СОДЕРЖАНИЕ
Введение 5
Глава 1 Теоретические аспекты развития депозитных операций коммерческих банков 7
1.1 Понятие и виды депозитных операций коммерческих банков 7
1.2 Правовые аспекты ведения депозитных операций в России 12
1.3 Депозитная политика коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами 20
Глава 2 Анализ состояния и развития депозитных операций ОАО Банка ВТБ24 в г. Новосибирске 29
2.1 Характеристика деятельности ОАО Банка ВТБ24 в г. Новосибирске 29
2.2 Состав, структура и динамика развития депозитных операций, предлагаемых в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 34
2.3 Анализ доходов и расходов по депозитам в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 48
Глава 3 Рекомендации по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 53
3.1 Экономическое обоснование результатов анализа 53
3.2 Разработка проектных рекомендаций по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 55
3.3 Экономическая оценка проектных рекомендаций по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 59
Заключение 66
Список использованных источников 69
Приложения 73
Содержание
Выдержка из текста
Задача новой стратегии Сбербанка, в 2018 году сформировано на основе пяти главных направлений развития или стратегических тем. Мы верим, что именно сфокусированная работа по этим направлениям приведет нас к успеху, позволит достичь всех финансовых и качественных целей, которые мы ставим перед собой на период до конца 2018 года.
Актуальность выбора темы дипломной работы также связана с видением проблем банковских учреждений по образованию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях уменьшения инфляционного уровня, стабилизации валюты страны и ужесточения требований органов, которые регулируют банковскую сферу.– характеризовать современное состояние и перспективы развития депозитных операций в России;Предметом исследований являются депозитные операции и депозитная политика коммерческого банка.
Так же, научно обоснованные практические рекомендации целесообразно использовать коммерческим банком при организации более рационального ведения пассивных операций, что создаст условия для увеличения объема названных ресурсов и будет способствовать адекватному реагированию банками на изменение окружающих конкурентных условий.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения и приложений. В работе использованы нормативно-законодательные документы, учебники и учебные пособия авторов имеющих отношение к изученной теме, а также материалы с официального сервера ПАО Сбербанк в сети Интернет.
Методической базой работы стали труды российских ученых и зарубежных специалистов в области организации деятельности коммерческих банков, оценки кредитных рисков: А. М. Тавасиев, Кромонова В., Лаврушина О.И., Ширинской Е.Б., и других. Материалы семинаров и научных конференций по изучаемой тематике, а также информация официальных сайтов по экономической проблематике в сети Интернет. Исследование базируется на применении статистических и аналитических выборок, а также на использовании метода группировки, сравнения, трендового, корреляционного анализа, краткосрочного прогнозирования.
Информационную базу исследования составили законодательные акты Российской Федерации в сфере кредитования; материалы Российского статистического агентства; результаты исследований, содержащиеся в работах отечественных и зарубежных изданий; справочные и инструктивные материалы, а также данные Интернет-сайтов и поисково-справочных систем «Гарант», «Консультант Плюс».
При организации работы по привлечению депозитов, я также учитываю соотношение между расходами на привлечение средств и доходами, которые можно получить от их вложения в ссуды, ценные бумаги и другие активы. Необходимо также отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк.
Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Для банков вклады — это главный вид их пассивных операций и основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.
Устойчивость кредитной системы зависит от уровня организации депозитной политики кридитных организаций.Однако противоречия макроэкономического характера и недостаток опыта работы в новых условиях создают банкам серьезные проблемы, ставящие их периодически на грань системного кризиса.Основные тенденции развития банковской системы по концепции Банка России:
Устойчивость кредитной системы зависит от уровня организации депозитной политики кредитных организаций.Однако противоречия макроэкономического характера и недостаток опыта работы в новых условиях создают банкам серьезные проблемы, ставящие их периодически на грань системного кризиса.Основные тенденции развития банковской системы по концепции Банка России:
К их числу следует отнести банковский сектор. Банковский сектор способен значительно повысить эффективность экономического развития России, мобилизуя финансовые средства и ресурсы в необходимом векторе, содействуя развитию стратегически отраслей.
Что же касается данной работы, то в ней как раз и будут исследованы операции коммерческих банков, а именно активные, потому что они имеют для деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как процессы образования кредитных ресурсов и их использования находятся в тесной взаимосвязи.Экономическая значимость и актуальность данного вопроса – вопрос проведения активных операций и определили написание данной работы, целью которой является исследовать совершенствование активных операций коммерческого банка с целью повышения их доходности и их экономическая оценка.- банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;
Именно поэтому развитие данного направления должно быть приоритетным, потому что действие кредитно-финансового механизма и определяет уровень развития экономики страны в целом. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс РФ. Части 1, 2, 3 и 4 по состоянию на 01 сентября 2013 г. // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 01 сентября 2013 г.) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
3. Федеральный закон от 23.12.2003г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. от 19 мая 2013 г.) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
4. Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ «О персональных данных» (в ред. Федерального закона от 23 июля 2013 г. №205-ФЗ) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
5. Федеральный закон от 29 июля 2004 г. N 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 28 июля 2012 г. №144-ФЗ) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
6. Положение Центрального банка РФ от 26.06.1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (в ред. Указания ЦБ РФ от 26 ноября 2007 г. №1931-У) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
7. Положение Банка России от 16 июля 2012 г. N 325-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (в ред. Указания Банка России от 26 сентября 2012 г. №2884-У) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
8. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ. М: Юриспруденция, 2011. — 304 с.
9. Балабанов А.И., Боровкова Вик.А., Боровкова Вал.А., Гончарук О.В., Крамарев А.Н., Мурашова С.В., Пирогова О.Е. Банки и банковское дело: учебник для вузов. СПб.: Питер, 2011. – 401с.
10. Банковское дело / под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Санкт-Петербург: ПИТЕР, 2012. — 157 с.
11. Барулин С.В. Финансы: Учебник. – М.: КноРус, 2011. – 640с.
12. Белоглазова Г.Н., Кроливецкий Л.П. Банковское дело. – СПб.: Питер, 2011. – 400с.
13. Васильева А.С., Никулина Н.В. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит, 2011. — №40. – С.42-52.
14. Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Академический Проект, 2012. — 99с.
15. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2011. – 309с.
16. Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 448.
17. Журавлева Ю.А. О некоторых аспектах развития российского кредитно-депозитного рынка // Банковское дело. – 2011. — №11. – С.24-30.
18. Захорошко С.С. Новый метод управления процентной маржей // Банковский вестник, 2011. — № 5, С. 37–39.
19. Зубкова С.В., Соколова Ю.О. Стратегия развития коммерческого банка: современные подходы к типологии // Банковское дело, 2013. — №7. – С.60-65.
20. Каупервуд Ф.А. История банковского дела. – М.: Дело и Сервис, 2012. — 568с.
21. Коробова Г.Г. Банковская культура как фактор развития банковской конкуренции // Банковские услуги, 2012. — №2. – С.12-17.
22. Кравцова Г.И. О стратегии банков по наращиванию ресурсной базы // Вестник ассоциации банков, 2011. — № 1, С. 15-17.
23. Курочкин А. В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит, 2011. — № 9. — С. 7–11.
24. Лаврушин О.И. Банковские операции. – М.: КноРус, 2010. — 381с.
25. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Экспресс-курс. СПб: КноРус – 2008. – 320 с.
26. Лаврушин О.И. Валенцева Н.И и д.р. Банковские риски. СПб.: КноРус, 2012. – 232с.
27. Ларионова И.В. Особенности обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в условиях нестабильности макроэкономической среды // Банковские услуги, 2012. — №12. – С.2-9.
28. Левда Н.М., Постников В.П. Принятие оптимальных управленческих решений по размещению денежных средств на депозитах банков // Финансы и кредит, 2013. — №12. – С.56-59.
29. О Банке ВТБ // http://www.vtb.ru/ru/about/.
30. Пухов А.В. Основные виды и характеристики банковских вкладов // Организация продаж банковских продуктов, 2012. — N 1, С.16-20.
31. Рейтинг банков по депозитам юридических лиц на 1 января 2013 года //http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889338.
32. Рейтинг банков по депозитам физических лиц на 1 января 2013 года // http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889339.
33. Рейтинг банков по депозитному портфелю на 1 января 2013 года //http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889287.
34. Рейтинг банков по объему депозитов населения на 1 октября 2013 года // http://riarating.ru/banks_rankings/20131023/610592105.html.
35. Соколов Ю.А., Жуков Е.Ф. Банковское дело. – М.: ЮРАЙТ-ИЗДАТ, 2012. – 591с.
36. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: Базовые операции для клиентов.- М.:Финансы и статистика – 2011. — 303с.
37. Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. Финансы и кредит: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2011. – 416с.
38. Турбанов А.В., Тютюнник А.А. Банковское дело. Операции, технологии, управление. — М.: Альпина Паблишер, 2011. — 688с.
39. Швецов Ю.Г., Сунцова Н.В. Банковский сектор экономики и государственно-частное партнерство // Финансы и кредит, 2013. — №2. – С.14-21.
40. Эпштейн Е.М. Российские коммерческие банки. – М.: Российская политическая энциклопедия, 2011. – 136с.
список литературы