Корреспондентские отношения в коммерческих банках Российской Федерации: комплексный анализ и перспективы развития (на примере ООО КБ «Банк БФТ»)

В условиях стремительной цифровой трансформации и беспрецедентных геополитических вызовов, стабильность и эффективность функционирования банковского сектора Российской Федерации приобретают стратегическое значение. Межбанковские расчеты, являющиеся кровеносной системой финансовой экономики, немыслимы без развитой сети корреспондентских отношений между кредитными организациями. Именно через эти отношения обеспечивается бесперебойное движение денежных средств, управление ликвидностью и интеграция банков в единую платежную систему страны и мира.

Данная работа посвящена глубокому анализу и систематизации информации о корреспондентских отношениях в коммерческих банках РФ, охватывая их теоретические основы, нормативно-правовое регулирование, практическую реализацию и перспективы развития. Особое внимание будет уделено влиянию современных экономических вызовов и цифровизации на эту сферу. Целью исследования является не только теоретическое осмысление, но и практическая систематизация знаний, необходимая для написания дипломной работы или углубленного академического исследования.

Структура работы выстроена таким образом, чтобы последовательно раскрыть все грани темы: от фундаментальных понятий до тонкостей регуляторной среды, от анализа существующих рисков до оценки перспектив, формируемых новейшими технологиями. В контексте практического применения методологий анализа эффективности корреспондентских отношений, мы затронем случай ООО КБ «Банк БФТ». Несмотря на то, что банк находится в процессе банкротства с декабря 2014 года, а его лицензия отозвана в июне того же года, этот пример послужит важной иллюстрацией того, почему надежность и эффективное управление корреспондентскими отношениями критически важны для выживания кредитной организации, а также позволит обсудить методологические ограничения при анализе недействующего финансового института. Такой подход позволит не только изучить теорию и актуальную практику, но и извлечь ценные уроки из ситуаций, когда эти принципы нарушаются.

Теоретические основы корреспондентских отношений и межбанковских расчетов

В основе любой современной финансовой системы лежит сложная сеть взаимосвязей, обеспечивающая движение капитала. В банковском мире эту функцию выполняют корреспондентские отношения – фундамент, на котором строятся межбанковские расчеты и общая стабильность финансового рынка.

Понятие, цели и функции корреспондентских отношений

Корреспондентские отношения можно определить как договорные и доверительные связи, устанавливаемые между двумя или более кредитными учреждениями с целью взаимного выполнения операций по поручению и за счет друг друга. Эти отношения, по своей сути, являются основой для осуществления безналичных расчетов, когда плательщик и получатель средств обслуживаются в разных банках. Без них банковская система превратилась бы в разрозненные острова, не способные эффективно взаимодействовать, что привело бы к параличу экономической активности.

Ключевым инструментом этих отношений выступает корреспондентский счет. Это специальный банковский счет, открываемый одним банком (банком-респондентом) в другом банке (банке-корреспонденте) для проведения расчетов. Его природа уникальна: с одной стороны, это разновидность депозитного счета до востребования, аккумулирующего собственные и привлеченные средства коммерческих банков; с другой – это расчетный инструмент, обеспечивающий четкость и своевременность платежей. Специфика корреспондентского счета заключается в постоянном взаимном контроле за синхронностью и идентичностью проводимых по нему сумм, что является залогом надежности и прозрачности межбанковских операций и минимизирует риски ошибок.

Функции корреспондентских счетов многообразны и критически важны для современного финансового ландшафта:

• Обеспечение межбанковских расчетов: Это основная функция, позволяющая клиентам разных банков проводить платежи друг другу. Если клиент Банка А должен перевести деньги клиенту Банка Б, именно через корреспондентские счета этих банков происходит трансфер средств, формируя единое платежное пространство.
• Мгновенные межбанковские переводы: В Российской Федерации эта функция реализована, в частности, через Систему быстрых платежей (СБП), которая позволяет физическим лицам, а также корпорациям и бюджетным организациям осуществлять переводы круглосуточно. Для крупных и срочных платежей действует Система банковских электронных срочных платежей (БЭСП), запущенная 23 июля 2007 года. Это централизованная система валовых расчетов в режиме реального времени, где переводы занимают от нескольких минут до одного часа, обеспечивая высокую скорость и надежность критически важных транзакций, что позволяет избегать задержек в бизнес-процессах.
• Хранение обязательных финансовых резервов: В соответствии с требованиями Банка России, кредитные организации обязаны депонировать часть своих средств на специальных счетах в Банке России. Эти резервы используются для обеспечения обязательств банков перед клиентами (вклады, депозиты) и являются инструментом денежно-кредитного регулирования. Важно отметить, что эти средства не приносят процентов, но их наличие является обязательным условием функционирования банка, гарантируя его платежеспособность.
• Списание налогов и обязательных платежей: Корреспондентские счета используются для перечисления различных налогов и сборов банка государству, а также для осуществления других обязательных платежей, обеспечивая финансовую дисциплину.
• Обслуживание собственных операций банка: Это включает межбанковские займы и депозиты, операции с ценными бумагами и иностранной валютой, расширяя спектр возможностей банка.
• Хозяйственные операции банка: Например, оплата аренды, коммунальных услуг, приобретение офисного оборудования, что подчеркивает универсальность использования этих счетов.

Детализация операций по корреспондентскому счету кредитной организации в Банке России (счет № 30102) демонстрирует широту его применения. По дебету отражаются поступления средств, такие как платежи в оплату уставного капитала, выручка от реализации ценных бумаг, полученные межбанковские кредиты, а также средства, поступающие на банковские счета клиентов. По кредиту же происходит списание средств по распоряжениям клиентов, выданные межбанковские кредиты, переводы для приобретения ценных бумаг и иностранной валюты, получение наличных, а также переводы в оплату налогов и обязательных резервов. Этот постоянный двусторонний поток средств подчеркивает центральную роль корреспондентских счетов в финансовой деятельности банка, без которых невозможно представить его функционирование.

Классификация и виды корреспондентских счетов

Многообразие банковских операций и географических связей обусловливает сложную классификацию корреспондентских счетов, позволяющую банкам эффективно управлять своими расчетами.

Традиционно корреспондентские счета подразделяются на:

• «ЛОРО» (Loro Account): Это счет, открытый в данном банке банку-корреспонденту. Для банка, ведущего этот счет, он является пассивом. Например, если Банк А открывает счет для Банка Б, то для Банка А это будет счет «ЛОРО» Банка Б.
• «НОСТРО» (Nostro Account): Это счет данного банка, открытый в другом банке. Для банка, открывшего этот счет, он является активом. Используя предыдущий пример, для Банка Б счет, открытый в Банке А, будет счетом «НОСТРО».
• «ВОСТРО» (Vostro Account): Термин, который иногда используется для обозначения счета «ЛОРО» с точки зрения третьего банка, или же, более точно, счет данного банка в иностранном банке, то есть разновидность «НОСТРО» счета, но с акцентом на международные отношения.

По географической ориентации корреспондентские отношения делятся на:

• Внутренние: Осуществляются в пределах национальной территории между российскими банками.
• Международные: Связывают российские банки с зарубежными кредитными учреждениями на мировых финансовых рынках.

По виду операций можно выделить:

• Обслуживание клиентов: Включает расчеты по коммерческим сделкам, операциям с ценными бумагами, предоставление гарантий и аккредитивов по поручению клиентов.
• Собственные межбанковские операции: Охватывают операции по размещению и привлечению межбанковских кредитов и депозитов, сделки с иностранной валютой, операции с ценными бумагами на межбанковском рынке.

По характеру отношений различают:

• Прямые отношения с открытием счета: Наиболее распространенная форма, когда один или оба банка открывают друг у друга корреспондентские счета (взаимно или в одностороннем порядке).
• Прямые отношения без открытия счета: Расчеты осуществляются через третье учреждение, например, через Банк России, без прямого открытия счетов друг у друга. Это может быть актуально для небольших банков, не имеющих обширной сети корреспондентов.

По степени добровольности отношения подразделяются на:

• Обязательные: С Банком России – каждый коммерческий банк Российской Федерации обязан иметь корреспондентский счет в Центральном банке.
• Добровольные: Устанавливаются между коммерческими банками по их усмотрению, исходя из бизнес-потребностей и экономических соображений.

Роль корреспондентских отношений в функционировании банковской системы РФ

Корреспондентские отношения – это не просто технический механизм для проведения платежей; они являются жизненно важным элементом, определяющим стабильность и эффективность всей банковской системы. Их роль проявляется в нескольких ключевых аспектах:

Во-первых, они обеспечивают четкость и своевременность расчетов. В условиях высокоскоростной экономики, где время – деньги, способность банков мгновенно переводить средства между собой является критически важной. Системы, такие как БЭСП и СБП, построенные на фундаменте корреспондентских отношений, позволяют сократить время прохождения платежей до минимума, что повышает ликвидность экономики в целом и позволяет предприятиям и частным лицам оперативно проводить свои финансовые операции.

Во-вторых, корреспондентские отношения играют центральную роль в управлении ликвидностью коммерческих банков. Наличие корреспондентских счетов в других банках и, особенно, в Банке России позволяет банкам оперативно регулировать свою текущую ликвидность, привлекая или размещая избыточные средства. Корреспондентский счет в Банке России, по сути, является «кошельком» банка, через который проходят все его основные расчеты, и именно на нем депонируются обязательные резервы. Эффективное управление средствами на этих счетах позволяет банку исполнять свои обязательства перед клиентами и другими контрагентами, предотвращая кризисы ликвидности и обеспечивая непрерывность операций.

В-третьих, эти отношения способствуют снижению рисков неплатежей. Система постоянного взаимного контроля за суммами, проходящими по корреспондентским счетам, а также регуляторные требования Банка России по соблюдению нормативов ликвидности, формируют среду, в которой риски неисполнения обязательств минимизируются. В случае возникновения проблем у одного из банков, его корреспонденты и Банк России могут оперативно отреагировать, используя механизмы расчетов и контроля, что защищает интересы всех участников рынка.

В-четвертых, корреспондентские отношения формируют инфраструктуру для межбанковского кредитования и других операций. Банки используют корреспондентские счета для размещения и привлечения межбанковских кредитов, проведения валютных операций, сделок с ценными бумагами. Это способствует перераспределению свободных средств в банковской системе, тем самым повышая ее общую эффективность и устойчивость.

Наконец, наличие широкой сети корреспондентских отношений расширяет операционные возможности банка, позволяя ему обслуживать более широкий круг клиентов и предоставлять более разнообразные услуги, особенно в сфере международных расчетов и внешнеэкономической деятельности. Таким образом, корреспондентские отношения – это не просто технический аспект, а стратегический ресурс, определяющий конкурентоспособность и устойчивость каждого отдельного банка и всей банковской системы России, не стоит ли банкам постоянно инвестировать в развитие и оптимизацию этой сети?

Нормативно-правовое регулирование корреспондентских отношений в Российской Федерации

Основа стабильности любой финансовой системы – это четкая и всеобъемлющая нормативно-правовая база. В Российской Федерации корреспондентские отношения, как один из ключевых элементов банковской деятельности, подвергаются строгому регулированию со стороны государства и, в особенности, Банка России.

Обзор федерального законодательства и актов Банка России

Правовое регулирование банковской деятельности в России представляет собой многоуровневую систему, краеугольным камнем которой являются Конституция РФ, федеральные законы и нормативные акты Центрального банка.

Центральное место в регулировании корреспондентских отношений занимает Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности». Статья 28 этого закона, которая претерпела изменения 1 сентября 2024 года в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2024 года № 275-ФЗ, четко устанавливает право кредитных организаций осуществлять расчеты через корреспондентские счета, открываемые друг у друга. Более того, закон обязывает банки ежемесячно информировать Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах как на территории Российской Федерации, так и за рубежом. Это требование обеспечивает прозрачность и позволяет регулятору отслеживать структуру межбанковских связей, своевременно выявляя потенциальные риски.

Не менее важную роль играет Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», который определяет статус и полномочия регулятора, в том числе его право устанавливать правила осуществления безналичных расчетов и регулировать деятельность кредитных организаций.

Детальное описание процедур открытия, ведения и закрытия банковских счетов, включая корреспондентские счета, содержится в Инструкции Банка России от 30 июня 2021 г. № 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)». Этот документ является ключевым для практической реализации корреспондентских отношений.

Общие положения по проведению безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации регламентируются Положением Банка России от 25 ноября 1997 г. № 5-П. Этот документ, с учетом многочисленных изменений (например, Указания ЦБ РФ от 29.12.97 № 111-У), устанавливает базовые принципы и правила, которым должны следовать банки при осуществлении расчетов, в том числе через корреспондентские счета.

Важно отметить, что Банк России также определяет особый порядок установления корреспондентских отношений с иностранными банками, зарегистрированными на территориях офшорных зон. Это является частью мер по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, а также по обеспечению финансовой прозрачности, что подтверждает стремление регулятора к поддержанию международной финансовой безопасности.

Порядок открытия, ведения и закрытия корреспондентских счетов

Открытие, ведение и закрытие корреспондентских счетов – это строго регламентированные процессы, обеспечивающие юридическую чистоту и безопасность межбанковских операций.

Процедура открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) в Банке России детально описана в Главе 3 Инструкции Банка России от 30 июня 2021 г. № 204-И. Для открытия счета банк должен предоставить в подразделение Банка России, осуществляющее его надзор, ряд обязательных документов:

1. Заявление на открытие корреспондентского счета, оформленное по установленной форме.
2. Копии лицензии на осуществление банковских операций.
3. Копии учредительных документов (устав, учредительный договор), заверенные в установленном порядке.
4. Карточка с образцами подписей уполномоченных лиц и оттиском печати.
5. Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке.

Ведение счета подразумевает строгое соблюдение правил проведения операций, установленных Банком России. Это включает правила осуществления перевода денежных средств, регламентированные Положением Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Данное Положение определяет порядок оформления расчетных документов, сроки их исполнения, а также особенности проведения различных видов платежей.

Закрытие корреспондентских счетов, в свою очередь, регулируется Главой 6 Инструкции № 204-И. Процедура закрытия также требует подачи соответствующего заявления и урегулирования всех обязательств по счету. Банк России осуществляет контроль за соблюдением этих процедур, чтобы избежать возникновения спорных ситуаций и обеспечить целостность платежной системы.

Регулирование специальных счетов типа «С» и корреспондентских отношений с иностранными банками

В последние годы, в ответ на геополитические изменения и введение санкций, Банк России был вынужден разработать и внедрить специфические механизмы регулирования, в том числе касающиеся специальных счетов и международных корреспондентских отношений.

Одним из таких инструментов являются специальные рублевые счета типа «С». Режим этих счетов был установлен Решением Совета директоров Банка России от 21 ноября 2022 года и с тех пор неоднократно изменялся, в частности, 31 июля 2025 года. Эти счета были введены весной 2022 года с целью блокировки доходов по ценным бумагам, принадлежащим «недружественным» нерезидентам. Изначально средства на этих счетах были заморожены, но последние изменения предусматривают возможность перевода средств нерезидентами российским резидентам. Это возможно в связи со сделками по обмену активами или для выплат дивидендов, но только при наличии соответствующего разрешения Правительственной комиссии. Данный механизм является ключевым для управления финансовыми потоками в условиях ограничений и служит инструментом контроля за движением капитала нерезидентов из «недружественных» стран, эффективно защищая национальные интересы.

Что касается корреспондентских отношений с иностранными банками, то Банк России устанавливает особый порядок их организации, особенно для банков, зарегистрированных на территориях офшорных зон. Это обусловлено необходимостью соблюдения международных стандартов по противодействию отмыванию денег (ПОД/ФТ) и минимизации рисков, связанных с транзакциями через юрисдикции с низкой прозрачностью. Банки обязаны проводить тщательную проверку своих иностранных корреспондентов (due diligence), оценивая их репутацию, финансовую устойчивость и соблюдение требований ПОД/ФТ. В текущей геополитической обстановке, когда многие российские банки сталкиваются с ограничениями на установление или поддержание корреспондентских связей в «токсичных» валютах, значение выбора надежных и «нейтральных» иностранных партнеров возрастает многократно. Банк России также следит за тем, чтобы банки сообщали о всех вновь открытых корреспондентских счетах за рубежом, что позволяет регулятору иметь полное представление о внешних финансовых связях российской банковской системы, что, в свою очередь, позволяет гибко реагировать на изменяющиеся внешние условия.

Таким образом, нормативно-правовое регулирование корреспондентских отношений в РФ представляет собой динамичную и адаптивную систему, которая постоянно развивается, реагируя на экономические и геополитические изменения, обеспечивая при этом стабильность и безопасность финансовых операций.

Основные виды и схемы межбанковских расчетов, факторы выбора корреспондентов

Эффективность функционирования банковской системы напрямую зависит от отлаженности механизмов межбанковских расчетов. В Российской Федерации эта система представляет собой сложную комбинацию различных схем и подходов, выбор которых определяется как стратегическими целями банка, так и внешними факторами.

Системы межбанковских расчетов в РФ

Межбанковские расчеты в России исторически развивались по нескольким основным направлениям, каждое из которых имеет свои преимущества и особенности:

1. Централизованная схема: Основной принцип этой схемы — осуществление расчетов через Банк России.
   • Расчетно-кассовые центры (РКЦ) Банка России: Традиционно большая часть межбанковских расчетов проходила через РКЦ, которые выступали в качестве посредников, проводя платежи между банками. Эта система обеспечивала высокий уровень надежности и государственного контроля.
   • Система банковских электронных срочных платежей (БЭСП): Запущенная 23 июля 2007 года, БЭСП является флагманом централизованных расчетов. Это централизованная система валовых расчетов в режиме реального времени (Real-Time Gross Settlement, RTGS), предназначенная для проведения крупных и срочных платежей. Операции в БЭСП занимают от нескольких минут до одного часа, что критически важно для высокоскоростных и значимых транзакций. Ее надежность и скорость делают ее незаменимой для финансового сектора.
2. Децентрализованная схема (прямые корреспондентские отношения): В рамках этой схемы банки открывают корреспондентские счета непосредственно друг у друга. Это позволяет им осуществлять прямые расчеты без участия Банка России, что может быть быстрее и дешевле для определенных видов операций. Однако для такой схемы требуются налаженные доверительные отношения и высокая степень контроля рисков между банками-партнерами.
3. Клиринговые системы: Представляют собой механизмы, где происходит взаимозачет встречных требований и обязательств между участниками, и только чистые позиции (нетто-требования или нетто-обязательства) рассчитываются через центральный орган (например, Банк России или специализированную клиринговую палату). Клиринг снижает потребность в ликвидности для расчетов.

Национальная платежная система Российской Федерации постоянно развивается, интегрируя новейшие технологии. По состоянию на 1 января 2025 года она включает 28 платежных систем и 354 оператора по переводу денежных средств. В этом контексте особое значение приобрела:

• Система быстрых платежей (СБП): Это инновационная платформа для розничных мгновенных переводов. По состоянию на 1 октября 2025 года в СБП участвуют 224 банка. Через СБП было совершено 37,9 млрд операций на сумму 194,2 трлн рублей. СБП обеспечивает круглосуточные переводы между физическими лицами, оплату товаров и услуг, а также корпоративные и бюджетные платежи с минимальными комиссиями. Ее популярность стремительно растет, что значительно меняет ландшафт межбанковских расчетов, перенося значительную часть розничных платежей из традиционных схем в мгновенный режим, и, таким образом, ускоряя финансовые потоки в экономике.

Факторы выбора банка-корреспондента

Выбор банка-корреспондента – это стратегическое решение для любой кредитной организации, влияющее на ее операционную эффективность, безопасность и конкурентоспособность. Этот процесс определяется сложным комплексом факторов:

1. Критерии риска:
   • Финансовая надежность банка: Один из важнейших критериев. Банк должен быть уверен в платежеспособности своего корреспондента. Оцениваются такие показатели, как достаточность капитала, кредитный рейтинг, качество активов, прибыльность и репутация.
   • Ликвидность: Способность банка-корреспондента своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства. Анализируются нормативы ликвидности, состав активов и пассивов.
   • Страновой риск: В случае международных корреспондентских отношений оценивается стабильность экономической и политической ситуации в стране банка-корреспондента, вероятность введения ограничений на движение капитала (риск конверсии, риск трансферабельности).
   • Комплаенс-риск: Соблюдение банком-корреспондентом международных и национальных требований по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Отсутствие нарушений в этой сфере крайне важно для избежания проблем с регуляторами и поддержания репутации.
2. Критерии доходности и стоимости:
   • Стоимость открытия и ведения счета: Размер комиссий за открытие, обслуживание счета, а также за каждую операцию.
   • Условия начисления процентов: Некоторые корреспондентские счета могут приносить проценты на остаток средств, что является дополнительным источником дохода.
   • Экономия на издержках: Например, сокращение стоимости платежей за счет прямых отношений или использования более эффективных платежных систем.
3. Критерии оперативности и технологичности:
   • Скорость операций: Время прохождения платежей. В условиях современных требований к скорости расчетов, этот фактор приобретает все большее значение.
   • Технологическая оснащенность: Использование современных систем связи (например, SWIFT), электронного документооборота, возможности интеграции с платежными системами.
4. Специфические факторы:
   • Характер и география внешнеэкономических сделок клиентов: Для банков, активно обслуживающих внешнеэкономическую деятельность, критически важен выбор корреспондентов, имеющих сильные позиции в странах, с которыми работают их клиенты.
   • Вид иностранной валюты: Для проведения операций в определенной валюте необходим корреспондент, способный эффективно работать с ней.
   • Содержание и условия предоставления банковских услуг: Широта предлагаемых услуг (кредитование, документарные операции, консультирование) и гибкость в условиях сотрудничества.
   • Репутация и опыт: При выборе иностранных корреспондентов предпочтение часто отдается крупным национальным центральным банкам, а также отделениям крупных международных коммерческих банков, имеющих устоявшуюся репутацию и обширную сеть.

Тщательный анализ всех этих факторов позволяет банку сформировать оптимальную сеть корреспондентских отношений, которая будет способствовать его стабильному развитию и эффективному обслуживанию клиентов.

Проблемы и риски в сфере корреспондентских отношений и пути их минимизации в условиях современных вызовов

Сложная природа корреспондентских отношений, особенно в условиях динамично меняющегося финансового ландшафта и геополитических потрясений, неизбежно сопряжена с целым спектром рисков. Понимание этих рисков и разработка эффективных стратегий их минимизации являются ключевыми задачами для любого коммерческого банка.

Виды рисков в корреспондентских отношениях

Межбанковские расчеты и корреспондентские отношения подвержены нескольким основным видам рисков:

1. Риск ликвидности: Возникает, когда банк не способен своевременно и в полном объеме исполнить свои финансовые обязательства. Это может произойти из-за неожиданного оттока средств с корреспондентских счетов, задержек во входящих платежах или неэффективного управления денежными потоками. Недостаток ликвидности может привести к сбоям в расчетах, подрыву доверия и, в крайнем случае, к банкротству.
2. Операционный риск: Это риск возникновения убытков из-за несоответствия или неадекватности внутренних процедур, ошибок персонала, сбоев информационных систем, несанкционированных действий или внешних событий. В корреспондентских отношениях операционный риск может проявляться в ошибочных переводах, задержках в обработке платежей, несоблюдении регламентов, кибератаках.
3. Кредитный риск: В контексте корреспондентских отношений он проявляется как риск контрагента, особенно в случае межбанковского кредитования или при размещении средств на корреспондентских счетах в другом банке. Если банк-корреспондент становится неплатежеспособным, это может привести к потере средств, размещенных на его счетах, или неисполнению обязательств по межбанковским займам.
4. Страновой риск: Характерен для международных корреспондентских отношений. Он включает в себя:
   • Риск конверсии: Сложности или ограничения при конвертации одной валюты в другую.
   • Риск невозможности распоряжения прибылью: Введение государством ограничений на вывод капитала или перевод прибыли за рубеж.
   • Риск трансферабельности: Угроза запрета на перевод денежных средств из одной страны в другую из-за политических, экономических или регуляторных факторов.
   • Санкционный риск: Введение международных или национальных санкций против страны, банка или его клиентов, что может привести к блокировке активов, запрету на операции или разрыву корреспондентских отношений.

Влияние санкций и геополитических изменений

Последние годы стали периодом беспрецедентного давления на российский банковский сектор, что вызвало новые, острые проблемы в сфере корреспондентских отношений.

Введение иностранных санкций против российских банков привело к блокировке денежных средств их клиентов в иностранных банках-посредниках. Это спровоцировало многочисленные судебные иски и создало серьезные трудности для российских компаний, работающих на международном рынке.

Массовое отключение иностранных корреспондентских счетов стало одной из наиболее болезненных проблем. Под давлением регуляторов «недружественных» стран, иностранные банки стали массово закрывать счета российским контрагентам, стирая при этом разницу между санкционными и несанкционными банками. Это привело к значительному сокращению каналов для международных расчетов и вынудило российские банки искать альтернативные пути.

Особенно остро проявилась проблема сокращения корреспондентских связей в «токсичных» валютах (USD, EUR). Это спровоцировало переориентацию на «нетоксичные» валюты, в частности, китайский юань. Однако и здесь возникли свои трудности. Расширение связей в «нетоксичных» валютах замедлилось, что привело к значительному дефициту юаневой ликвидности на российском валютном рынке.

Например, в августе 2024 года среднедневной объем юаней, заимствованных через свопы с Банком России, увеличился до 20 млрд юаней (что эквивалентно примерно 2,8 млрд долларов США) по сравнению с 10 млрд юаней в июне. Банк России неоднократно повышал максимальный объем предложения юаней по свопу, достигнув 30 млрд юаней 7 августа 2024 года, при этом банки активно покупали валюту в объеме, близком к этим лимитам (например, 25,4 млрд юаней 7 августа). Дефицит юаневой ликвидности привел к значительному росту стоимости фондирования в юанях: ставка RUSFAR CNY 6 августа 2024 года выросла более чем вдвое, с 9,96% до 20,19% годовых, а в отдельные периоды достигала 26,89%. Это свидетельствует о серьезных структурных изменениях и вызовах в международных расчетах.

Помимо этого, усиление комплаенса со стороны иностранных банков и регуляторов приводит к задержкам платежей по экспорту и импорту, увеличивая операционные издержки и сроки расчетов.

Методы минимизации рисков и комплаенс-контроль

В ответ на возрастающие риски, коммерческие банки и регулятор активно разрабатывают и внедряют комплекс мер по их минимизации:

1. Тщательный анализ контрагентов: Для минимизации кредитного и странового рисков банки проводят всесторонний анализ финансового положения и репутации потенциальных банков-контрагентов. Оцениваются их платежеспособность, соблюдение экономических нормативов, величина собственного капитала, а также наличие рейтингов от международных или национальных агентств. Устанавливаются лимиты на принятие кредитного риска для каждого контрагента.
2. Риск-ориентированные процедуры и комплаенс-контроль: Внедрение процедур, основанных на оценке риска, является ключевым элементом для противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ОД/ФТ). Банки обязаны проводить тщательную проверку клиентов и операций (Know Your Customer, KYC), а также периодически пересматривать методы мониторинга. Руководство ФАТФ (Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег) по корреспондентским банковским отношениям является международным стандартом, которым руководствуются банки и регуляторы.
3. Эффективное управление ликвидностью: Ежедневный мониторинг состояния корреспондентских счетов и ведение перспективных платежных календарей позволяют банку прогнозировать денежные потоки и предотвращать дефицит ликвидности. Это включает анализ зависимости от операций на межбанковском рынке, от операций крупных клиентов и концентрации кредитных рисков.
4. Технологическая безопасность: Использование систем электронных платежей с гарантированным подтверждением достоверности (например, с применением электронной цифровой подписи) способствует оперативности и безопасности расчетов, снижая операционные риски.
5. Роль Банка России: Центральный банк РФ активно работает над совершенствованием подходов к оценке качества управления операционными рисками, в частности, риском информационной безопасности. Он также разрабатывает новые инструменты для поддержания ликвидности в системе, как это было с предоставлением юаневой ликвидности через свопы.

Таким образом, комплексная система управления рисками, основанная на постоянном мониторинге, тщательном анализе и адаптации к меняющимся условиям, является неотъемлемой частью успешного функционирования корреспондентских отношений в современных российских банках.

Методы анализа эффективности корреспондентских отношений и их применение к ООО КБ «Банк БФТ»

Оценка эффективности корреспондентских отношений – это сложный, но необходимый процесс, позволяющий банку оптимизировать свою деятельность, управлять рисками и повышать доходность. Однако, как показывает пример ООО КБ «Банк БФТ», не всегда такой анализ возможен в полной мере.

Показатели эффективности и методы анализа

Анализ эффективности корреспондентских отношений является частью общего финансового анализа банка и включает как количественные, так и каче��твенные показатели. Основные методы оценки эффективности можно сгруппировать следующим образом:

1. Анализ рентабельности: Это базовый подход, который предполагает сопоставление доходов, полученных от корреспондентских операций (например, проценты на остатки по счетам, комиссии за обслуживание), с затратами, связанными с их поддержанием (комиссии другим банкам, расходы на персонал, технологическое обеспечение).
   • Рентабельность активов (ROA): Показывает, насколько эффективно банк использует свои активы для получения прибыли. Рассчитывается как отношение чистой прибыли к среднему объему активов.
     ROA = Чистая прибыль / Средний объем активов
   • Рентабельность капитала (ROE): Отражает эффективность использования собственного капитала акционеров для генерации прибыли. Рассчитывается как отношение чистой прибыли к среднему объему собственного капитала.
     ROE = Чистая прибыль / Средний объем собственного капитала

   Пример из практики российского банковского сектора:
   Чистая прибыль российского банковского сектора за первые девять месяцев 2025 года составила 2,7 трлн рублей. В сентябре 2025 года чистая прибыль выросла до 367 млрд рублей, а рентабельность капитала (ROE) увеличилась до 23% (по сравнению с 13% в августе 2025 года). Среднемесячная рентабельность капитала в 2025 году составляла около 18%. По итогам 2024 года чистая прибыль банковской системы превысила 4 трлн рублей. Эти данные демонстрируют высокую доходность сектора и являются ориентиром для оценки эффективности отдельных банков.

2. Анализ ликвидности: Корреспондентские счета играют ключевую роль в управлении ликвидностью банка. Анализ ликвидности включает:
   • Ежедневный мониторинг остатков на корреспондентских счетах и прогнозирование денежных потоков.
   • Составление таблиц структурной ликвидности по временным интервалам (например, до 1 дня, до 7 дней, до 30 дней) и их интеграция в сводную сценарную таблицу ликвидности.
   • Оценка зависимости от операций на межбанковском рынке: Чрезмерная зависимость от краткосрочных межбанковских заимствований может указывать на риск ликвидности.
   • Анализ концентрации крупных клиентов: Зависимость ликвидности от нескольких крупных клиентов также несет риски.

   Обязательные нормативы ликвидности Банка России:
   Банк России устанавливает строгие обязательные нормативы ликвидности для кредитных организаций, которые являются важнейшим инструментом оценки их финансовой устойчивости:

   • Норматив мгновенной ликвидности (Н2): Показывает долю обязательств до востребования, которую банк может погасить немедленно. Минимально допустимое значение составляет 15%. По состоянию на 1 апреля 2024 года среднее значение Н2 для банковского сектора РФ составляло 256,32%.
   • Норматив текущей ликвидности (Н3): Показывает, какая часть обязательств сроком до 30 дней может быть оплачена в этот промежуток времени. Минимально допустимое значение составляет 50%. По состоянию на 1 апреля 2024 года среднее значение Н3 для банковского сектора РФ составляло 282,03%.
   • Норматив долгосрочной ликвидности (Н4): Показывает, какая часть долгосрочных вложений банка обеспечена долгосрочными ресурсами. Максимально допустимое значение составляет 120%. По состоянию на 1 апреля 2024 года среднее значение Н4 для банковского сектора РФ составляло 7,44%.

   Соответствие этим нормативам является ключевым показателем надежности корреспондентских отношений и общего управления ликвидностью, что в конечном итоге влияет на доверие к банку.

3. Оценка кредитоспособности банков-контрагентов: Для минимизации кредитного риска проводится анализ финансового положения, соблюдения экономических нормативов, достаточности собственного капитала, репутации и рейтингов банков-заемщиков и эмитентов ценных бумаг.

Анализ структуры и динамики корреспондентских отношений ООО КБ «Банк БФТ» (методологический аспект)

Применительно к ООО КБ «Банк БФТ», проведение анализа структуры и динамики корреспондентских отношений, а также оценка их эффективности на текущий момент (октябрь 2025 года) не представляется возможным. Причина этому – трагический для банка факт: ООО КБ «Банк БФТ» находится в процессе банкротства с декабря 2014 года, а его лицензия на осуществление банковских операций была отозвана Банком России 2 июня 2014 года. Это означает, что банк не осуществляет активной деятельности и не генерирует актуальных финансовых данных для полноценного анализа.

Тем не менее, этот кейс может быть использован для демонстрации методологического подхода к анализу и извлечения важных уроков. Если бы ООО КБ «Банк БФТ» был действующим банком, для оценки его корреспондентских отношений были бы применены следующие методы:

1. Структурный анализ корреспондентских счетов: Изучение количества и распределения счетов «НОСТРО» и «ЛОРО» по контрагентам (внутренним и международным), по валютам, по типам операций. Это позволило бы выявить концентрацию рисков или зависимость от определенных партнеров.
2. Анализ динамики остатков: Изучение изменений средних и максимальных остатков на корреспондентских счетах за определенные периоды (месяц, квартал, год). Резкие колебания или устойчивый тренд к снижению могли бы сигнализировать о проблемах с ликвидностью или доверием контрагентов.
3. Анализ оборачиваемости средств: Определение скорости прохождения платежей через корреспондентские счета, что является индикатором эффективности использования средств и оперативности расчетов.
4. Сравнительный анализ: Сопоставление показателей ООО КБ «Банк БФТ» со средними значениями по банковскому сектору или с показателями аналогичных по размеру и специализации банков.
5. Анализ стоимости обслуживания: Оценка суммарных комиссионных расходов на поддержание корреспондентских отношений и сопоставление их с полученными выгодами.

Уроки из ситуации с ООО КБ «Банк БФТ»:

Кейс ООО КБ «Банк БФТ» служит ярким напоминанием о критической важности эффективного управления корреспондентскими отношениями и рисками. Отсутствие адекватного контроля за ликвидностью, операционными и кредитными рисками, а также неспособность адаптироваться к изменяющимся условиям рынка, могут привести к отзыву лицензии и банкротству. Для любого банка крайне важно:

• Поддерживать разнообразную и надежную сеть корреспондентских отношений.
• Регулярно анализировать финансовое положение и репутацию своих корреспондентов.
• Строго соблюдать нормативы ликвидности и другие требования Банка России.
• Внедрять современные системы управления рисками и комплаенс-контроля.
• Оперативно реагировать на изменения во внешней среде, включая геополитические факторы и регуляторные нововведения.

Таким образом, несмотря на невозможность прямого анализа текущей деятельности ООО КБ «Банк БФТ», его история подчеркивает фундаментальную роль надежных корреспондентских отношений в обеспечении устойчивости и долгосрочного успеха любого коммерческого банка.

Перспективы развития корреспондентских отношений и цифровизация банковского сектора РФ

Банковский сектор Российской Федерации находится на пороге глубоких преобразований, движущей силой которых является цифровизация и стремление к повышению эффективности в условиях новых экономических реалий. Эти тенденции оказывают прямое и долгосрочное влияние на характер и перспективы развития корреспондентских отношений.

Развитие национальных платежных систем

Российская платежная система демонстрирует впечатляющие темпы внедрения новых технологий, направленных на повышение скорости, удобства и безопасности расчетов.

1. Система быстрых платежей (СБП): СБП стала одним из локомотивов цифровой трансформации, предлагая мгновенные, круглосуточные переводы с минимальными комиссиями. Динамика ее развития поражает:
   • По итогам I квартала 2025 года граждане провели через СБП 4,1 млрд операций на сумму 22,6 трлн рублей, что в 1,6 и 2,1 раза соответственно больше, чем за аналогичный период предыдущего года.
   • Среднее количество операций в сутки в I квартале 2025 года составило 45 млн.
   • За весь 2024 год через СБП было совершено 13,4 млрд транзакций на общую сумму 69,5 трлн рублей, что вдвое превышает показатели 2023 года.
   • По состоянию на 1 октября 2025 года в СБП участвовало 224 банка, а общее количество операций с момента запуска достигло 37,9 млрд на сумму 194,2 трлн рублей.

   СБП активно используется не только для переводов между физическими лицами, но и для оплаты товаров и услуг, а также для корпоративных и бюджетных платежей. Планируется дальнейшее развитие СБП, включая использование биометрии для идентификации и авторизации платежей, а также возможности трансграничных переводов, что значительно расширит ее функционал и влияние на международные корреспондентские отношения.

2. Система банковских электронных срочных платежей (БЭСП): Продолжает играть ключевую роль для проведения крупных и срочных межбанковских платежей. Как система валовых расчетов в режиме реального времени, БЭСП обеспечивает высокую надежность и оперативность критически важных финансовых операций, дополняя СБП в сегменте B2B и B2G расчетов.

Инновационные технологии в банковском деле

Будущее корреспондентских отношений неразрывно связано с развитием финансовых технологий (финтех):

• «Большие данные» (Big Data) и искусственный интеллект (ИИ) / машинное обучение: Эти технологии используются для анализа огромных объемов транзакционной информации, что позволяет банкам более эффективно управлять рисками (кредитными, операционными, комплаенс), выявлять мошеннические схемы, оптимизировать маршруты платежей и прогнозировать ликвидность. Искусственный интеллект ускоряет процессы открытия счетов, проведения операций, оптимизирует обслуживание банкоматов и автоматизирует поддержку пользователей. Банк России признает неизбежность развития ИИ в финансовой сфере и планирует мониторить и регулировать его применение для управления рисками.
• Блокчейн и распределенные реестры (DLT): Технологии блокчейна могут радикально изменить подходы к межбанковским расчетам, предлагая децентрализованные, безопасные и прозрачные механизмы для проведения платежей и обмена информацией. Они способны сократить время расчетов, снизить издержки и повысить устойчивость к кибератакам.
• Облачные технологии: Позволяют банкам повысить гибкость, масштабируемость и экономическую эффективность ИТ-инфраструктуры, что критически важно для внедрения новых финтех-решений.
• Биометрия: Использование биометрических данных для идентификации и аутентификации в платежных системах (включая СБП) значительно повышает безопасность и удобство транзакций.
• Open Banking (Открытый банкинг): Концепция, предполагающая открытый обмен данными между банками и сторонними поставщиками услуг через API, что способствует развитию новых финансовых продуктов и услуг, а также повышает конкуренцию и инновации в секторе.

Цифровой рубль: статус и перспективы

Введение цифрового рубля является одним из наиболее значимых стратегических проектов Банка России. Это третья форма российской национальной валюты, равноценная наличным и безналичным рублям, предлагающая новые возможности для расчетов.

• Пилотный проект: Пилот по использованию реальных цифровых рублей начался 15 августа 2023 года.
• Статус на октябрь 2025 года: Цифровой рубль официально введен в обращение в рамках первого этапа его внедрения. К платформе цифрового рубля подключено уже более 20 банков, включая крупнейшие финансовые институты.
• Объем операций: В I полугодии 2025 года на платформе Банка России было совершено более 63 000 переводов, почти 13 000 платежей за товары и услуги, и исполнено более 17 000 смарт-контрактов.
• Перспективы: В 2025 году ожидается присоединение еще 14-15 банков к пилоту, что позволит охватить до 80% клиентов. Широкое внедрение цифрового рубля планируется начать постепенно с 1 июля 2025 года. Цифровой рубль позволит осуществлять офлайн-платежи, но не будет приносить процентов, что отличает его от обычных депозитов.

Внедрение цифрового рубля упростит межбанковские расчеты, особенно в бюджетной сфере и для смарт-контрактов, а также может повлиять на структуру корреспондентских отношений, снижая потребность в традиционных корреспондентских счетах для определенных типов операций. В условиях современных экономических вызовов и санкционных ограничений, цифровизация является стратегическим направлением для укрепления независимости, безопасности и конкурентоспособности российской платежной инфраструктуры. Развитие национальных систем расчетов и внедрение инновационных технологий позволяют снижать зависимость от внешних факторов и обеспечивать бесперебойное функционирование финансовой системы.

Ограничения для ООО КБ «Банк БФТ» в контексте цифровизации

К сожалению, для ООО КБ «Банк БФТ», находящегося в процессе банкротства с отозванной лицензией, конкретные перспективы развития корреспондентских отношений в контексте цифровизации отсутствуют. Банк, который не осуществляет операционной деятельности, не может интегрироваться в новые платежные системы, внедрять инновационные технологии или участвовать в пилотных проектах, таких как цифровой рубль. Его пример служит лишь историческим кейсом, демонстрирующим, как отсутствие устойчивости и эффективного управления в прошлом может полностью исключить банк из будущих трендов развития. Это еще раз подчеркивает, что инновации и цифровизация доступны только для действующих, финансово стабильных и эффективно управляемых кредитных организаций, что является фундаментальным условием для их выживания и роста.

Заключение

Корреспондентские отношения являются неотъемлемым элементом современной банковской системы, выступая в роли кровеносных сосудов, обеспечивающих бесперебойное движение капитала и ликвидность финансового сектора. Наше исследование показало, что их экономическая сущность выходит далеко за рамки простого технического механизма расчетов: они критически важны для управления ликвидностью, снижения рисков неплатежей и обеспечения общей стабильности банковской системы Российской Федерации.

Нормативно-правовое регулирование этой сферы является всеобъемлющим и динамичным, постоянно адаптирующимся к меняющимся экономическим и геополитическим условиям. Федеральные законы и нормативные акты Банка России, такие как Инструкция № 204-И и Положение № 383-П, формируют четкие рамки для открытия, ведения и закрытия корреспондентских счетов. Особое внимание уделяется регулированию специальных рублевых счетов типа «С», введенных в ответ на санкционные ограничения, что подчеркивает гибкость и адаптивность российского регулятора.

Разнообразие видов и схем межбанковских расчетов, включая централизованные системы (БЭСП, РКЦ), децентрализованные прямые отношения и клиринговые механизмы, позволяет банкам выбирать оптимальные пути для проведения транзакций. При этом активное развитие Системы быстрых платежей (СБП), демонстрирующей впечатляющий рост объемов операций и количества участников, кардинально меняет ландшафт розничных платежей, а в перспективе может затронуть и трансграничные переводы.

Вместе с тем, сфера корреспондентских отношений подвержена значительным проблемам и рискам. Санкционное давление и геополитические изменения привели к блокировке средств, массовому отключению иностранных корреспондентских счетов и острому дефициту ликвидности в «нетоксичных» валютах, таких как китайский юань. Эти вызовы требуют от банков усиленного комплаенс-контроля, тщательного анализа контрагентов и внедрения передовых методов риск-менеджмента для минимизации операционных, кредитных и страновых рисков.

Методы анализа эффективности корреспондентских отношений, включающие оценку рентабельности (ROA, ROE) и управление ликвидностью (с соблюдением нормативов Н2, Н3, Н4), являются инструментами стратегического планирования. Однако, как показал кейс ООО КБ «Банк БФТ», для банков, утративших лицензию и находящихся в стадии банкротства, проведение такого анализа в практическом аспекте невозможно. Этот пример служит предостережением и подчеркивает критическую важность превентивного управления рисками и поддержания финансовой устойчивости.

Перспективы развития корреспондентских отношений неразрывно связаны с цифровизацией банковского сектора. Внедрение «больших данных», искусственного интеллекта, блокчейна, облачных технологий и биометрии обещает революционизировать процессы, делая их быстрее, безопаснее и эффективнее. Особую роль в этом играет цифровой рубль, который, находясь на стадии пилотного внедрения, уже демонстрирует потенциал для трансформации межбанковских и клиентских расчетов, укрепляя суверенитет национальной платежной системы.

В заключение, корреспондентские отношения в коммерческих банках РФ находятся в стадии активной адаптации к глобальным и внутренним вызовам. Поддержание их эффективности и безопасности требует постоянного внимания к актуальному правовому регулированию, внедрения инновационных технологий и непрерывного совершенствования систем риск-менеджмента. Это позволит банковской системе России не только сохранить стабильность, но и успешно развиваться в условиях динамичного будущего.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-I (в ред. от 29.12.2004) «О банках и банковской деятельности».
3. Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР».
4. Федеральный закон от 25.02.1999 N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
5. Федеральный закон от 10 июня 2002 г. N 86-ФЗ (в ред. от 29.07.2004) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
6. Положение Банка России от 02.04.1996 N 264 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации».
7. Положение Банка России от 10 февраля 2003 г. N 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
8. Положение Банка России от 29.03.04 № 255-П (в ред. от 13.10.2004) «Об обязательных резервах кредитных организаций».
9. Положение Банка России от 25 ноября 1997 г. «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации».
10. Инструкция Банка России от 12.04.2001 N 137-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
11. Инструкция Банка России от 6 февраля 2004 г. №110-И (в ред. от 13.08.2004) «Об обязательных нормативах банка».
12. Указание Банка России от 13.10.2004 № 1506-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 29 марта 2004 года № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций».
13. Банковский курс. Корпоративное издание банка Москвы. 2006. №3.
14. Банковское дело: учеб. / под ред. В.В. Иванова, Э.Б. Соколова. Москва: Проспект, 2006. 848 с.
15. Банковское дело / под редакцией Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Москва: ЮНИТИ, 2006. 575 с.
16. Братко А.Г. Банковское право России. Москва: Дело, 2003. 650 с.
17. Гриценко Р.А. Обеспечение экономической безопасности банковской системы. URL: http://www.bankir.ru/analytics/nadzor/7/27384 (дата обращения: 17.10.2025).
18. Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. Пер. с англ. публикации МБРР (Всемирного банка). Москва: Весь мир, 2007. 304 с.
19. Денежное обращение и банки: учебное пособие / под. ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. Москва: Финансы и статистика, 2002. 289 с.
20. Карнаух С.Ю. Оптимизация корреспондентских отношений коммерческого банка // Издательский дом «Регламент». 2005.
21. Ковалев В.В., Ковалев Вит. В. Финансы организаций (предприятий): учебник. Москва: Проспект, 2006. 352 с.
22. Копытин В.Ю. Бухгалтерский учет межбанковских расчетов кредитных организаций в России // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006. N 9.
23. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. Москва: КНОРУС, 2007. 264 с.
24. Лаврушин О.И. Банковские риски. Санкт-Петербург: КноРус, 2007. 232 с.
25. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Экспресс-курс. Санкт-Петербург: КноРус, 2007. 320 с.
26. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. и др. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. 2-e изд., перераб. и доп. Москва: Финансы и статистика, 2005. 232 с.
27. Макаров А.В. Кредитно-расчетные отношения. Москва: Эксмо-Пресс, 2005. 189 с.
28. Седин А.И. Кредитная политика и кредитная культура: отражение во внутренних инструкциях западного банка // Банковские Технологии. 2005. №3. с. 24-29.
29. Стрельцова Н.Т. Условия деятельности коммерческого банка в современной российской экономике. Новосибирск: Институт экономики и организации промышленного производства СО РАН, 2004. 407 с.
30. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: Базовые операции для клиентов. Москва: Финансы и статистика, 2005. 303 с.
31. Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело. Москва: ЮНИТИ, 2006. 528 с.
32. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. О.И. Лаврушина. Москва: Юристъ, 2002.
33. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования, технология банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство. Москва: Высшая школа, 2004. 291 с.
34. Материалы сайта ЦБ РФ. URL: www.cbr.ru (дата обращения: 17.10.2025).
35. Материалы сайта ООО «Банк БТФ».
36. Материалы сайта www.bankir.ru.
37. «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями) : Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-I. URL: https://base.garant.ru/10105800/28/ (дата обращения: 17.10.2025).
38. Банковский риск. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%91%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%BE%D0%B2%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B9_%D1%80%D0%B8%D1%81%D0%BA (дата обращения: 17.10.2025).
39. Банковские технологии и тренды мобильного банкинга 2024. URL: https://blog.rshb.ru/posts/bankovskie-tehnologii (дата обращения: 17.10.2025).
40. Банковское дело: Межбанковские расчеты. URL: https://www.aup.ru/books/i004/6.htm (дата обращения: 17.10.2025).
41. Глава 6. Порядок открытия и закрытия корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций (филиалов) в Банке России. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1699/1a403d981881cf42a983b7ffb5420367373f1d43/ (дата обращения: 17.10.2025).
42. Глава 9. Порядок осуществления операций по счетам «ЛОРО», «НОСТРО». URL: https://www.audit-it.ru/articles/finance/bank/a106/53702.html (дата обращения: 17.10.2025).
43. Корреспондентские отношения: основные понятия и термины. URL: https://www.finam.ru/dictionary/term/korrespondentskie-otnosheniya/ (дата обращения: 17.10.2025).
44. Корреспондентский счет: из чего состоит, как узнать номер. URL: https://www.sberbank.ru/sberbusiness-live/b-finance/korrespondentskij-schet (дата обращения: 17.10.2025).
45. Корреспондентский счет: что это, отличия, виды, как открыть. URL: https://www.reg.ru/blog/korrespondentskij-schet/ (дата обращения: 17.10.2025).
46. Корреспондентский счет: что это такое и как узнать. URL: https://finance.mail.ru/2024-12-04/korrespondentskii-schet-chto-eto-takoe-i-kak-uznat-61611090/ (дата обращения: 17.10.2025).
47. Корреспондентские счета и отношения банков. URL: https://www.grandars.ru/student/bankovskoe-delo/korrespondentskie-scheta.html (дата обращения: 17.10.2025).
48. Межбанковские корреспондентские отношения как основа международных расчетов. URL: https://studme.org/1699052011984/bankovskoe_delo/mezbankovskie_korrespondentskie_otnosheniya_osnova_mezhdunarodnyh_raschetov (дата обращения: 17.10.2025).
49. Межбанковские расчеты. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1699/ (дата обращения: 17.10.2025).
50. Межбанковские расчеты в современной банковской системе. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/mezhbankovskie-raschety-v-sovremennoy-bankovskoy-sisteme/viewer (дата обращения: 17.10.2025).
51. Методы оценки рентабельности корреспондентских отношений. URL: https://futurebanking.ru/articles/324 (дата обращения: 17.10.2025).
52. Методы оценки риска ликвидности. URL: https://reglament.net/bank/ko/ko.htm (дата обращения: 17.10.2025).
53. ООО КБ «БАНК БФТ», проверка по ИНН 7705039183. URL: https://www.audit-it.ru/contragent/7705039183_oookb-bankbft (дата обращения: 17.10.2025).
54. Основы межбанковских расчетов. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovy-mezhbankovskih-raschetov/viewer (дата обращения: 17.10.2025).
55. Положение о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации. URL: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=137456 (дата обращения: 17.10.2025).
56. Принципы и основные критерии при выборе банка-корреспондента. URL: https://www.aup.ru/books/i004/2.htm (дата обращения: 17.10.2025).
57. Расчеты через счета «ЛОРО» и «НОСТРО». URL: https://www.audit-it.ru/articles/finance/bank/a106/53702.html (дата обращения: 17.10.2025).
58. Россияне смогут переводить друг другу деньги по QR-коду через СБП. URL: https://www.ixbt.com/news/2025/10/08/rossijane-smogut-perevodit-drug-drugu-den-gi-po-qr-kodu-cherez-sbp.html (дата обращения: 17.10.2025).
59. Современные банковские технологии: информационные и инновационные. URL: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/sovremennye-bankovskie-tekhnologii/ (дата обращения: 17.10.2025).
60. ТЕМА 3. ОСНОВЫ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ БАНКОВ. URL: https://gurova.ru/lecture/mbr/3.html (дата обращения: 17.10.2025).
61. ТЕМА 6. ПРЯМЫЕ КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ МЕЖДУ БАНКАМИ. URL: https://gurova.ru/lecture/mbr/6.html (дата обращения: 17.10.2025).
62. Тренды банковской информатизации. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D1%8C%D1%8F:%D0%A2%D1%80%D0%B5%D0%BD%D0%B4%D1%8B_%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%BE%D0%B2%D1%81%D0%BA%D0%BE%D0%B9_%D0%B8%D0%BD%D1%84%D0%BE%D1%80%D0%BC%D0%B0%D1%82%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%B8 (дата обращения: 17.10.2025).
63. Что такое Корреспондентские отношения: понятие и определение термина. URL: https://www.tochka.com/glossary/korrespondentskie-otnosheniya/ (дата обращения: 17.10.2025).
64. Что такое корреспондентский счёт, кому и зачем он нужен. URL: https://journal.tinkoff.ru/ask/korrschet/ (дата обращения: 17.10.2025).
65. Шаг 2 – Межбанковские расчёты. URL: https://stepik.org/lesson/378457/step/2?thread=solutions&unit=366578 (дата обращения: 17.10.2025).
66. Характеристика основных видов операций между банками-корреспондентами. URL: https://bstudy.ru/other/harakteristika-osnovnyh-vidov-operatsij-mezhdu-bankami-korrespondentami.html (дата обращения: 17.10.2025).
67. Корреспондентские отношения с коммерческими банками: цели, технологии установления и развития. URL: https://reglament.net/bank/ko/ko.htm (дата обращения: 17.10.2025).
68. Развитие финансовых технологий. URL: https://cbr.ru/fintech/ (дата обращения: 17.10.2025).
69. Развитие системы быстрых платежей Банка России в современных условиях. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/razvitie-sistemy-bystryh-platezhey-banka-rossii-v-sovremennyh-usloviyah (дата обращения: 17.10.2025).
70. Управление рисками. URL: https://tkbbank.ru/about/risk-management/ (дата обращения: 17.10.2025).
71. Перспективы развития платежных услуг российских банков в условиях цифровизации экономики / Обухова // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия. 2021. №4. С. 27-14. URL: https://izvestia.kursksu.ru/assets/files/2021/4/27-14.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
72. июнь 2021 года — регулирование рисков участия банков в экосистемах и вложений в иммобилизованные активы. URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/120286/on_ecosystems.pdf (дата обращения: 17.10.2025).