Содержание
Введение 3
Глава 1. Финансово-правовые основы валютного регулирования и валютного контроля 7
1.1 Теории валютного права и особенности правового регулирования валютных отношений 7
1.2 Этапы становления валютного законодательства Российской Федерации 18
Глава 2. Методический подход к оценке эффективности валютного регулирования и валютного контроля трансграничных валютных операций 32
2.1 Характеристика механизма валютного регулирования и валютного контроля в сфере трансграничных валютных операций 32
2.2 Анализ экономико-информационного взаимодействия банков и других органов валютного контроля на региональном уровне 50
Глава 3. Вопросы соотношения норм международного и национального законодательства в сфере валютной деятельности 63
3.1 Финансово-правовое регулирование международных валютных отношений 63
3.2 Влияние международных интеграционных процессов на валютно-правовой режим Российской Федерации 89
Заключение 93
Список литературы 95
Выдержка из текста
Становление и развитие системы валютного регулирования и валютного контроля в России оказало значительное позитивное влияние на формирование рыночной экономики. Вместе с тем, анализ функционирования этой системы, проведенный авторами настоящего исследования, выявил ряд существенных недостатков объективного и субъективного свойств. Они тесно связаны с либерализацией валютных отношений, которую мы характеризуем по темпам слишком стремительной, оторвавшейся по этой причине от объективных потребностей экономики. Это привело, с одной стороны, к бесконтрольному выводу резидентского капитала из страны, с другой, нерегулируемому притоку спекулятивного иностранного капитала, повышающего непредсказуемую волатильность внутреннего валютного рынка, и негативно влияющего на формирование курса рубля.
Вышеуказанные процессы осуществляются на фоне полной разобщенности и низкой эффективности воздействия на происходящее органов и агентов валютного контроля, компетенция и полномочия которых ограничены определенным кругом прав и обязанностей по отношению к хозяйствующим субъектам. При этом система валютного регулирования и валютного контроля РФ формируется без соответствующего теоретико-методологического обоснования, в условиях отсутствия действенных инструментов воздействия на субъектов валютных правоотношений. Это сводит систему валютного контроля к пассивному мониторингу валютных операций, в том числе явно направленных на отток капитала из страны либо на проведение операций сомнительного и даже авантюрного характера.
Исследование влияния различных элементов валютного регулирования на развитие внешнеэкономической деятельности хозяйствующих субъектов показало: проводимая либерализация, одной из основных целей которой было создание условий для эффективного привлечения в экономику государства иностранных инвестиций и оттока национального капитала за рубеж, обусловила появление противоположных поставленной цели процессов.
На примере анализа состояния инвестиционного климата прослеживается явная тенденция сырьевой ориентации иностранных инвестиций (вложение в отрасли, связанные с добычей леса, рыбопродукции, цветных металлов и др.) на фоне стагнации добывающих отраслей экономики региона, которая проявляется в неразвитости инфраструктуры, низкой технической оснащенности производства, полной финансовой и технологической зависимости от иностранных инвесторов.
Между тем, сегодня именно через систему органов и агентов валютного регулирования и валютного контроля государство должно обеспечить возможность воздействия на валютные и общеэкономических отношения в соответствии с текущими и стратегическими задачами страны как субъекта мирового хозяйства.
Уточнение концептуальных основ регулирования валютных отношений должно привести к совершенствованию действующих и созданию новых финансово-экономических, нормативно-правовых и административных инструментов воздействия системы валютного регулирования и валютного контроля на участников этого сегмента рынка для качественного изменения структуры иностранного капитала, инновационного развития экономики страны, повышения ответственности участников внешнеэкономической деятельности и их предпринимательской активности.
В исследованиях российских ученых-экономистов пока недостаточное внимание уделено повышению эффективности методов и инструментария валютного регулирования и валютного контроля, хотя очень полно представлен анализ используемых методов валютного контроля. При этом анализу экономико-информационной базы валютного регулирования валютного контроля, механизма ее формирования и использования практически не уделено внимания. Недостаточно полно исследованы проблемы оценки эффективности современной системы валютного контроля на уровне агентов валютного контроля и соответствия системы мониторинга валютных операций международным стандартам.
В этой связи требуют научного осмысления проблемы, касающиеся развития системы валютного регулирования и валютного контроля как части финансовой системы страны, проработка которых на основании теории платежного баланса, а также классической теории инвестиций позволит оценить взаимообратное влияние как предпринимаемых государственными органами управления мер на динамику и структуру трансграничных валютных операций, так и воздействие последних на состояние сегментов экономики, принимающей денежные ресурсы нерезидентов.
Отметим, что развитие рыночных методов хозяйствования требует изучения вопросов повышения эффективности механизма валютного регулирования и валютного контроля посредством выработки методики организации мониторинга и контроля за трансграничными валютными операциями через взаимодействие региональных структур органов и агентов валютного контроля России.
Объектом исследования выступают финансово-правовые средства, обеспечивающие процесс правового регулирования валютных отношений и динамику правореализационных процессов в условиях глобализации мирового экономического пространства.
Предметом научного исследования стали закономерности финансово-правового регулирования валютных отношений, теоретические разработки в данной области; судебная и арбитражная практика по вопросам применения валютного законодательства.
Целью исследования является теоретическая разработка финансово-правовых и институциональных проблем валютного регулирования валютных ограничений.
Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:
— рассмотрение отечественного и международного опыта правового регулирования валютных отношений;
— исследование имеющихся научных подходов к определению валютных инструментов в глобализирующемся мире;
— анализ основных понятий и категорий валютного законодательства и уточнение понятийного аппарата научной проблемы;
— исследование особенностей правоспособности и дееспособности субъектов валютных правоотношений.
Научная новизна определяется кругом проблем, обозначенных темой исследования, а также методикой исследовательской деятельности с учетом разработанности соответствующих вопросов.
Список использованной литературы
1. BIS Quarterly Review.BIS. June 2010.
2. Financial Times. 2009. October 6.
3. Slager A. Internationalization of Banks: Patterns, Strategies and Performance. SUEFR. The European Money and Finance Forum.Vienne. 2005.
4. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. М., 2001. С. 18; Трапезников В.А. Валютное регулирование в международном инвестиционном праве. М., 2004.
5. Бузгалин А. В., Колганов А. Н. Анатомия кризиса: пределы рынка и капитала // Главная книга о кризисе. М.: Яуза. 2009.
6. Василец В.П. Денежное обращение в России как объект правового регулирования: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 2002.
7. Ву Ф., Пан Р., Ванг Д. Сможет ли юань стать мировой валютой? // ЭКО. 2010. № 12.
8. Гукасьян Г.М. Экономическая теория: ключевые вопросы. М., 1999.
9. Джабиев Э.С. Исторический и международный опыт правового регулирования валютных отношений // Финансовое право. 2009. № 6.
10. Ершов М. В. О перспективах и рисках развития после кризиса // Деньги и кредит. 2011. № 2.
11. ЕСB Мonthly Bulletin. April 2011.
12. Карлусов В. Китай: антикризисный потенциал экономики и меры борьбы с мировым кризисом // Вопросы экономики. 2009. № 6.
13. Карро Д., Жюйар П. Международное экономическое право. М., 2002.
14. Красавина Л. Н. Российский рубль как мировая валюта: стратегический вызов инновационного развития России // Деньги и кредит. 2008. № 5.
15. Красавина Л. Н. Тенденции и перспективы реформы мировой валютной системы // Век глобализации. 2011. № 2.
16. Кузнецова К. О. Перспективы евро как мировой валюты в контексте мирового финансово-экономического кризиса и его последствий // Деньги и кредит. 2011. № 6.
17. Люкевич И. Н. Перспективы рубля как резервной валюты // Международная экономика. 2011. № 3.
18. Маркарян В. Р. Инвестиционный фактор в реализации национальных проектов // Региональная экономика : теория и практика. 2009. № 2 (95).
19. Масштабы и скорость российско-китайских трансграничных потоков : «новая реальность» / под ред. Г. С. Зверева. Владивосток, 2005.
20. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л. Н. Красавиной. 3-е изд. М.: Финансы и статистика. 2007.
21. Минин Б. В., Таранкова Л. Г. О реализации решений саммитов «Группы 20»: участие Банка России // Деньги и кредит. 2010. № 10.
22. Мишина В. Ю., Москалев С. В., Федоренко И. Б. Тенденции и перспективы развития российского валютного рынка. // Деньги и кредит. 2011. № 7.
23. Моисеев С. Р. Современная валютная система: история господства доллара // Финансы и кредит. 2005. № 26.
24. О сценарных условиях и основных параметрах долгосрочного прогноза социально-экономического развития Российской Федерации до 2030 года. Проект Минэкономразвития России. М., 2011.
25. Панфилов В. С. Финансовое и экономическое прогнозирование: методология и практика. М.: МАКС ПРЕСС, 2009.
26. Паньков В. С. Глобализация экономики: сущность, проявления, вызовы и возможности для России. Изд. дом «Верхняя Волга». Ярославль. 2009.
27. Потемкин А. И. Об усилении роли российского рубля в международных расчетах // Деньги и кредит. 2010. № 8.
28. Рыночная экономика: Словарь / Под ред. Г.Я. Кипермана. М., 1993.
29. Смыслов Д. В. Глобальные дисбалансы и согласование национальных макроэкономических политик в рамках «Группы 20» // Деньги и кредит. 2011. № 8.
30. Смыслов Д.В. Реформирование мировой валютнофинансовой архитектуры: 1990 – 2000-е годы. М.: ИМЭМО РАН. 2009.
31. Соколов В. В. Зона евро: современный этап // Деньги и кредит. 2011. № 8.
32. Сорос Дж. Кризис мирового капитализма. Пер. с англ. М.: ИНФРА-М. 1996.
33. Татаркин А., Бурьков С. Об определении сущности процессов глобализации // Мир перемен. 2005. № 2.
34. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (редакция от 25 ноября 2009г.) // Собрание законодательства РФ. – 2002. – № 28. – Ст. 2790; 2009. – № 48. – Ст.5731.
35. Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» / Российская газета. 2003. 17 декабря.
36. Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.
37. Финансовое право / Отв. ред. Н.И. Химичева. М., 2003.
38. Шишков Ю. Международное разделение производственного процесса меняет облик мировой экономики // Мировая экономика и международные отношения. 2004. № 10.
39. Эриашвили Н.Д. Финансовое право. М., 2002.
40. Ярославцева С. В., Вотинцев Р. В. Теневая экономика в сфере внешнеэкономической деятельности : финансовый аспект // АТР: экономика, политика, право, 2009. № 1.