Пример готовой дипломной работы по предмету: Право и юриспруденция
Содержание
Глава
1. Правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем
1.1 Международно-правовое регулирование противодействия легализации (отмывании) доходов, приобретенных преступным путем
Легализация доходов, полученных преступным путем, является сравнительно новым видом преступной деятельности, зародившимся в США в 30-е годы прошлого века, в так называемую эру "запрета на алкоголь". Тогда и был изобретен новый способ противодействия организованной преступности — ее лидеров стали привлекать к суровым мерам уголовной ответственности не за рэкет, доказать который было сложно, а за неуплату налога на доходы (точнее, за расходы, не соответствующие легальным доходам, с которых был уплачен налог).
Реакцией организованной преступности на такую политику стала легализация доходов, что позволяло уплатить налог и тратить деньги, не опасаясь уголовного преследования за уклонение от уплаты налогов. Один из методов легализации и дал название новому направлению деятельности мафии: "отмывание" (точнее, "стирка") денег (money laundering).
Выдержка из текста
Актуальность данной работы проявляется в том, что легализация доходов, полученных преступным путем, стала одним из самых опасных и распространенных видов преступлений в сфере экономики. Борьба с легализацией денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем, является одним из приоритетных направлений борьбы с организованной преступностью, как в нашей стране, так и во всем мире. Поэтому противодействие легализации доходов от преступной деятельности признано необходимой мерой для обеспечения экономической безопасности Российской Федерации и предотвращения сращивания преступного мира с легальным бизнесом.
Уровень разработанности темы исследования. За последнее время проблемам легализации преступных доходов посвящено много научных работ. Они рассматривались в трудах Радзевановской Ю.В, Петраковой М.Н, Захарова Г.С, Иванова Э.А, Кузовлевой Н.Ф, Конева А.Н, Харченко В.В, Волженкина Б.В, Педуна О.Л, Коростелева С.Ю. и других. Проведенные исследования, безусловно, имеют важное научно-позитивное значение. И так далее…..
Список использованной литературы
Использовано:
1. Нормативно-правовых актов,
1. пунктов учебной и научной литературы, 4 пункта переодических изданий и
1. пунктов судебной практики. Итого, список использованной литературы насчитывает
4. наименования.
