Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ МЕЖДУНАРОДНОГО ПЕРЕМЕЩЕНИЯ КАПИТАЛА 5
1.1 ПОНЯТИЕ МЕЖДУНАРОДНОГО ДВИЖЕНИЯ КАПИТАЛА 5
1.2 ПРИЧИНЫ МЕДУНАРОДНОЙ МИГРАЦИИ КАПИТАЛА 12
1.3 ИНСТРУМЕНТЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ВНЕШНИХ ПОТОКОВ КАПИТАЛА 18
2 МИРОВОЙ ОПЫТ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТТОКУ КАПИТАЛА 25
2.1 ОБЗОР МЕЖДУНАРОДНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ПОТОКОВ КАПИТАЛА 25
2.2 ПРАКТИКА ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ УТЕЧКЕ КАПИТАЛА В КИТАЕ 35
2.3 ПРАКТИКА ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ «БЕГСТВУ» КАПИТАЛА В ИНДИИ 39
3 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОТТОКА КАПИТАЛА В РФ 44
3.1 УЧАСТИЕ РОССИИ В МЕЖДУНАРОДНОМ ПЕРЕМЕЩЕНИИ КАПИТАЛА 44
3.2. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ «БЕГСТВА» КАПИТАЛА В РФ 55
3.3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ УТЕЧКИ КАПИТА ИЗ РФ 67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 75
ПРИЛОЖЕНИЕ А 81
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 85
ПРИЛОЖЕНИЕ В 89
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 92
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 95
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж 100
Выдержка из текста
Движение капитала является частью развития современного мирового хозяйства, оно приводит к интенсификации международного экономического сотрудничества, содействует глобализации мира. Вывоз капитала за рубеж, его активная миграция между странами стали важнейшей отличительной чертой современного мирового хозяйства и международных экономических отношений. Это в свою очередь может вести к образованию спекулятивных финансовых «пузырей» в экономике, а в период кризисных ситуаций — к резкому оттоку капитала из страны, что усугубляет экономическую ситуацию.
На протяжении последнего десятилетия Россия все более и более вовлекается в процесс глобализации мировой экономики, а, следовательно, становится все более открытой как для использования преимуществ, которые дает международный финансово-кредитный рынок, так и для давления негативных тенденций на развитие экономики. В связи с этим, в результате резкого перехода от централизованного регулирования экономики к рыночному механизму сложилась ситуация, когда в стране не созданы объективные предпосылки для продуктивного, рационального и рентабельного использования, как иностранного, так и отечественного капитала в масштабе экономики в целом. Поэтому остро встала проблема оттока капитала из российской экономики.
Список использованной литературы
1. Статьи Соглашения Международного Валютного Фонда [Электронный ресурс]: 22.07.1944 г. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». — Режим доступа: http://www.consultant.ru.
2. Кодекс либерализации движения капиталов [Электронный ресурс]: Решение Совета Организации экономического сотрудничества и развития от 12.12.1961г. – Режим доступа: http://oecdru.org/codex.html
3. Конвенция о взаимной административной помощи в налоговой области [Электронный ресурс]: Протокол Совета Европы и ОЭСР от 25.01.1988г. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». — Режим доступа: http://www.consultant.ru.
4. Европейская энергетическая хартия [Электронный ресурс]: Конвенции в Гааге 17.12.1991г. – Режим доступа: http://www.encharter.org/index.php?id=1&L=1
5. Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции [Электронный ресурс]: Резолюция 58/4 Генеральной Ассамблеи ООН от 31.10.2003 г. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». — Режим доступа: http://www.consultant.ru.
6. Международные стандарты налоговой прозрачности 2010г. [Электронный ресурс]: — Режим доступа: http://www.oecd.org/redirect/tax/globalforumontaxtransparencywelcomesnewmembersandreviews12countries.htm
7. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения [Электронный ресурс]: Рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег 2012г. – Режим доступа: http://eurasiangroup.org/Rekomendatcii_FATF.pdf
8. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный конституционный закон РФ от 12.12.1993 г. – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
9. О налоговых органах Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 21.03.1991 г. N 943-1 // Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://consultant.ru.
10. Об инвестиционной деятельности в РСФСР [Электронный ресурс]: Закон РСФСР от 26.06.1991 г. № 1488-1. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
11. О государственном регулировании внешнеторговой деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 13.10.1995 г. № 157-ФЗ. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
12. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 25.02.1999 г. № 39-Ф3. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
13. Об иностранных инвестициях в Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 09.07.1999 г. № 160-ФЗ. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
14. Об экспортном контроле [Электронный ресурс]: Федеральный Закон РФ от 18.07.1999 г. № 183-ФЗ. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
15. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
16. Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 08.12.2003 г. № 164-ФЗ. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
17. О валютном регулировании и валютном контроле [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 10.12.2003 г. N 173-ФЗ // Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://consultant.ru.
18. О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР [Электронный ресурс]: Указ Президента РСФСР от 15 ноября 1991 г. № 213. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
19. О проведении налоговой амнистии в 1993 году [Электронный ресурс]: Указ Президента Российской Федерации от 27.10.1993 г. № 1773. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
20. Об активизации работы по привлечению иностранных инвестиций в экономику РФ [Электронный ресурс]: Постановление Правительства РФ от 29.09.1994 г. № 1108. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
21. О комплексной программе стимулирования отечественных и иностранных инвестиций в экономику РФ [Электронный ресурс]: Постановление Правительства Российской Федерации от 13.10.1995г. № 1016. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
22. О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 07.12.2012 N 167-Т. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
23. О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов [Электронный ресурс]: Письмо Банка России от 17.04.2013 N 73-Т. — Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
24. Абрамов, В.Л. Мировая экономика [Текст]: Учебное пособие/ 4-изд., перераб. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2007 г. – 234 с.
25. Авдокушин, Е.Ф. Международные экономические отношения [Текст]: учебник/ Под ред. Е.Ф. Авдокушин. — М.: Экономистъ, 2005. — 264 с.
26. Грошева, Т.А. Мировая экономика [Текст]: учебное пособие / Под ред. Т.А.Грошева, Ж.А. Ермушко, О.Ю.Корнева. – Томск: изд-во ТПУ, 2007. – 155 с.
27. Ведение бизнеса 2012: Ведение бизнеса в более прозрачном мире [Электронный ресурс] // Доклад Международной Финансовой Корпорации и Всемирного Банка. – 2012. — Режим доступа: http://russian.doingbusiness.org/reports/global-reports/doing-business-2012
28. Дементьева, С. Схемы во всесоюзном масштабе [Электронный ресурс]// Газета «Коммерсантъ». – 2012. — №239 (5024). — Режим доступа: http://www.kommersant.ru/doc/2093093
29. Дементьева, С., Шестопал, О. Банкам выкручивают схемы: ЦБ предписал лучше бороться с фиктивным импортом [Электронный ресурс]// Газета «Коммерсантъ». – 2013. – № 71(5105). – Режим доступа: http://www.kommersant.ru/doc/2179166
30. Журавлев, С. Бухгалтерский отток [Электронный ресурс]// Эксперт. – 2013. — № 3(835). – Режим доступа: http://expert.ru/expert/2013/03/buhgalterskij-ottok/
31. Журавлев, С., Ивантер, И. От себя не убежишь [Электронный ресурс]// Эксперт. – 2011. — № 41(774). – Режим доступа: http://expert.ru/expert/2011/41/ot-sebya-ne-ubezhish
32. Индия. Валютное регулирование [Электронный ресурс]// Портал внешнеэкономической информации. — 2012. – Режим доступа: http://www.ved.gov.ru/exportcountries/in/about_in/laws_ved_in/exchange_reg_in/
33. Исследование адвокатского бюро «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры» о подчинении российскому праву не более 10% значимых для российского бизнеса сделок: Суверенитет на 10% [Электронный ресурс] // Ведомости. — 2012. — № 117 (3131). – Режим доступа: http://www.vedomosti.ru/opinion/news/2187253/suverenitet_na_10
34. Исследование оттока капитала из РФ: от мифов к реальности [Электронный ресурс] // Эрнст энд Янг. — 2012. – Режим доступа: http://www.ey.com/Publication/vwLUAssets/Capital-outflow-2012-RUS/$FILE/Capital-outflow-2012-RUS.pdf
35. Киреев, А.П. Международная экономика. В 2-х частях [Текст]: учебное пособие / Под ред. проф. А.П.Киреева. — М.: Международные отношения, 2010. – 481 с.
36. Королева, А. Китайский отток [Электронный ресурс]// «Expert Online» — 2012. – 17.10.2012. – Режим доступа: http://expert.ru/2012/10/17/kitajskij-ottok/
37. Королева, А. Новый стандарт налоговой прозрачности [Электронный ресурс]//Эксперт. — 2013. – 06.05.2013. – Режим доступа: http://expert.ru/2013/05/6/novyij-standart-nalogovoj-prozrachnosti/media/preview/
38. Лукьянова, М.Н. Экономическая компаративистика: сравнение антикризисных программ стран мира. Мировой финансовый кризис: причины, проблемы, пути преодоления [Текст]: Материалы интернет-конференции (15 марта — 15 апреля 2009 г.). — М.: Изд-во РЭА им. Г. В. Плеханова, 2009. – 131 с.
39. Николаев, И.А., Точилкина, О.С. Экономическая дифференциация регионов: оценки, динамика, сравнения // Аналитический доклад. — 2011. — Режим доступа: http://www.fbk.ru/upload/images/regions_doklad.pdf
40. Старостин, А. Ю. Инструменты регулирования объема вывоза капитала [Электронный ресурс] // Молодой ученый. — 2011. — № 7. – Режим доступа: http://www.moluch.ru/archive/30/3452/
41. Сулашкин, С.С., Вилисов, М.В., Аверков, В.В. Отток капитала из России: проблемы и решения. Труды Центра проблемного анализа и государственно-управленческого проектирования [Электронный ресурс] // Научный эксперт. – 2013. — № 26. – Режим доступа: http://rusrand.ru/doklad/publicazia/Trug_centr_vyp_26-12.pdf
42. Сулакшин, С.С., Виллисов, М.В., Сазонова Е.С. Государственный внебюджетный инвестиционно-кредитный фонд: восстановление монетизации и инвестиционная подкачка развития экономики России. Труды Центра проблемного анализа и государственно-управленческого проектирования [Электронный ресурс] // Научный эксперт. — 2008. — № 11. – Режим доступа: http://www.rusrand.ru/text/Gos_fond.pdf
43. Сулакшин, С.С. Якунин, В.И., Политическое измерение мировых финансовых кризисов. Феноменология, теория, устранение [Электронный ресурс]//Научный эксперт/ — 2012. — № 2. — Режим доступа: http://rusrand.ru/doklad/Mirov_krizis.pdf
44. Танющева, Н.Ю., Набиев Р.А. Инструментарий государственного регулирования финансовым механизмом вывоза капитала из России [Текст] // Финансовые инструменты регулирования экономики региона: сборник статей II международной научно-практической конференции. -Махачкала: изд-во ДагГУ, 2005. – 224 с.
45. Хайфец, Б. Конец синекуры [Электронный ресурс]// Эксперт. — 2013. – № 20(851). — Режим доступа: http://expert.ru/expert/2013/20/konets-sinekuryi/
46. China Intensifies Scrutiny of Importer [Electronic resource]// Exporter Capital Flows By Bloomberg News. — /2013-05-06/. Access mode: http://www.bloomberg.com/news/2013-05-06/china-intensifies-scrutiny-of-importer-exporter-capital-flows.html.
47. Gascoigne, С. Chinese Economy Lost $3.79 Trillion in Illicit Financial Outflows Since 2000 [Electronic resource]// Report. Reveals New GFI — 2012 – 25/10/2012/ — Access mode: http://www.gfintegrity.org/content/view/581/70/
48. Liberalizing Capital Flows and Managing Outflows International Monetary Fund [Electronic resource]// IMF Report. – 2012. – 13/03/2012. — Access mode: http://www.imf.org/external/np/pp/eng/2012/031312.pdf
49. Институт финансовых исследований: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.ifs.ru/
50. Казначейство Великобритании: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.hm-treasury.gov.uk/
51. Международный Валютный Фонд: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.imf.org/external/russian/
52. Министерство коммерции и промышленности Индии: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://dipp.nic.in
53. Министерство финансов Российской Федерации: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www/minfin.ru
54. Организация Объединенных Наций: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.un.org
55. Федеральная налоговая служба Российской Федерации: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nalog.ru/
56. Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.gks.ru
57. Федеральная служба по финансовому мониторингу: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.fedsfm.ru/
58. Центральный Банк Российской Федерации: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru
59. The Financial Action Task Force (FATF) [Electronic resource]. – Access mode: http://www.fatf-gafi.org
60. The Organisation for Economic Co-operation and Development [Electronic resource]. – Access mode: http://www.oecd.org/about/
61. The World Bank [Electronic resource]. – Access mode: http://.worldbank.org