Содержание
Введение 3
Глава 1 Теоретические основы пассивных операций коммерческих банков 5
1.1 Понятие и сущность пассивных организаций коммерческих банков 5
1.2 Классификация пассивных операций 8
1.3 Практика осуществления пассивных операций банков 11
Глава 2 Анализ пассивных операций на примере банка ЗАО «ЮниКредит Банк» 18
2.1 Экономическая характеристика банка 18
2.2 Оценка финансового состояния банка 29
2.3 Анализ пассивных операций банка 41
Глава 3 Пути совершенствования пассивных операций ЗАО «ЮниКредит Банк» 60
3.1 Проблемы осуществления пассивных операций в банке 60
3.2 Методы совершенствования пассивных операций в банке 65
Заключение 78
Список литературы 83
Приложения 87
Выдержка из текста
Специфика банковского учреждения как коммерческой организации состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счёт собственных, а за счёт привлеченных средств. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлечённые банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путём выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других учреждений посредством межбанковского кредита.
Для коммерческих банков вклады — это основной вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйства. Для вкладчиков депозиты являются потенциальными деньгами: с одной стороны депозит выступает в роли денег, с другой, в роли капитала, приносящего доход в виде процентов. Другими словами депозитные операции выгодны и вкладчикам и банкам.
Обострение конкуренции между коммерческими банками за депозиты физических и юридических лиц привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания. По данным некоторых зарубежных специалистов, в развитых странах в настоящее время существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.
В условиях конкурентной среды коммерческие банки должны разрабатывать политику в области пассивных операций посредством диверсификации (разнообразия) депозитных операций. Кроме того, самым важным звеном в работе банка для частного вкладчика является рекламная известность банка, затем разветвлённая система и наличие различных пластичных схем взаимодействия с клиентом, а так же демонстрируемые банком меры, способные защитить и сохранить вложенные в банк средства. Немаловажным является и то, в каких отношениях банк состоит с государством, т.к. именно оно в сознании граждан начинает приобретать всё больший вес. Таким образом, чтобы у банка появилась гарантированная возможность привлечения представителей широких слоев населения, необходимо выполнить, прежде всего, перечисленные условия.
Цель дипломной работы заключается в изучении деятельности коммерческого банка по привлечению средств на примере
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
— определить сущность понятия пассивных операций, рассмотреть виды пассивных операций;
— изучить практику применения пассивных операций в коммерческих банках;
— провести анализ пассивных операций банка;
— выявить основные проблемы привлечения средств населения во вклады в банке и предложить совершенствование существующих видов вкладов.
Объект исследования — ЗАО «ЮниКредит Банк»
Предмет исследования – пассивные операции коммерческих банков.
Базой исследования выступили нормативно-правовые акты: федеральные законы, инструкции и положения в части кредитования, учебники по банковскому делу, а также статьи в периодической печати и Интернет по вопросам разработки кредитной политики банка.
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть II, глава 44, 45) // СПС «Гарант», 2011.
2. О банках и банковской деятельности: федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (с изменениями и дополнениями) // СПС «Консультант Плюс».
3. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон РФ от 23 декабря 2003г. № 177-ФЗ (с изменениями) // СПС «Консультант Плюс».
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ (с изменениями) // СПС «Консультант Плюс».
5. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета: положение ЦБР от 26 июня 1998 г. N39-П. // СПС «Консультант Плюс».
44. Руденко В.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Конспект лекций: учебное пособие. — Ростов н / Д: Феникс, 2009. — 224с.
45. ЗАО «ЮниКредит Банк». История, современность, перспектива. — М.: 2011. — 127с.
46. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: учебное пособие. — М.: Контур, 2011. — 302с.
47. Система гарантирования банковских депозитов // Финансы и кредит. — 2010. — № 21. – С. 14-19.
48. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2012 года // Банковское дело. — 2011. — №3. – С. 67-77.