Как написать дипломную работу «Кредитная политика банка» от теории до практики с примерами

Этап 1. Проектирование дипломной работы, или как заложить прочный фундамент

Многие студенты совершают одну и ту же ошибку: начинают писать дипломную работу с первого абзаца первой главы. Это путь в никуда. Нельзя построить надежный дом без чертежа, и точно так же невозможно написать качественную дипломную работу без четко спроектированного фундамента. Именно этап формализации — определения цели, задач, объекта и предмета — является залогом будущего успеха.

Ключевой элемент этого фундамента — актуальность. Это не общие фразы о «важности кредитования для экономики», а конкретный ответ на вопрос: какая проблема или пробел в знаниях существует прямо сейчас? Отличным обоснованием может служить тот факт, что в отечественной экономической литературе вопросы формирования кредитной политики часто разработаны не в полной мере. Зачастую освещаются лишь общие моменты, а конкретика, касающаяся методик и процессов взаимодействия подразделений банка, отсутствует.

Далее необходимо четко разграничить объект и предмет исследования. Это поможет сфокусировать работу и не распыляться.

• Объект исследования (более общее понятие) — это кредитная политика коммерческого банка в целом.
• Предмет исследования (частное в рамках объекта) — это конкретный процесс, который вы изучаете. Например, процесс совершенствования кредитной политики в отношении юридических лиц на примере конкретного банка, как в темах: «Совершенствование кредитования юридических лиц на примере ОАО «МДМ банк»» или «Совершенствование кредитования юридических лиц (на примере Московского банка Сбербанка России ОАО)».

Наконец, цель и задачи строятся по каскадному принципу. Цель всегда одна, она глобальна, тогда как задачи — это конкретные шаги для ее достижения.

Цель (пример): Разработать комплекс рекомендаций по совершенствованию кредитной политики банка «N» в сегменте кредитования юридических лиц.

Задачи для ее достижения:

1. Изучить теоретические основы и сущность кредитной политики.
2. Проанализировать организационно-экономическую деятельность банка «N».
3. Исследовать текущую кредитную политику и выявить ее сильные и слабые стороны.
4. Предложить конкретные пути решения выявленных проблем и обосновать их экономическую целесообразность.

Когда эта архитектура работы спроектирована и все элементы заняли свои места, можно переходить к написанию введения, которое формально закрепит ваш замысел.

Этап 2. Написание введения, которое задаст тон всей работе

Введение — это визитная карточка вашей дипломной работы. По нему научный руководитель и комиссия судят о глубине проработки темы и вашем профессионализме. Фактически, это сжатое изложение всего вашего исследования, и оно должно быть безупречным. Структура академического введения строго регламентирована и включает в себя последовательное изложение ключевых элементов.

При написании удобно опираться на стандартные академические клише, наполняя их содержанием из вашего исследования:

• Актуальность темы исследования обусловлена… (здесь вы излагаете проблему, сформулированную на предыдущем этапе).
• Степень научной разработанности проблемы. Здесь важно показать, что вы знакомы с литературой по теме. Используйте формулировку: «Теоретическую основу данного исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых, среди которых Белых Л.П., Жарковская Е.П., Лаврушин О.И., Рогов М.А. и другие, рассматривавшие различные аспекты банковского кредитования».
• Объект и предмет исследования. Вы просто переносите сюда те формулировки, которые определили на этапе проектирования. Например: «Объектом исследования является кредитование юридических лиц в коммерческом банке. Предметом исследования — процесс кредитования юридических лиц и показатели структуры кредитного портфеля».
• Цель и задачи исследования. Аналогично, вы переносите сюда готовую цель и задачи, используя вводные фразы вроде «Цель настоящей работы заключается в рассмотрении кредитной политики коммерческого банка в современных условиях…»
• Теоретическая и практическая значимость. Важно понимать разницу. Теоретическая значимость — это ваш вклад в науку (например, систематизация подходов к оценке заемщиков). Практическая значимость — это польза для конкретного предприятия («результаты исследования могут быть использованы в деятельности банка «N» для оптимизации кредитного процесса»).
• Структура работы. В конце введения кратко описывается, из чего состоит диплом: «Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений».

Введение готово, и мы заявили, что для достижения цели нам сперва нужно изучить теорию. Логично, что следующий наш шаг — это написание первой, теоретической главы.

Этап 3. Глава 1. Как создать теоретический фундамент, а не пересказывать учебники

Теоретическая глава — это не свалка определений из разных учебников, а аналитический обзор, который создает методологическую базу для вашего практического исследования. Ее стандартный объем в рамках общей работы на 70-90 страниц позволяет провести глубокую проработку, но важно правильно выстроить логику повествования. Используйте «принцип воронки»: двигайтесь от общего к частному.

Оптимальная структура для такой главы может включать 2-3 параграфа:

1. Сущность, принципы и роль банковского кредита в экономике. Здесь раскрываются фундаментальные понятия. Кредитные отношения строятся на трех китах — принципах возвратности, платности и срочности. Для банков кредитные операции являются одним из главных источников дохода, а для бизнеса — ключевым источником пополнения оборотных средств или финансирования инвестиций.
2. Кредитная политика как инструмент управления банковской деятельностью. В этом параграфе необходимо дать определение ключевому понятию. Кредитная политика — это совокупность мер и стандартов, определяющих стратегические и тактические аспекты кредитных операций банка и управление сопутствующими рисками. Ваша задача — не просто дать одно определение, а показать, как разные авторы трактуют это понятие, и сформулировать собственную, рабочую позицию, на которую вы будете опираться в дальнейшем.
3. Методологические подходы к анализу кредитной политики и оценке кредитоспособности заемщика. Это завершающий, самый конкретный параграф. Здесь вы рассматриваете существующие методики анализа, которые будете применять во второй главе для исследования вашего банка.

Таким образом, вы не просто пересказываете теорию, а выстраиваете логический мост к практической части работы. Мы заложили прочный теоретический и методологический фундамент. Теперь наша задача — применить эти знания для анализа реального объекта исследования, что и станет содержанием второй главы.

Этап 4. Глава 2. Проводим анализ кредитной политики банка на реальных данных

Эта глава — сердце вашей работы. Здесь вы переходите от теории к практике и демонстрируете свои аналитические навыки. Ваша задача — не пересказывать информацию с сайта банка, а анализировать, сравнивать и делать выводы о сильных и слабых сторонах его кредитной политики. Для исследования часто выбирают такие банки, как Сбербанк, Банк «Санкт-Петербург» или «АК БАРС», так как они публикуют достаточно данных для анализа.

Пошаговый алгоритм работы над главой может выглядеть так:

1. Организационно-экономическая характеристика банка. Кратко опишите банк: его история, место на рынке, ключевые финансовые показатели за последние 2-3 года. Основной источник информации — официальная финансовая отчетность и пресс-релизы на сайте банка.
2. Анализ структуры и динамики кредитного портфеля юридических лиц. Это основной аналитический параграф. Вы изучаете кредитный портфель банка в динамике: как он изменился за несколько лет? Какова его структура по отраслям, срокам, категориям риска? Здесь крайне важна визуализация: представьте данные в виде таблиц и диаграмм для наглядности.
3. Исследование действующей в банке методики оценки кредитоспособности. Здесь вы анализируете конкретные кредитные продукты и условия. Например, можно изучить:
   • Сроки и лимиты: достигают ли сроки инвестиционных кредитов 10 лет, а лимиты — 200 млн рублей, как у некоторых игроков рынка?
   • Процентные ставки: соответствуют ли стартовые ставки (например, от 12%) среднерыночным?
   • Требования к заемщикам: какие документы запрашивает банк, как оценивает залог?
   • Скорость принятия решения: укладывается ли банк в заявленный срок (например, 1 рабочий день)?

Всю эту информацию можно найти в опубликованных тарифах на услуги для юридических лиц и в общих условиях кредитования на официальном сайте банка. В результате глубокого анализа мы выявили не только текущее состояние дел, но и определенные «узкие места» или потенциальные точки роста в кредитной политике банка. Это создает идеальную основу для перехода к третьей главе, где мы предложим конкретные решения.

Этап 5. Глава 3. Разрабатываем практические рекомендации, которые имеют ценность

Третья глава — это результат всей проделанной работы. Ее цель — не фантазировать на тему «как было бы хорошо», а предложить обоснованные, реалистичные и измеримые рекомендации, которые напрямую вытекают из проблем, выявленных во второй главе. Каждая рекомендация должна быть ответом на конкретный недостаток.

Ключевой принцип этого раздела: «Поскольку в Главе 2 мы выявили проблему X (например, высокую концентрацию кредитного портфеля в одной отрасли), для ее решения в Главе 3 предлагается Y (например, разработка и запуск нового кредитного продукта для МСБ из других секторов экономики)».

Структура главы должна зеркально отражать проблемы, найденные ранее. Например:

• Направления совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков. Если вы выявили, что банк использует устаревшую модель оценки, предложите внедрение автоматизированного скоринга для ускорения принятия решений по малым кредитам.
• Предложения по оптимизации структуры кредитного портфеля и управлению рисками. Если анализ показал отраслевой или иной перекос, предложите меры по диверсификации портфеля. В качестве идей можно ссылаться на передовой зарубежный и отечественный опыт.
• Экономическое обоснование предлагаемых мероприятий. Это важнейший пункт, который показывает практическую ориентированность вашей работы. Недостаточно просто предложить идею, нужно хотя бы приблизительно рассчитать ее экономический эффект. Например, как внедрение нового продукта может увеличить процентные доходы банка? Фундаментальное правило здесь простое: потенциальная прибыль от проекта должна покрывать расходы на привлеченный кредит и операционные издержки. Даже упрощенный расчет покажет комиссии, что вы мыслите как практик.

Мы прошли весь путь исследования: от постановки цели до разработки конкретных предложений. Настало время подвести итоги, обобщить полученные результаты и сформулировать окончательные выводы в заключении.

Этап 6. Написание заключения, которое убедительно подводит итог

Заключение — это не формальный раздел для «галочки», а финальный и сильный аккорд всей вашей дипломной работы. Он должен быть четким, логичным и абсолютно убедительным. Главная функция заключения — служить «зеркалом» для введения. Все, что вы обещали сделать в задачах, вы должны отчитаться о выполнении в выводах.

Используйте «принцип отзеркаливания»:

• Если во введении задача звучала как «изучить теоретические основы…», то в заключении вывод должен начинаться со слов «в результате изучения было установлено, что кредитная политика является…».
• Если задача была «проанализировать деятельность банка…», то вывод будет «проведенный анализ показал, что сильными сторонами кредитной политики банка являются…, а к недостаткам можно отнести…».
• Если задача была «разработать рекомендации…», то вывод формулируется так: «в итоге были разработаны рекомендации, суть которых заключается в следующем: …».

Последовательно пройдясь по всем задачам, вы подводите главный итог: цель исследования достигнута. В самом конце вы еще раз, но уже как о свершившемся факте, утверждаете теоретическую и практическую значимость работы, обобщая полученные результаты.

Работа написана. Основной текст готов, выводы сделаны. Остались финальные, но не менее важные штрихи, которые придадут работе законченный и профессиональный вид.

Этап 7. Финальные штрихи. Как правильно оформить работу и подготовиться к защите

Когда основной текст готов, важно не потерять баллы на деталях. Финальная подготовка — это гарантия того, что ваша работа будет выглядеть профессионально и завершенно.

• Список литературы. Оформляйте его согласно требованиям ГОСТа. Самый важный совет: не откладывайте это на последнюю ночь. Начинайте вести список с первого дня работы над дипломом, добавляя каждый использованный источник.
• Приложения. В раздел «ПРИЛОЖЕНИЯ» выносятся все громоздкие материалы, которые загромождали бы основной текст: объемные таблицы с расчетами, копии годовой финансовой отчетности, формы анкет или разработанные вами регламенты. В тексте работы обязательно должны быть ссылки на них (например, «…что подтверждается расчетами в Приложении 1»).
• Подготовка к защите. Ваша защитная речь — это не чтение работы, а краткий пересказ ее сути за 7-10 минут. Выступайте уверенно, строя доклад по простой и ясной логике: проблема -> анализ -> решение. Расскажите, какую проблему вы исследовали, к каким выводам пришли в ходе анализа и какие конкретные пути решения предлагаете. Именно этого от вас ждет комиссия.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 3 февраля 1996г. «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 31 июля 1998г., 5,8 июля 1999г., 19 июня, 7 августа 2001г., 21 марта 2002г., 8, 23 декабря 2003г)
2. Инструкция Банка России № 1 от 30.01.1996г. «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций».
3. Правила ведения бухгалтерского учета утвержденные ЦБ РФ 26 марта 2007года №302 – П
4. Антонов Н. Г. Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 2003
5. Банковская система России / Настольная книга банкира, книга V.М.: Дока. 2003
6. Банки и банковские операции. / под ред. Е.Ф.Жукова. М.: ЮНИТИ. банки и биржи. 2003.
7. Банковское дело./под ред. О.Н.Лаврушина. М: Финансы и статисти-ка, 2003.
8. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка. Белоглазова. М.: Высшее образование, 2006.
9. Банковское право РФ. Общ.часть. Тосунян. М.: Юристъ 2003
10. Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А.А. М.: Эксмо 2006
11. Барковский Н. Д. Мемуары банкира. М.: Финансы и статистика, 2004
12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос 2003
13. Блумфильд А. Как взять кредит в банке.М.: Инфра – М.,2004
14. Василишен Э. Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 2005
15. Деньги, кредит, банки. // Под ред. К.Л. Малахова. М.: Приор. 2007
16. Деньги и кредит. Учебник. Лаврушин О.И. М., Финансы и статистика 2003
17. Долан Э. Дж., Кемпбелл К.Д., Р.Дж., Деньги, банковская система и денежно – кредитная политика. СПб. : Оркестр.2003
18. Ендовицкий Д. А. Бочарова. И. В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. – М.: Кнорус, 2005, 264с.
19. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес 2003
20. Завлин А.Н., Васильев А.В., Кноль А,И. Оценка экономической эффективности инвестиционных проектов. – СПб. : Наука. 2004
21. Кирьянова З.В. теория бухгалтерского учета. М. :Финансы и статистика 2005
22. Коттер Р., Э. Рид. Коммерческие банки, — М.: СП Космополис, 2003
23. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. 559с. 2006
24. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). Юрист. 687с. 2005.
25. Лексис В. Кредит и банки. — М.: Перспектива 2003
26. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. М.: Финстатинформ.2003
27. Новое в бух. учете в коммерческих банках. Курсов. М.: Инфра – М 2008
28. Общая теория денег и кредита / под ред. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ,2005
29. Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая литература, 2004
30. Организация деятельности коммерческих банков/ под ред. Г.И. Кравцовой. Минск.: БГЭУ.2005
31. Островская О.М. Банковское дело: Толковый словарь 2 – е изд. – М.: Гелиос АРВ. 2006
32. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: СП «Космополис», 2006.
33. Соколинская Н.Э. Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов. М.: АО «Консалт – Банкир».
34. Составление бизнес – плана / Пер. с англ. – М.: Джон Уайли энд Санз 2004
35. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: ИПЦ “Вазар – Ферро” 2004
36. Финансовый анализ деятельности фирм, М. : Ист – Сервис, 2005
37. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. — М.: Финансы и статистика. 2011.
38. Барингольц С.Б. “Анализ финансового состояния промышленных предприятий “ // Деньги и кредит, №11 2004
39. Баймухамбетова С.С., Джумамбаева К.С. Минимизация кредитного риска на основе анализа кредитоспособности заемщика// Вестник КазГУ. Серия экономическая. Алматы,№11 2005
40. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика// Деньги и кредит.,№4 2010
41. Методика оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика и анализа кредитных рисков // http:www.finguide.com.ua
42. Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал 2003 № 15.
43. Чекина Л.В. Методика оценки кредитоспособности предприятия// http://aurea.narod.ru
44. Чикина М.О. О показателях кредитоспособности // Деньги и кредит. №11, 2010.