Содержание
Глава 1. Правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем
1.1 Международно-правовое регулирование противодействия легализации (отмывании) доходов, приобретенных преступным путем
Легализация доходов, полученных преступным путем, является сравнительно новым видом преступной деятельности, зародившимся в США в 30-е годы прошлого века, в так называемую эру "запрета на алкоголь". Тогда и был изобретен новый способ противодействия организованной преступности — ее лидеров стали привлекать к суровым мерам уголовной ответственности не за рэкет, доказать который было сложно, а за неуплату налога на доходы (точнее, за расходы, не соответствующие легальным доходам, с которых был уплачен налог). Реакцией организованной преступности на такую политику стала легализация доходов, что позволяло уплатить налог и тратить деньги, не опасаясь уголовного преследования за уклонение от уплаты налогов. Один из методов легализации и дал название новому направлению деятельности мафии: "отмывание" (точнее, "стирка") денег (money laundering).
Выдержка из текста
Актуальность данной работы проявляется в том, что легализация доходов, полученных преступным путем, стала одним из самых опасных и распространенных видов преступлений в сфере экономики. Борьба с легализацией денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем, является одним из приоритетных направлений борьбы с организованной преступностью, как в нашей стране, так и во всем мире. Поэтому противодействие легализации доходов от преступной деятельности признано необходимой мерой для обеспечения экономической безопасности Российской Федерации и предотвращения сращивания преступного мира с легальным бизнесом.
Уровень разработанности темы исследования. За последнее время проблемам легализации преступных доходов посвящено много научных работ. Они рассматривались в трудах Радзевановской Ю.В, Петраковой М.Н, Захарова Г.С, Иванова Э.А, Кузовлевой Н.Ф, Конева А.Н, Харченко В.В, Волженкина Б.В, Педуна О.Л, Коростелева С.Ю. и других. Проведенные исследования, безусловно, имеют важное научно-позитивное значение. И так далее…..
Список использованной литературы
Использовано: 16 Нормативно-правовых актов, 13 пунктов учебной и научной литературы, 4 пункта переодических изданий и 10 пунктов судебной практики. Итого, список использованной литературы насчитывает 43 наименования.
С этим материалом также изучают
Всесторонний анализ статей 174 и 174.1 УК РФ для курсовой работы по уголовному праву. Рассмотрены проблемы квалификации, судебная практика и структура написания работы по теме легализации (отмывания) преступных доходов.
... складывающиеся в процессе деятельности кредитных организаций в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, которые получены преступным путем. Цель настоящей работы заключается в изучении теоретического и практического материала, ...
... отмыванию доходов, приобретенных преступным путем, в кредитных организациях ЕС / Юрист. 2010. № 2. С. 42. 8. Дракина М.Н., Гусева Т.А. Федеральное законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем ...
... Российской Федерации, а предметом - система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в российской банковской системе. Объектом работы выступают общественные отношения, складывающиеся в ...
... противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Справочно- правовая ... противодействия легализации доходов полученных преступным путем. Актуальность написания настоящей курсовой работы ... налоги ...
... противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Исходя из поставленной цели в работе определены следующие задачи проанализировать международные правовые акты в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, ...
Детальный разбор темы для курсовой работы по противодействию легализации доходов. Рассматриваются ключевые положения закона 115-ФЗ, роль Росфинмониторинга и банков, международные стандарты ФАТФ и практические аспекты для глубокого анализа.
... 3 Глава 1. Система противодействия легализации доходов полученных преступным путем………………………………………………………………..7 1.1. Понятие и правовые основы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем………………………………………………….7 1.2. Становление ...
Исчерпывающий материал для студентов, работающих над дипломом по теме противодействия отмыванию денег. Рассматриваются теоретические основы, законодательство РФ, судебная практика, международный опыт и предоставляется готовый структурный план.
... противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ... опыт противодействия легализации денежных средств, приобретенных преступным путем / А.Л. ... Становление правовых основ противодействия легализации преступных доходов и ...
