы между собственными счетами клиентов до 30 млн рублей с 1 мая 2024 года. Это решение, на первый взгляд, может показаться незначительным, но оно усилило ценовые войны между банками за привлечение клиентов. Ранее банки могли удерживать клиентов, предлагая льготные условия по переводам внутри своей системы. Теперь, когда переводы между разными банками стали бесплатными для значительных сумм, вкладчики получили больше свободы в выборе, и банки вынуждены конкурировать исключительно за счет привлекательности депозитных продуктов, что приводит к росту ставок по вкладам. Эта мера стимулирует банки к более активной борьбе за каждого клиента, предлагая более выгодные условия и инновационные продукты.

Банк России также играет важную роль в информировании рынка, публикуя данные о максимальной доходности вкладов физических лиц, которая используется для расчета среднерыночного значения. Это создает определенный ориентир для банков и помогает вкладчикам оценивать предложения.

Динамика и структура депозитных ресурсов в Российской Федерации

Анализ динамики и структуры депозитных ресурсов в России за последние годы выявляет ключевые тенденции, определяемые как макроэкономическими шоками, так и адаптацией банковской системы.

2022 год стал для российской банковской системы годом серьезных испытаний. В феврале 2022 года отток средств населения со счетов и депозитов банков составил 1,2 трлн рублей, что стало самым большим месячным оттоком с 2008 года. В целом за I квартал 2022 года средства населения в банках сократились на 2,3 трлн рублей, или на 6,4%. Однако, благодаря экстренному повышению ключевой ставки ЦБ РФ (до 20%) и другим оперативным мерам, отток сменился притоком. Российские коммерческие банки смогли восполнить потерю ликвидности и нарастить депозитную базу.

2023-2025 годы характеризовались стабильным ростом депозитов, хотя и с колебаниями, связанными с изменением ключевой ставки. Средняя ставка по депозитам для физических лиц в России стабильно росла в 2023–2024 годах. К середине 2024 года средний уровень процентных ставок для годового вклада в 1 млн рублей вырос до 14,1% (средневзвешенный — до 15,0%), по сравнению с 7,6% (средневзвешенный — 7,5%) на конец июня 2023 года.

Эти данные наглядно демонстрируют, как быстро и масштабно рынок реагирует на изменение политики регулятора.

Актуальная статистика (по состоянию на октябрь 2025 года):

• По состоянию на январь 2024 года депозиты физических лиц достигли 41,2 трлн рублей, увеличившись с 27,8 трлн рублей в январе 2022 года.
• Общий объем подлежащих страхованию средств во вкладах в России в 2024 году увеличился на 25,4%, достигнув 75,9 трлн рублей, что является максимальным ростом за 14 лет. Вклады населения выросли на 26% до 57 трлн рублей.
• По итогам девяти месяцев 2024 года, общая сумма застрахованных средств в банках составила 70,1 трлн рублей, увеличившись на 16,6% с начала года, при этом вклады физических лиц выросли на 14,8% до 51,6 трлн рублей.
• Объем банковских депозитов населения по итогам 2024 года, по оценкам экспертов, может вырасти на 20-23% год к году.
• На начало ноября 2024 года 72% средств населения в Центральном федеральном округе размещалось на срочных вкладах, что составляет более 18,7 трлн рублей, с приростом на 25% с начала года.
• Общий объем срочных депозитов россиян в январе 2025 года вырос почти на 900 млрд рублей, превысив аналогичный показатель 2024 года (около 600 млрд рублей).

Таблица 1: Динамика депозитов физических лиц в РФ (трлн руб.)

Период	Объем депозитов физических лиц (трлн руб.)
Январь 2022	27,8
Январь 2024	41,2

Таблица 2: Изменение средних максимальных ставок по рублевым вкладам в топ-10 банках РФ (на 10-е число месяца)

Месяц	Год	Средняя максимальная ставка (%)	Ключевая ставка ЦБ РФ (%)
Март	2022	>20	20,0
Октябрь	2024	19,78	19,0
Декабрь	2024	22,28
Октябрь	2025	15,46	17,0

Эти данные подчеркивают устойчивый рост депозитной базы в России, особенно в сегменте срочных вкладов, что является свидетельством доверия населения к банковской системе, поддерживаемого как регуляторными мерами, так и привлекательными процентными ставками.

Методики оценки эффективности депозитных операций и их взаимосвязь с ликвидностью и прибыльностью банка

Для того чтобы депозитная политика была не просто набором мер, а инструментом стратегического управления, крайне важно иметь четкие и измеримые критерии ее эффективности. Оценка эффективности депозитной политики — это не только ретроспективный анализ, но и основа для принятия будущих управленческих решений.

Направления и показатели оценки эффективности депозитной политики

Эффективность депозитной политики — это комплексная характеристика, отражающая, насколько успешно банк привлекает и управляет депозитными ресурсами для достижения своих стратегических целей. Для ее оценки целесообразно выделить три ключевых направления, каждое из которых требует специфического набора показателей:

1. Обеспечение ликвидности и финансовой устойчивости банка:
   • Коэффициент стабильности депозитной базы: Отношение срочных депозитов к общей сумме депозитов. Чем выше этот показатель, тем более стабильны ресурсы банка.
   • Коэффициент зависимости от межбанковских кредитов: Отношение привлеченных средств на межбанковском рынке к общей ресурсной базе. Низкое значение указывает на высокую самодостаточность банка.
   • Норматив краткосрочной ликвидности (НКЛ): Соответствие требованиям Банка России (должен быть не менее 100%).
   • Динамика средневзвешенного срока привлечения депозитов: Увеличение срока указывает на повышение стабильности.
2. Оптимизация стоимости привлеченных ресурсов:
   • Номинальная стоимость депозитных ресурсов: Показывает фактические процентные расходы банка на обслуживание депозитов.
   • Реальная стоимость депозитных ресурсов: Отражает стоимость ресурсов с учетом инфляции.
   • Динамика стоимости различных видов депозитов: Сравнение стоимости срочных вкладов, вкладов до востребования, сертификатов и т.д.
   • Структура депозитного портфеля по стоимости: Выявление наиболее дорогих и дешевых источников.
3. Влияние на прибыльность и рентабельность банка:
   • Доля депозитов в общей структуре пассивов: Чем выше доля, тем больше зависимость прибыли от управления депозитами.
   • Рентабельность депозитных операций: Показывает, какую прибыль приносит размещение средств, привлеченных на депозиты.
   • Вклад депозитных операций в чистый процентный доход: Разница между процентными доходами от активных операций, финансируемых за счет депозитов, и процентными расходами по депозитам.

Эти показатели должны не только отслеживаться в динамике, но и сравниваться с нормативными значениями Банка России (где применимо), а также с целевыми значениями, предусмотренными бизнес-планом банка. Такой комплексный подход позволяет получить всестороннюю картину эффективности депозитной политики и ее влияния на общую устойчивость и доходность кредитной организации.

Расчет стоимости депозитных ресурсов

Определение стоимости депозитных ресурсов является краеугольным камнем для формирования эффективной ценовой политики банка и оценки общей доходности его операций. Существуют две основные категории стоимости: номинальная и реальная.

Номинальная стоимость депозитных ресурсов
Номинальная стоимость отражает прямые затраты банка на привлечение и обслуживание депозитов. Она рассчитывается как отношение расходов банка по счетам депозитов (начисленные и уплаченные проценты) к средней величине остатков по соответствующим счетам депозитных ресурсов.

Формула расчета:

Номинальная_стоимость = (Расходы_по_депозитам / Средняя_величина_остатков_депозитов) × 100%

Где:

• Расходы_по_депозитам – это сумма всех начисленных и уплаченных процентов по вкладам и выпущенным депозитным/сберегательным сертификатам за определенный период.
• Средняя_величина_остатков_депозитов – среднее арифметическое значение остатков по депозитным счетам за тот же период (например, (остаток на начало периода + остаток на конец периода) / 2).

Пример:
Предположим, банк за год выплатил 500 млн рублей процентов по депозитам, а средняя величина остатков по депозитным счетам за этот же год составила 10 000 млн рублей.
Номинальная_стоимость = (500 млн руб. / 10 000 млн руб.) × 100% = 5%
Это означает, что каждый рубль привлеченных депозитных средств обошелся банку в 5 копеек за год.

Реальная стоимость депозитных ресурсов
Номинальная стоимость не учитывает инфляционные процессы, которые снижают покупательную способность денег. Для более точной оценки используется реальная стоимость депозитных ресурсов, которая определяется на основе их номинальной стоимости с учетом уровня инфляции.

Формула расчета (на основе формулы Фишера, адаптированной для стоимости ресурсов):

Реальная_стоимость = ((1 + Номинальная_стоимость) / (1 + Уровень_инфляции)) - 1

Где:

• Номинальная_стоимость выражается в долях единицы (например, 0,05).
• Уровень_инфляции также выражается в долях единицы.

Пример:
Продолжим предыдущий пример, где номинальная стоимость депозитов составила 5% (0,05). Если годовой уровень инфляции за тот же период составил 4% (0,04).
Реальная_стоимость = ((1 + 0,05) / (1 + 0,04)) — 1 = (1,05 / 1,04) — 1 ≈ 1,0096 — 1 = 0,0096, или 0,96%.
Таким образом, с учетом инфляции, реальная стоимость привлечения депозитов для банка составила всего 0,96%. Это значит, что банк привлекает средства дешевле, чем кажется на первый взгляд, так как часть «стоимости» компенсируется обесцениванием денег.

Понимание и расчет как номинальной, так и реальной стоимости критически важны для банка. Номинальная стоимость используется для прямого планирования процентных расходов, а реальная — для стратегического анализа, оценки ценовой политики и сравнения с альтернативными источниками фондирования в условиях изменяющейся макроэкономической среды.

Оценка рентабельности и доходности депозитных операций

Помимо стоимости привлечения, не менее важным аспектом является оценка рентабельности и доходности депозитных операций. Ведь главная цель банка – извлечение прибыли. Эффективность использования депозитных ресурсов достигается при поддержании ликвидности на приемлемом уровне, использовании всей совокупности депозитных ресурсов и достижении высокого уровня рентабельности.

Показатели рентабельности банка:
Оценка общей эффективности депозитной политики тесно связана с финансовыми показателями банка в целом. Ключевые показатели рентабельности:

1. Рентабельность активов (Return on Assets, ROA): Показывает, насколько эффективно банк использует свои активы для получения прибыли.

   ROA = Прибыль / Активы

   Пример: Если банк получил чистую прибыль 100 млн руб., а его активы составляют 2000 млн руб., то ROA = 100 / 2000 = 0,05 или 5%.

2. Рентабельность собственного капитала (Return on Equity, ROE): Отражает эффективность использования собственного капитала акционеров.

   ROE = Прибыль / Собственный_капитал

   Пример: Если чистая прибыль банка 100 млн руб., а собственный капитал 500 млн руб., то ROE = 100 / 500 = 0,2 или 20%.

3. Рентабельность инвестиций (Return on Investment, ROI): Может использоваться для оценки эффективности конкретных инвестиций, финансируемых за счет депозитов.

   ROI = ((Прибыль_от_инвестиций - Стоимость_инвестиций) / Стоимость_инвестиций) × 100%

   Или в более простом виде:
   ROI = Прибыль / Инвестиции

   Этот показатель позволяет оценить, насколько прибыльно банк размещает средства, привлеченные через депозиты, в кредиты, ценные бумаги или другие активы.

Расчет дохода по депозиту для вкладчика:
Для оценки привлекательности депозитных продуктов и их конкурентоспособности, банк должен уметь рассчитывать потенциальный доход для вкладчика.

1. Доход по депозиту без капитализации процентов (простые проценты):

   Прибыль = Сумма_вклада × Процентная_ставка × (Срок_в_днях / Количество_дней_в_году)

   Пример: Вклад 1 000 000 руб. под 10% годовых на 180 дней.
   Прибыль = 1 000 000 × 0,10 × (180 / 365) ≈ 49 315 руб.

2. Доход по депозиту с капитализацией процентов (сложные проценты): Капитализация означает, что начисленные проценты прибавляются к основной сумме вклада, и в следующем периоде проценты начисляются уже на увеличенную сумму.

   Прибыль = Сумма_вклада × (1 + Процентная_ставка / Количество_периодов_капитализации)^(Количество_периодов_капитализации × Количество_лет) - Сумма_вклада

   Пример: Вклад 1 000 000 руб. под 10% годовых на 1 год с ежеквартальной капитализацией (4 периода в год).
   Прибыль = 1 000 000 × (1 + 0,10 / 4)^{(4 × 1)} — 1 000 000 = 1 000 000 × (1,025)⁴ — 1 000 000 ≈ 1 000 000 × 1,10381 — 1 000 000 = 103 810 руб.

   Как видим, капитализация существенно увеличивает доходность для вкладчика, что делает такие продукты более привлекательными.

Понимание и применение этих методик позволяет банку не только контролировать текущие показатели, но и стратегически планировать свою депозитную политику, балансируя между привлекательностью для вкладчиков, стоимостью ресурсов и необходимой прибыльностью.

Стратегии совершенствования депозитной политики и управления депозитными ресурсами

В условиях динамично меняющегося финансового рынка коммерческие банки постоянно ищут пути для совершенствования своей депозитной политики. Это не просто вопрос привлечения большего объема средств, а задача оптимизации структуры, стоимости и стабильности ресурсной базы, что является залогом финансовой устойчивости и прибыльности.

Стратегические и тактические инструменты управления депозитами

Эффективное управление депозитными ресурсами требует комплексного подхода, охватывающего как долгосрочные стратегические цели, так и оперативные тактические меры.

Стратегические инструменты управления депозитами включают широкомасштабные мероприятия, направленные на укрепление позиций банка на депозитном рынке в перспективе. Эти меры учитывают весь комплекс внешних и внутренних факторов, формирующих рыночную среду. К ним относятся:

• Диверсификация источников привлечения средств: Банк стремится не зависеть от одного типа вкладчиков или одного вида депозитов. Это может быть развитие розничных депозитов, работа с корпоративными клиентами, привлечение средств от институциональных инвесторов, а также выход на новые географические рынки или сегменты клиентов.
• Обеспечение стабильности депозитных ресурсов: Разработка продуктов, стимулирующих долгосрочное размещение средств (например, долгосрочные срочные вклады, безотзывные сберегательные сертификаты). Это снижает риск резкого оттока средств и повышает предсказуемость ресурсной базы.
• Регулирование стоимости депозитного портфеля: Постоянный мониторинг и оптимизация процентных ставок по различным продуктам с учетом рыночной конъюнктуры, ключевой ставки ЦБ и внутренней политики доходности. Цель — найти баланс между привлекательностью для вкладчиков и приемлемой стоимостью фондирования для банка.
• Формирование имиджа надежного и инновационного банка: Инвестиции в бренд, технологии, качество обслуживания.

Тактические инструменты управления депозитными операциями — это более оперативные, краткосрочные меры, направленные на улучшение текущих процессов и повышение эффективности на уровне повседневной деятельности:

• Улучшение внутренней организации депозитной работы: Оптимизация бизнес-процессов, сокращение времени обслуживания клиентов, автоматизация операций.
• Совершенствование правил и порядка осуществления депозитных соглашений: Упрощение условий договоров, повышение их прозрачности, минимизация бюрократических барьеров.
• Улучшение работы персонала: Регулярное обучение, повышение квалификации, разработка систем мотивации для сотрудников, работающих с депозитами, чтобы они могли эффективно консультировать клиентов и предлагать наиболее подходящие продукты.
• Краткосрочные акции и специальные предложения: Введение повышенных ставок на ограниченный период или для новых клиентов, что позволяет быстро привлечь необходимый объем средств.

Эффективное сочетание стратегических и тактических подходов позволяет банку не только реагировать на текущие вызовы, но и формировать устойчивую и конкурентоспособную депозитную базу в долгосрочной перспективе.

Наращивание депозитов физических лиц и оптимизация структуры портфеля

Депозиты физических лиц являются одним из наиболее стабильных и значимых источников фондирования для коммерческих банков. В условиях российской экономики наблюдается устойчивая тенденция к увеличению доли срочных вкладов населения, что открывает новые возможности для банков.

Для повышения эффективности депозитной политики предлагается сфокусироваться на следующих стратегиях:

1. Наращивание вкладов от физических лиц:
   • Привлекательные процентные ставки: В периоды высоких процентных ставок, как это наблюдалось в 2024 году, банки должны предлагать конкурентоспособные условия, чтобы привлечь средства населения.
   • Развитие продуктов с капитализацией процентов: Как показал расчет, такие вклады более выгодны для вкладчиков, что повышает их привлекательность.
   • Удобство и доступность: Максимальное упрощение процесса открытия и управления вкладами через дистанционные каналы (онлайн-банкинг, мобильные приложения).
   • Повышение финансовой грамотности населения: Проведение просветительских кампаний о преимуществах срочных вкладов и системы страхования.
2. Регулирование стоимости депозитного портфеля:
   • Таргетирование стоимости: Установление целевых значений средней стоимости привлеченных депозитов и управление ею через корректировку ставок по различным продуктам.
   • Оптимизация структуры по срокам: Привлечение более долгосрочных депозитов, которые, как правило, имеют более высокую стоимость, но обеспечивают большую стабильность.
   • Управление каналами привлечения: Использование наиболее эффективных с точки зрения стоимости каналов (например, онлайн-вклады могут быть дешевле, чем вклады, оформленные в офисе).
3. Увеличение доли срочных депозитов:
   • Актуальные данные подтверждают значимость этого направления. На начало ноября 2024 года 72% средств населения в Центральном федеральном округе размещалось на срочных вкладах, что составляет более 18,7 трлн рублей, с приростом на 25% с начала года. Общий объем срочных депозитов россиян в январе 2025 года вырос почти на 900 млрд рублей, превысив аналогичный показатель 2024 года (около 600 млрд рублей). Эта тенденция свидетельствует о готовности населения размещать средства на более долгий срок при условии привлекательной доходности и стабильности.
   • Разработка дифференцированных продуктов: Предложение срочных вкладов с различными условиями пополнения, частичного снятия, льготного расторжения для удовлетворения потребностей разных групп вкладчиков.
   • Стимулирование пролонгации вкладов: Предложение более выгодных условий при автоматической пролонгации срочных депозитов.

Таким образом, сосредоточение на депозитах физических лиц, их структуре и стоимости, с акцентом на долгосрочные и стабильные инструменты, позволит банкам укрепить свою ресурсную базу и повысить общую эффективность депозитной политики.

Инновационные подходы и сегментация клиентов в депозитной политике

В условиях ужесточающейся конкуренции и постоянно меняющихся потребительских предпочтений, банки вынуждены применять инновационные подходы и тонкую сегментацию аудитории для привлечения и удержания вкладчиков.

Инновации в клиентском сервисе и привлечении:

• Развитие веб-приложений и мобильных банкингов: Современные вкладчики ожидают возможности управлять своими финансами 24/7. Удобные, функциональные и безопасные мобильные приложения и интернет-банкинги становятся стандартом, позволяя открывать, пополнять, закрывать вклады, отслеживать проценты и получать консультации без посещения офиса.
• Внедрение чат-ботов и искусственного интеллекта: Для оперативной поддержки клиентов, ответа на часто задаваемые вопросы по депозитным продуктам, предварительного расчета доходности. Это снижает нагрузку на колл-центры и улучшает качество обслуживания.
• Создание контентных площадок: Банки активно развивают блоги, образовательные порталы, страницы в социальных сетях, где размещают полезную информацию о сбережениях, инвестициях, финансовой грамотности. Это позволяет не только привлекать внимание потенциальных клиентов, но и формировать лояльное сообщество, повышая доверие к банку как к эксперту.

Сегментация аудитории и специализированные продукты:
Ключ к успеху лежит в понимании, что не все вкладчики одинаковы. Сегментация позволяет предлагать продукты, максимально соответствующие потребностям конкретных групп:

• Продукты для молодых вкладчиков: Ориентация на цифровые каналы, небольшие суммы входа, возможно, с элементами геймификации или привязкой к другим банковским продуктам (например, молодежные карты).
• Продукты для пенсионеров: Особые условия, возможно, более высокие ставки, упрощенные процедуры, консультации в офисах, акцент на надежности и социальной ответственности.
• Продукты для состоятельных клиентов (Private Banking): Индивидуальные условия, персональные менеджеры, доступ к эксклюзивным инвестиционным продуктам в сочетании с депозитами.

Комбинированные продукты: вклад + инвестиции:
На фоне высоких процентных ставок по традиционным вкладам наблюдается смещение интереса. Традиционно, россияне рассматривали индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) и другие фондовые инструменты как альтернативу банковским депозитам. Однако в 2024 году, когда ставки по банковским сберегательным продуктам часто демонстрировали более высокую доходность и надежность, интерес к ИИС снизился.
В такой ситуации банки могут предложить гибридные продукты, сочетающие надежность депозита с потенциалом инвестиционного дохода:

• Вклады с инвестиционной составляющей: Часть средств размещается на традиционном депозите, а часть — в инвестиционные продукты (например, паевые фонды, облигации, структурные продукты). Это позволяет вкладчику получить гарантированный доход по депозиту и потенциально более высокий доход от инвестиций. Банк, в свою очередь, привлекает более «длинные» и сложные деньги.
• «Лестничные» вклады: Депозиты с постепенно возрастающими процентными ставками, что стимулирует долгосрочное размещение средств и создает эффект «лестницы» из периодов с более высокой доходностью.

Предлагая такие инновационные и сегментированные решения, банки могут не только привлекать новых клиентов, но и удерживать существующих, формируя долгосрочные и взаимовыгодные отношения.

Особенности депозитной политики крупных и малых банков

Конкуренция на депозитном рынке вынуждает банки различных размеров применять дифференцированные стратегии, исходя из своих возможностей, масштабов и целевой аудитории. То, что эффективно для крупного федерального банка, может быть неприемлемо для небольшого регионального игрока, и наоборот.

Депозитная политика крупных федеральных банков:
Крупные банки, такие как Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк и другие, обладают значительными преимуществами:

• Масштаб и диверсификация: Огромная клиентская база, широкая филиальная сеть, развитая цифровая инфраструктура позволяют им привлекать колоссальные объемы средств.
• Низкая стоимость фондирования: Благодаря высокому уровню доверия и низкой вероятности банкротства (что особенно важно для вкладчиков, учитывая максимальную сумму страхового возмещения в 1,4 млн рублей), крупные банки часто могут предлагать более низкие процентные ставки по вкладам по сравнению со средними и небольшими игроками, при этом не теряя в объемах.
• Фокус на комплексных продуктах: Крупные банки часто используют депозиты как «якорь» для привлечения клиентов к другим, более прибыльным продуктам (кредиты, ипотека, инвестиционные услуги, страхование). Они могут предлагать лучшие условия для текущих клиентов или в рамках краткосрочных промо-акций, чтобы стимулировать лояльность и кросс-продажи.
• Инновации и технологии: Большие ресурсы позволяют инвестировать в передовые IT-решения, мобильные приложения, чат-боты, что обеспечивает удобство и привлекательность для современного клиента.
• Сложные финансовые инструменты: Возможность предлагать комбинированные продукты (вклад + инвестиции) или структурные депозиты, которые требуют значительных компетенций и ресурсов.

Депозитная политика средних и небольших региональных банков:
Малые и средние банки вынуждены использовать иные стратегии для привлечения депозитов, так как они не могут конкурировать с гигантами по масштабу и стоимости фондирования:

• Высокие процентные ставки: Это их основной инструмент конкурентной борьбы. Часто они предлагают ставки по вкладам и накопительным счетам на 1-2 процентных пункта выше, чем крупные банки, чтобы компенсировать меньшую известность и потенциально более высокие риски в глазах вкладчиков.
• Накопительные счета: Активно используются для привлечения клиентов, предлагая высокую доходность при условии активного использования других банковских продуктов (например, кэшбэк по дебетовой карте или специальные условия по кредитам). Накопительные счета дают клиенту гибкость в управлении средствами (возможность снятия и пополнения) при сохранении относительно высокой доходности.
• Персонализированный подход и нишевые продукты: Малые банки часто выстраивают более тесные отношения с клиентами, предлагая индивидуальные условия, быстрое принятие решений, гибкость в обслуживании. Они могут ориентироваться на специфические сегменты рынка или региональные особенности.
• Программы лояльности и бонусы: Более активно используют локальные акции, партнерские программы, бонусы за открытие вкладов или выполнение определенных условий.
• Привлечение через межбанковский рынок: В условиях ограниченной депозитной базы, могут активно работать на межбанковском рынке, привлекая средства у других банков, хотя это и влечет за собой более высокие затраты.

Таким образом, каждый банк формирует свою депозитную политику, исходя из уникального сочетания внешних факторов и внутренних ресурсов. Крупные банки делают ставку на комплексность, технологии и масштаб, а малые — на ценовую конкуренцию, гибкость и персонализированный подход.

Роль системы страхования вкладов в стабильности депозитной базы и сравнительный анализ международного опыта

В основе доверия к любой финансовой системе лежит уверенность в сохранности сбережений. В России эту функцию выполняет Система обязательного страхования вкладов (ССВ), которая стала одним из ключевых элементов стабильности банковского сектора.

Система обязательного страхования вкладов (ССВ) в России: принципы и текущие особенности

Система обязательного страхования вкладов (ССВ) — это государственная программа, разработанная для защиты прав вкладчиков российских банков и укрепления доверия к банковской системе Российской Федерации. Она была создана в ответ на кризисы и периодические банкротства банков, которые подрывали доверие населения к финансовым институтам.

Правовой основой функционирования ССВ является Федеральный закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года. Этот закон определяет основные принципы, порядок и условия страхования вкладов.

Ключевые принципы работы ССВ:

• Обязательность участия: Все банки, привлекающие денежные средства физических лиц (за исключением определенных категорий, как, например, некоторые небанковские кредитные организации), обязаны быть участниками ССВ и регулярно уплачивать взносы в Фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ), который управляется Агентством по страхованию вкладов (АСВ).
• Страховой случай: Наступление страхового случая связано с событиями, когда банк не может выполнять свои обязательства перед вкладчиками. Основными страховыми случаями являются отзыв лицензии у банка на осуществление банковских операций или введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов.
• Выплаты возмещения: При наступлении страхового случая АСВ в кратчайшие сроки (обычно в течение 14 рабочих дней) производит выплаты вкладчикам.

Текущие особенности и изменения в максимальных суммах страхового возмещения:

• Стандартная максимальная сумма возмещения: В настоящее время составляет 1,4 миллиона рублей для всех сбережений вкладчика в одном банке. Эта сумма включает как основную сумму вклада, так и начисленные проценты. Если у вкладчика несколько вкладов в одном банке, сумма возмещения рассчитывается по совокупности.
• Повышенное страховое возмещение (до 10 млн рублей): С 1 октября 2020 года предусмотрена возможность получения повышенного страхового возмещения — до 10 млн рублей. Это касается средств, поступивших на счета вкладчика в связи с особыми жизненными обстоятельствами. К таким обстоятельствам относятся:
  • Продажа жилой недвижимости (квартира, дом, земельный участок).
  • Получение наследства.
  • Возмещение ущерба жизни, здоровью или личному имуществу.
  • Получение социальных выплат, пособий, компенсаций.
  • Получение грантов, субсидий.
  • Получение средств по решению суда.

  Для получения повышенного возмещения необходимо, чтобы деньги поступили безналичным переводом, а страховой случай наступил в течение трех месяцев с даты зачисления этих средств. Это сделано для защиты временных, но значительных поступлений, которые еще не успели быть распределены вкладчиком.

• Повышенное возмещение по безотзывным сберегательным сертификатам (до 2,8 млн рублей): С 31 июля 2025 года (через 90 дней после опубликования закона № 347-ФЗ) предельный размер страхового возмещения по безотзывным сберегательным сертификатам сроком более трех лет будет увеличен до 2,8 млн рублей. Это стимулирует долгосрочные сбережения и предоставляет дополнительную защиту для этих специфических финансовых инструментов.

Эти изменения свидетельствуют об эволюции ССВ, направленной на более гибкую и всеобъемлющую защиту интересов вкладчиков, что, в свою очередь, укрепляет их доверие к банковской системе.

Влияние ССВ на доверие вкладчиков и стабильность банковской системы

Система обязательного страхования вкладов (ССВ) играет ключевую, если не решающую, роль в формировании доверия населения к банковской системе и обеспечении ее стабильности. Вкладчики, зная, что их средства гарантированы государством в пределах установленной суммы, чувствуют себя защищенными от рисков банкротства банка. Это минимизирует панические настроения и массовы�� отток средств в кризисные периоды, что критически важно для предотвращения системных банковских кризисов.

Как ССВ способствует росту доверия и долгосрочному росту частных депозитов:

• Снижение асимметрии информации: Вкладчикам не нужно проводить сложный анализ финансового состояния каждого банка. Достаточно знать, что банк является участником ССВ.
• Предотвращение «набегов на банки»: В случае возникновения проблем у одного банка, вкладчики не спешат забирать свои средства из других, здоровых банков, так как знают о гарантиях возмещения. Это укрепляет общую стабильность системы.
• Стимулирование сбережений: Уверенность в сохранности средств побуждает население активнее размещать их на депозитах, а не хранить «под подушкой». Это приводит к увеличению ресурсной базы банков и, соответственно, к расширению кредитования экономики.

Актуальная статистика, подтверждающая влияние ССВ:

• Общий объем подлежащих страхованию средств во вкладах в России в 2024 году увеличился на 25,4%, достигнув 75,9 трлн рублей, что является максимальным ростом за 14 лет. Это свидетельствует о значительном притоке средств в банковскую систему.
• Вклады населения выросли на 26% до 57 трлн рублей за тот же период.
• По итогам девяти месяцев 2024 года, общая сумма застрахованных средств в банках составила 70,1 трлн рублей, увеличившись на 16,6% с начала года, при этом вклады физических лиц выросли на 14,8% до 51,6 трлн рублей.
• Важно отметить, что суммы больше половины вкладов россиян уже превысили 1,4 млн рублей, что указывает на растущее доверие к системе и готовность размещать более крупные суммы, даже если они не полностью покрываются стандартной страховкой (но могут подпадать под повышенное возмещение).

Эти цифры наглядно демонстрируют, что, несмотря на экономические вызовы, население России продолжает доверять банковской системе, и ССВ является одним из ключевых факторов, поддерживающих это доверие. Постоянное совершенствование системы, включая увеличение лимитов и расширение условий повышенного возмещения, только усиливает этот эффект, делая ССВ мощным инструментом финансовой стабильности.

Сравнительный анализ депозитных операций и банковских систем России и зарубежных стран

Сравнительный анализ банковских систем России и развитых стран позволяет выявить общие тенденции, передовой опыт и уникальные особенности, которые могут быть полезны для дальнейшего совершенствования депозитной политики.

Общие тенденции и доля привлеченных ресурсов:
Как в России, так и в большинстве развитых стран, депозиты являются основным источником формирования ресурсной базы коммерческих банков. Доля привлеченных ресурсов (в основном депозитов) в общем объеме пассивов превышает 80-90% как у российских, так и у иностранных коммерческих банков. Это подтверждает универсальность и фундаментальность депозитных операций для любой банковской системы.

Сравнительный анализ организации депозитных операций:

• Разнообразие продуктов: Зарубежный опыт организации депозитных операций указывает на более развитые и эффективные методы и инструменты. Например, в США и странах Европы шире распространены такие продукты, как money market accounts (счета денежного рынка), гибридные продукты, сочетающие сбережения и инвестиции, а также различные формы целевых сбережений с налоговыми льготами.
• Цифровизация: Многие развитые страны имеют более давнюю историю внедрения цифровых технологий в банковский сектор, предлагая полностью дистанционное открытие и управление вкладами, персонализированные предложения на основе анализа данных. Однако российские банки в последние годы совершили значительный рывок в этом направлении, и по уровню цифровизации многие из них уже не уступают, а иногда и превосходят зарубежные аналоги.
• Конкуренция: В развитых странах конкуренция на депозитном рынке также высока, что стимулирует банки к постоянному совершенствованию продуктов и услуг.

Тенденции консолидации банковского сектора:

• США: В банковской системе США давно наблюдается политика сокращения банков для повышения их рентабельности и устойчивости, в основном путем слияний и поглощений. Это приводит к формированию крупных универсальных банков, которые доминируют на рынке.
• Россия: В России также активно идет процесс консолидации кредитных организаций, но преимущественно за счет отзыва лицензий у недобросовестных, неэффективных или высокорисковых банков. С 2013 года, когда Банк России начал активную расчистку банковского сектора, лицензий лишилось более 450 банков, что составляет примерно половину от действовавших на начало 2013 года. В период с 2013 по 2018 год было отозвано 306 лицензий, с пиком в 2016 году (97 лицензий). В 2024 году ЦБ отозвал шесть лицензий у коммерческих банков. Этот процесс, хоть и болезненный, направлен на оздоровление банковского сектора, повышение его надежности и, как следствие, укрепление доверия вкладчиков.

Система страхования вкладов (ССВ):
Международная практика показывает, что ССВ существует в различных формах в 104 странах мира. Несмотря на различия в лимитах страхового возмещения, источниках фондирования и организационной структуре, основной принцип универсален: защита мелких и средних вкладчиков для поддержания финансовой стабильности. Российская ССВ в своем развитии учитывает как национальные особенности, так и лучшие мировые практики, постоянно совершенствуя свою функциональность и охват.

В целом, сравнительный анализ показывает, что российская банковская система движется в русле мировых тенденций, адаптируя зарубежный опыт и формируя собственные уникальные подходы, особенно в части регуляторной политики и цифровизации. Укрепление депозитной базы и повышение доверия вкладчиков остаются приоритетными задачами, решение которых во многом зависит от грамотного формирования и реализации депозитной политики.

Заключение

Исследование депозитных операций коммерческих банков позволило глубоко погрузиться в один из важнейших аспектов функционирования финансовой системы, раскрыть его теоретические основы, правовые рамки, факторы формирования и стратегии совершенствования. Выявленные тенденции и сделанные выводы подтверждают высокую актуальность темы в условиях современной экономики.

В ходе работы были достигнуты все поставленные цели и задачи. Мы определили сущность депозитных операций как ключевых пассивных операций банков, формирующих их ресурсную базу, и представили всеобъемлющую классификацию депозитов, охватывающую различные критерии. Проведенный анализ правового регулирования показал, что Гражданский кодекс РФ и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» создают прочную основу для защиты интересов вкладчиков и стабильности рынка.

Особое внимание было уделено факторам формирования депозитной политики, где мы разграничили внешние (макроэкономические, регуляторные) и внутренние (операционные, клиентские) детерминанты. Детализированный анализ влияния ключевой ставки Банка России и инфляции, а также регуляторных мер, таких как норматив краткосрочной ликвидности и отмена комиссий за переводы, продемонстрировал их прямое воздействие на объемы и динамику депозитных ресурсов в России, особенно в период 2022-2025 годов. Актуальная статистика подтвердила значительный рост депозитной базы и доли срочных вкладов населения.

В работе были представлены комплексные методики оценки эффективности депозитных операций, включая расчет номинальной и реальной стоимости ресурсов, а также ключевые показатели рентабельности (ROA, ROE, ROI) и формулы расчета дохода по депозитам с простой и сложной капитализацией. Эти инструменты позволяют банкам не только контролировать текущее состояние, но и принимать обоснованные управленческие решения.

На основе проведенного анализа были разработаны актуальные стратегии совершенствования депозитной политики. Среди них — наращивание вкладов физических лиц и оптимизация структуры портфеля с акцентом на срочные депозиты, а также внедрение инновационных подходов, таких как развитие цифровых каналов, сегментация клиентов и предложение комбинированных продуктов (вклад + инвестиции). Были также рассмотрены дифференцированные стратегии для крупных и малых банков.

Наконец, мы оценили критическую роль Системы обязательного страхования вкладов (ССВ) в поддержании доверия населения и стабильности банковской системы, детализировав последние изменения в максимальных суммах возмещения. Сравнительный анализ российского и международного опыта показал общие тенденции в организации депозитных операций и консолидации банковского сектора, подтверждая, что российская система активно развивается, учитывая лучшие мировые практики и собственные уникальные условия.

Итоговые рекомендации по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков:

1. Проактивное управление ставками: Банкам необходимо не только оперативно реагировать на изменения ключевой ставки ЦБ РФ, но и прогнозировать ее динамику, предлагая гибкие условия по вкладам для удержания клиентов и привлечения новых средств.
2. Дальнейшая цифровизация: Инвестиции в развитие мобильных приложений и интернет-банкинга должны быть приоритетом, обеспечивая максимальное удобство и скорость обслуживания для вкладчиков.
3. Развитие гибридных продуктов: Предложение вкладов в сочетании с инвестиционными инструментами позволит привлечь клиентов, стремящихся к более высокой доходности, при этом сохраняя часть средств в надежном депозите.
4. Углубленная сегментация клиентов: Разработка специализированных депозитных продуктов для различных категорий вкладчиков (молодежь, пенсионеры, состоятельные клиенты) с учетом их уникальных потребностей и предпочтений.
5. Повышение финансовой грамотности: Активная просветительская работа с населением о преимуществах срочных вкладов, сложных процентов и функционировании ССВ поможет увеличить доверие и стимулировать долгосрочные сбережения.
6. Эффективное управление издержками: Постоянный мониторинг и оптимизация номинальной и реальной стоимости депозитных ресурсов, чтобы обеспечить конкурентоспособность и прибыльность банковских операций.
7. Учет регуляторной среды: Внимательное отслеживание и адаптация к новым требованиям Банка России, таким как НКЛ и изменения в правилах переводов, для поддержания ликвидности и соблюдения нормативов.

Реализация этих рекомендаций позволит коммерческим банкам укрепить свою депозитную базу, повысить финансовую устойчивость и прибыльность, а также способствовать дальнейшему развитию и стабильности всей российской финансовой системы.

Список использованной литературы

1. Тедеев А.А. Банковское право: Учебное пособие. Москва: Изд-во Эксмо, 2005.
2. Макаров А.В. Кредитно-расчетные отношения. Москва: Изд-во Эксмо, 2005.
3. Российские банки. Прошлое и настоящее / С.В.Бажанов, М.Х. Лапидус, Ю.И. Львов, Л.С.Тарасевич. Санкт-Петербург: Издательство «КультИнформПресс», 2004.
4. Деньги: Кредит: Банки / под ред. О.И.Лаврушина. 2-е изд. Москва: Финансы и статистика, 2001.
5. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. Москва: Финансы и статистика, 2002.
6. Депозитные операции простыми словами. URL: https://www.vbr.ru/banki/deposits/info/depositnye-operacii/ (дата обращения: 16.10.2025).
7. Сущность депозитных операций кредитных организаций // Блог Колледжа КПСУ. URL: https://kpsu.ru/blog/sushhnost-depozitnyh-operacij-kreditnyh-organizacij/ (дата обращения: 16.10.2025).
8. Гражданский кодекс РФ. Глава 44. Банковский вклад. URL: https://ru.wikisource.org/wiki/%D0%93%D1%80%D0%B0%D0%B6%D0%B4%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B9_%D0%BA%D0%BE%D0%B4%D0%B5%D0%BA%D0%A0%D0%A4/%D0%93%D0%BB%D0%B0%D0%B2%D0%B0_44 (дата обращения: 16.10.2025).
9. Депозитные операции Банка России. URL: https://www.cbr.ru/hd_oper/deposit_operations/ (дата обращения: 16.10.2025).
10. Депозитные операции – что это такое // Сравни.ру. URL: https://www.sravni.ru/banki/info/depositnye-operacii-chto-eto-takoe/ (дата обращения: 16.10.2025).
11. Ст. 834 ГК РФ. Договор банковского вклада // Audit-it.ru. URL: https://www.audit-it.ru/nalog/gkrf/st834.html (дата обращения: 16.10.2025).
12. ГК РФ Статья 834. Договор банковского вклада // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9025/38f4d546221c5b8e967a5b3a60a74d5d9b626154/ (дата обращения: 16.10.2025).
13. ГК РФ Глава 44. Банковский вклад // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9025/115a3a0c5c31671239c05e1a14138e67839600e1/ (дата обращения: 16.10.2025).
14. ДЕПОЗИТЫ КАК ИСТОЧНИК ФОНДИРОВАНИЯ РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // CyberLeninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/depozity-kak-istochnik-fondirovaniya-resursov-kommercheskogo-banka (дата обращения: 16.10.2025).
15. Депозитные операции коммерческого банка как способ формирования ресурсной базы // НИУ ВШЭ. URL: https://www.hse.ru/ba/fin/thesis/491977792 (дата обращения: 16.10.2025).
16. ПРИКАЗ ЦБ РФ от 30.01.96 N 02-22 «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ «О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫМ БАНКОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ С БАНКАМИ. URL: https://docs.cntd.ru/document/901402241 (дата обращения: 16.10.2025).
17. Классификация видов вкладов коммерческого банка // ScienceForum.ru. URL: https://scienceforum.ru/2016/article/2016024106 (дата обращения: 16.10.2025).
18. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» // Гарант. URL: https://www.garant.ru/hotlaw/federal/103197/ (дата обращения: 16.10.2025).
19. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-osnovy-formirovaniya-depozitnoy-politiki-kommercheskogo-banka (дата обращения: 16.10.2025).
20. Что такое банковский депозит: виды и проценты по вкладам в России // Сравни.ру. URL: https://www.sravni.ru/vklady/info/chto-takoe-bankovskij-depozit/ (дата обращения: 16.10.2025).
21. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1739/ (дата обращения: 16.10.2025).
22. Виды банковских вкладов: основные отличия // Райффайзен Банк. URL: https://www.raiffeisen.ru/wiki/vidy-bankovskikh-vkladov/ (дата обращения: 16.10.2025).
23. Основные положения // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_40061/c22e4c4cf2c039fb67858c2f10b80614902a7647/ (дата обращения: 16.10.2025).
24. О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации от 05 ноября 2002 // Docs.cntd.ru. URL: https://docs.cntd.ru/document/901844781 (дата обращения: 16.10.2025).
25. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Международный научно-исследовательский журнал. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-osnovy-formirovaniya-depozitnoy-politiki-kommercheskogo-banka-1 (дата обращения: 16.10.2025).
26. Классификация банковских депозитов как основа факторного анализа инструментов их привлечения // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/klassifikatsiya-bankovskih-depozitov-kak-osnova-faktornogo-analiza-instrumentov-ih-privlecheniya (дата обращения: 16.10.2025).
27. Виды банковских вкладов в России, чем они различаются и как выбрать выгодные условия // МТС Банк. URL: https://www.mtsbank.ru/blog/vidy-bankovskikh-vkladov (дата обращения: 16.10.2025).
28. Положение Банка России от 13.05.2016 N 542-П «О требованиях к осуществлению депозитарной деятельности…» // Гарант. URL: https://base.garant.ru/71408138/ (дата обращения: 16.10.2025).
29. Депозитные операции коммерческих банков и их развитие в современных условиях // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/depozitnye-operatsii-kommercheskih-bankov-i-ih-razvitie-v-sovremennyh-usloviyah (дата обращения: 16.10.2025).
30. Депозитные операции коммерческих банков РК // Stud.kz. URL: https://stud.kz/article/3035-depositnye-operacii-kommercheskih-bankov-rk (дата обращения: 16.10.2025).
31. Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45846/c2ce91d5754020a16a4b884d59f2a96a30d50711/ (дата обращения: 16.10.2025).
32. Закон О Страховании Вкладов в Банках РФ N 177-ФЗ. URL: https://zakon-o-strahovanii-vkladov-v-bankah.ru/ (дата обращения: 16.10.2025).
33. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ФАКТОРЫ ФОРМИРОВАНИЯ // Вопросы управления. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/depozitnaya-politika-kommercheskogo-banka-faktory-formirovaniya (дата обращения: 16.10.2025).
34. Федеральный закон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 N 177-ФЗ (последняя редакция) // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45846/ (дата обращения: 16.10.2025).
35. Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ // Президент России. URL: http://www.kremlin.ru/acts/bank/19974 (дата обращения: 16.10.2025).
36. 177-ФЗ — Федеральный закон о страховании вкладов физических лиц в банках // Банки.ру. URL: https://banki.ru/wikibank/177_fz_federalnyy_zakon_o_strahovanii_vkladov_fizicheskih_lits_v_bankah/ (дата обращения: 16.10.2025).
37. Проблемы формирования депозитной политики в современных условиях // Молодой ученый. URL: https://moluch.ru/archive/69/11790/ (дата обращения: 16.10.2025).
38. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКА // ВАКОБАНК. URL: https://www.vacobank.ru/upload/iblock/de1/de1ee07a012a67a07525389658b1961a.pdf (дата обращения: 16.10.2025).
39. Влияние макроэкономических факторов на формирование депозитных ресурсов коммерческих банков России // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vliyanie-makroekonomicheskih-faktorov-na-formirovanie-depozitnyh-resursov-kommercheskih-bankov-rossii (дата обращения: 16.10.2025).
40. Средняя ставка по вкладам в Москве // Сравни.ру. URL: https://www.sravni.ru/vklady/rating/srednyaya-stavka-po-vkladam/ (дата обращения: 16.10.2025).
41. Депозитная политика коммерческого банка // Справочник Автор24. URL: https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/depozitnaya_politika_kommercheskogo_banka/ (дата обращения: 16.10.2025).
42. Совершенствование депозитной политики коммерческого банка на основе // Электронная библиотека АлтГТУ. URL: https://elib.altstu.ru/elib/books/Files/rv2018_2_23.pdf (дата обращения: 16.10.2025).
43. ВЛИЯНИЕ МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ ФАКТОРОВ НА ФОРМИРОВАНИЕ ДЕПОЗИТНЫХ РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ // Издательский дом «Юр-ВАК». URL: https://www.publishing-vak.ru/file/archive-economy-and-law-2018-6/267-276.pdf (дата обращения: 16.10.2025).
44. Динамика максимальной процентной ставки (по вкладам в российских рублях) десяти кредитных организаций, привлекающих наибольший объём депозитов физических лиц // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/hd_oper_stat/max_rate/ (дата обращения: 16.10.2025).
45. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ФАКТОРЫ ФОРМИРОВАНИЯ // Вопросы управления. URL: https://journal-management.ru/article/view/100021 (дата обращения: 16.10.2025).
46. Система страхования вкладов (ССВ): как работает // Финансовая культура. URL: https://fincult.info/article/sistema-strakhovaniya-vkladov-ssv-kak-rabotaet/ (дата обращения: 16.10.2025).
47. Депозитная политика // Финансовый анализ. URL: https://finan.ru/articles/deposits/depozitnaya-politika.html (дата обращения: 16.10.2025).
48. Что будет с вкладами после роста ключевой ставки до 18% годовых? Отвечают эксперты // Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10996841 (дата обращения: 16.10.2025).
49. Система страхования вкладов // Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D0%B8%D1%81%D1%82%D0%B5%D0%BC%D0%B0_%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D1%8F_%D0%B2%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D0%B4%D0%BE%D0%B2 (дата обращения: 16.10.2025).
50. Система страхования вкладов: как устроена, зачем нужна и основные принципы работы // СберБанк. URL: https://www.sberbank.ru/ru/person/contributions/ssv (дата обращения: 16.10.2025).
51. Как работает система страхования вкладов физических лиц // Райффайзен Банк. URL: https://www.raiffeisen.ru/wiki/kak-rabotaet-sistema-strakhovaniya-vkladov/ (дата обращения: 16.10.2025).
52. Страхование вкладов // Банк ДОМ.РФ. URL: https://domrfbank.ru/deposits/str_vkladov/ (дата обращения: 16.10.2025).
53. Методика оценки эффективности депозитной политики коммерческого банка // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodika-otsenki-effektivnosti-depozitnoy-politiki-kommercheskogo-banka (дата обращения: 16.10.2025).
54. Ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня // Домклик. URL: https://domclick.ru/ipoteka/info/klyuchevaya-stavka/ (дата обращения: 16.10.2025).
55. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ФАКТОРЫ ФОРМИРОВАНИЯ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/depozitnaya-politika-kommercheskogo-banka-faktory-formirovaniya-1 (дата обращения: 16.10.2025).
56. Л.А. Никулина. Депозитная политика коммерческого банка. Белгородский государственный национальный исследовательский университет. URL: https://dspace.bsu.edu.ru/bitstream/123456789/22934/1/L_A_Nikulina_DEPOZITNAYa_POLITIKA_KOMMERCHESKOGO_BANKA.pdf (дата обращения: 16.10.2025).
57. Депозитная политика как базовый элемент фондирования коммерческого банка // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/depozitnaya-politika-kak-bazovyy-element-fondirovaniya-kommercheskogo-banka (дата обращения: 16.10.2025).
58. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-osnovy-formirovaniya-depozitnoy-politiki-kommercheskogo-banka-2 (дата обращения: 16.10.2025).
59. Как ключевая ставка ЦБ влияет на вклады: анализ и рекомендации // Выберу.ру. URL: https://www.vbr.ru/banki/articles/kak-klyuchevaya-stavka-cb-vliyaet-na-vklady/ (дата обращения: 16.10.2025).
60. Влияние ключевой ставки Центрального банка на вклады // Ренессанс Банк. URL: https://rencredit.ru/articles/vliyanie-klyuchevoy-stavki-tsentralnogo-banka-na-vklady/ (дата обращения: 16.10.2025).
61. Потапов В.С. ФОРМИРОВАНИЕ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. URL: https://science-education.ru/pdf/2015/6/218.pdf (дата обращения: 16.10.2025).
62. Депозитная политика коммерческих банков: инструменты, Проблемы, перспективы // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/depozitnaya-politika-kommercheskih-bankov-instrumenty-problemy-perspektivy (дата обращения: 16.10.2025).
63. Влияние депозитной политики на финансовую устойчивость коммерческого банка // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vliyanie-depozitnoy-politiki-na-finansovuyu-ustoychivost-kommercheskogo-banka (дата обращения: 16.10.2025).
64. Информация о максимальной доходности вкладов физических лиц // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/statistics/bank_sector/max_rate/ (дата обращения: 16.10.2025).
65. Рыков С.В. Методика анализа депозитного портфеля коммерческих банков // БНТУ. URL: https://rep.bntu.by/bitstream/handle/data/49826/Metodika%20analiza%20depozitnogo%20portfelja%20kommercheskih%20bankov.pdf?sequence=1 (дата обращения: 16.10.2025).
66. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Белорусско-Российский университет. URL: https://www.bru.by/wp-content/uploads/2015/10/Myshk.pdf (дата обращения: 16.10.2025).
67. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ БАНКОВ Крикало В.А. URL: https://www.pstu.ru/files/1647/file/Krikalo_V_A.pdf (дата обращения: 16.10.2025).
68. Методические подходы к оценке депозитной политики коммерческого банка // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodicheskie-podhody-k-otsenke-depozitnoy-politiki-kommercheskogo-banka (дата обращения: 16.10.2025).
69. Влияние депозитной политики на финансовую устойчивость коммерческого банка // SciSpace. URL: https://www.typeset.io/papers/deposit-policy-influence-on-financial-sustainability-of-4177wz4k6n (дата обращения: 16.10.2025).
70. Особенности формирования ресурсной базы российских и иностранных банков в 2022 году // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-formirovaniya-resursnoy-bazy-rossiyskih-i-inostrannyh-bankov-v-2022-godu (дата обращения: 16.10.2025).
71. Как рассчитать прибыль от депозита: простые советы для выгодного вклада // Idea Bank. URL: https://ideabank.ua/ru/blog/kak-rasschitat-pribyl-ot-depozita/ (дата обращения: 16.10.2025).
72. Как рассчитать прибыль от депозита: депозитный калькулятор, советы и формулы // Idea Bank. URL: https://www.idea.bank/ru/blog/how-to-calculate-deposit-profit/ (дата обращения: 16.10.2025).
73. Как рассчитать рентабельность — формула расчета показателей в процентах // Журнал Тинькофф. URL: https://journal.tinkoff.ru/how-to-calculate-profitability/ (дата обращения: 16.10.2025).
74. Формула дохода. Что такое рентабельность и как ее посчитать // Бухучет и налоги. URL: https://buhuchetonline.ru/formula-dohoda-chto-takoe-rentabelnost-i-kak-ee-poschitat/ (дата обращения: 16.10.2025).
75. Рентабельность: что это, формула и виды рентабельности, показатели и как повысить // Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/wikibank/rentabelnost/ (дата обращения: 16.10.2025).
76. «Рынок умоется кровью»: у ЦБ появился неожиданный помощник в борьбе с инфляцией // Frank Media. URL: https://frankrg.com/97079 (дата обращения: 16.10.2025).
77. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovershenstvovanie-depozitnoy-politiki-kommercheskih-bankov (дата обращения: 16.10.2025).
78. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ РАЗЛИЧНЫХ СТРАН // Фундаментальные исследования. URL: https://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=41334 (дата обращения: 16.10.2025).
79. Россияне бросились оформлять вклады в сочетании с инвестпродуктами // Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/news/lenta/?id=10998634 (дата обращения: 16.10.2025).
80. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ И США // Международный студенческий научный вестник. URL: https://eduherald.ru/ru/article/view?id=16265 (дата обращения: 16.10.2025).
81. Розничные депозиты растут, корпоративные – сокращаются // THE TENGE. URL: https://thetenge.kz/ru/research/roznichnye-depozity-rastut-korporativnye-sokrashchayutsya (дата обращения: 16.10.2025).
82. Депозитный портфель коммерческих банков РК // Stud.kz. URL: https://stud.kz/article/3035-depositnyy-portfel-kommercheskih-bankov-rk (дата обращения: 16.10.2025).
83. ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ ОРГАНИЗАЦИИ И ФОРМИРОВАНИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/zarubezhnyy-opyt-organizatsii-i-formirovanii-kommercheskih-bankov (дата обращения: 16.10.2025).
84. Развитие депозитных операций коммерческого банка: обзор зарубежного опыта // ЭЛЕКТРОННЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ВЕКТОР ЭКОНОМИКИ». URL: https://www.vectoreconomy.ru/images/publications/2021/9/financeandcredit/Sivous_Voloshina.pdf (дата обращения: 16.10.2025).