Кредитная система и банки Республики Беларусь: теоретические основы, современное состояние и перспективы развития в условиях глобализации и цифровизации (для дипломной работы)

В условиях стремительных экономических трансформаций и усиления глобальных взаимосвязей, кредитная система выступает не просто как кровеносная система экономики, но и как её центральный нерв, определяющий темпы роста, инновационное развитие и социальную стабильность. Республика Беларусь, активно интегрирующаяся в мировое экономическое пространство и переживающая период интенсивной цифровизации, ставит перед собой амбициозные цели по модернизации и повышению эффективности своих финансовых институтов. В этом контексте, дипломная работа, посвященная глубокому исследованию теоретических и практических аспектов функционирования кредитной системы и банков, приобретает особую актуальность.

Объектом данного исследования является кредитная система Республики Беларусь в целом, а предметом – совокупность экономических отношений, возникающих в процессе её функционирования, а также методы и инструменты государственного регулирования. Цель работы заключается в систематизации теоретических знаний о кредите и банках, комплексном анализе современного состояния банковского сектора Беларуси и выработке обоснованных рекомендаций по его дальнейшему развитию. Для достижения этой цели ставятся следующие задачи: раскрыть сущность, функции и принципы кредитных отношений; проанализировать основные теории кредита и их значение; классифицировать формы и виды кредита; изучить историю становления и этапы развития банковского дела в Беларуси; охарактеризовать структуру банковской системы и роль Национального банка; проанализировать динамику и структуру кредитного портфеля; исследовать процесс цифровой трансформации банковского сектора; а также оценить меры государственной политики и регуляторные практики, направленные на обеспечение стабильности.

Структура работы логически выстроена, чтобы последовательно раскрыть заявленные темы: от теоретических основ и исторического экскурса до всестороннего анализа текущего состояния, вызовов и перспектив, завершаясь практическими рекомендациями. Особое внимание будет уделено актуальным статистическим данным за 2023-2025 годы и последним законодательным изменениям, что обеспечит высокую практическую значимость исследования.

Глава 1. Теоретические основы функционирования кредитной системы

Сущность, функции и принципы кредитных отношений

Кредит, происходящий от латинского *creditum*, что означает «ссуда» или «долг», является одним из древнейших и фундаментальных явлений в экономической жизни общества. В своей сущности он представляет собой систему экономических отношений, возникающих между различными экономическими агентами – хозяйствующими субъектами, государством и населением – по поводу предоставления денежных средств или товаров в долг. Однако ключевые атрибуты, превращающие обычную ссуду в кредитные отношения, – это срочность, возвратность и платность.

Необходимость кредита не является случайной, а проистекает из самой логики кругооборота капитала в экономике. В любой момент времени у одних участников рынка аккумулируются временно свободные денежные средства, которые не задействованы в текущем производстве или потреблении. В то же время у других возникает острая потребность в дополнительных ресурсах для расширения деятельности, финансирования инвестиционных проектов или удовлетворения неотложных потребительских нужд. Кредит выступает тем мостом, который позволяет перераспределить эти временно свободные средства от собственников к тем, кто испытывает в них потребность, обеспечивая непрерывность и динамичность воспроизводственного процесса. Объектом этих отношений является так называемый ссудный фонд – совокупность временно свободных объектов собственности, которые могут быть предоставлены в долг.

Движение кредита – это многостадийный процесс, начинающийся с размещения средств кредитором (например, банком), за которым следует получение кредита заемщиком. Далее эти средства используются в хозяйственной деятельности заемщика, что приводит к высвобождению ресурсов и, в конечном итоге, к возврату стоимости и возврату средств кредитору, часто с процентами.

Роль кредита в экономике невозможно переоценить, что отражается в многообразии его функций:

• Перераспределительная функция: Позволяет эффективно перераспределять временно свободные денежные средства между отраслями, регионами и секторами экономики, направляя их туда, где они наиболее востребованы и способны принести наибольшую отдачу.
• Замещения действительных и наличных денег: Кредит создает условия для использования кредитных денег (например, векселей, чеков, банковских карт), уменьшая потребность в наличном обращении и способствуя развитию безналичных расчетов.
• Эмиссионная функция: Банковская система через кредитование способна создавать новые деньги, увеличивая денежную массу в обращении (так называемая «кредитная эмиссия»).
• Контрольная функция: Кредитор, предоставляя средства, заинтересован в их эффективном использовании и своевременном возврате, что обусловливает контроль за деятельностью заемщика.
• Воспроизводственная функция: Кредит стимулирует процесс воспроизводства, финансируя инвестиции в основной капитал, оборотные средства, а также поддерживая потребительский спрос.
• Стимулирующая функция: Доступность кредита и гибкие условия способствуют активизации деловой активности, стимулируют инновации и модернизацию производства.
• Аккумулирование средств: Банки, выступая посредниками, аккумулируют сбережения населения и предприятий, формируя ссудный фонд.
• Регулирование денежного оборота: Через процентные ставки и другие инструменты центральные банки могут влиять на объем денежной массы и скорость ее обращения.
• Экономия издержек обращения: Безналичные расчеты, основанные на кредите, значительно сокращают издержки, связанные с наличным денежным обращением.
• Опосредование кругооборота фондов: Кредит позволяет хозяйствующим субъектам поддерживать непрерывность кругооборота своих фондов, покрывая временные дефициты и ускоряя оборачиваемость.

Функционирование кредита базируется на ряде фундаментальных принципов:

• Срочность: Обязательное условие, требующее возврата ссуды в строго определенный срок. Нарушение этого принципа ведет к штрафным санкциям и ухудшению кредитной истории.
• Платность: За пользование кредитом взимается плата – процент, который компенсирует кредитору упущенную выгоду и риски, а также отражает экономическую сущность распределения дополнительно полученной прибыли.
• Возвратность: Средства, предоставленные в долг, должны быть возвращены кредитору в полном объеме.
• Обеспеченность: Этот принцип предусматривает материальную ответственность заемщика и часто выражается в наличии залога (активов, способных приносить доход), поручительства или гарантии, что снижает риски кредитора.
• Целевой характер: Кредиты часто предоставляются на конкретные цели, и их использование должно строго соответствовать заявленным задачам.
• Общеэкономический принцип экономичности: Подчеркивает необходимость достижения наиболее эффективного использования ссуды при наименьших кредитных вложениях, что актуально как для заемщика, так и для экономики в целом.

Основные теории кредита и их значение в современной экономике

Развитие кредитных отношений на протяжении веков породило множество теоретических концепций, стремящихся объяснить их сущность и роль. Среди них выделяются две основные: натуралистическая и капиталотворческая теории кредита, которые по-разному трактуют границы действия кредита и его влияние на воспроизводственный цикл.

Натуралистическая теория кредита, заложенная классиками политической экономии, такими как Адам Смит и Давид Рикардо, рассматривает кредит как инструмент перераспределения уже существующих материальных ценностей. Согласно этой теории, ссудный капитал является не чем иным, как частью производительного капитала, временно высвободившейся и предоставленной в долг. Кредит в этой парадигме играет пассивную роль, лишь перераспределяя имеющиеся ресурсы между хозяйствующими субъектами, но не создавая новых. Она акцентирует внимание на том, что кредит не может увеличить общее количество реальных ресурсов в экономике; он лишь меняет их владельца на определенный срок. Таким образом, банки выступают лишь посредниками, сводящими вместе тех, у кого есть излишки, и тех, кто нуждается в средствах.

Противоположный взгляд предлагает капиталотворческая теория кредита, наиболее ярко представленная Дж. Ло и Г. Маклеодом. Эта теория утверждает, что кредит является независимым от процесса воспроизводства и играет активную, решающую роль в развитии экономики. Ее сторонники полагают, что банки не просто перераспределяют существующие средства, а «создают» кредит, который сам по себе становится источником прибыли и фактором расширенного воспроизводства. В этой концепции банк рассматривается как институт, способный генерировать покупательную способность, которая не ограничена наличными ресурсами. Через выдачу кредитов банки увеличивают денежную массу, что, по мнению капиталотворцев, стимулирует производство и торговлю. Кредит здесь выступает как двигатель экономического роста, позволяющий преодолевать ограничения, связанные с недостатком реальных ресурсов.

Значение этих теорий в современной экономике велико, поскольку они формируют основу для понимания как регуляторной политики, так и практической деятельности банков.

• Натуралистическая теория, хотя и возникла в доиндустриальную эпоху, сохраняет свою актуальность в части подчеркивания ограниченности реальных ресурсов. Она напоминает, что бесконтрольная кредитная эмиссия без реального увеличения производительности может привести к инфляции и кризисам. Для современной экономики это означает, что рост кредитования должен быть обеспечен реальным экономическим ростом и эффективным использованием заемных средств. Принципы обеспеченности и экономичности кредита напрямую связаны с этой теорией.
• Капиталотворческая теория, в свою очередь, объясняет механизмы, посредством которых банковская система влияет на денежную массу и стимулирует экономическую активность. Она признает, что банки действительно могут «создавать» деньги через процесс кредитования, и это имеет колоссальное значение для монетарной политики. Концепция кредитной эмиссии, управления процентными ставками центральными банками – все это находит отражение в положениях капиталотворческой теории.

В современной рыночной экономике реальность находится где-то между этими двумя полюсами. Кредит действительно перераспределяет ресурсы, но при этом он также стимулирует их создание и расширение за счет инвестиций. В Республике Беларусь роль банковской системы в финансировании инвестиционных проектов, например, постоянно усиливается. С начала 2025 года наблюдается увеличение на 1% роста требований банков к юридическим лицам и более чем на 2% увеличение доли долгосрочных кредитов. Объем кредитов, выданных Банком развития, Белагропромбанком и Беларусбанком, превысил 1,5 млрд белорусских рублей, увеличившись на 28%. Эти цифры наглядно демонстрируют, как банки активно финансируют проекты в сельском хозяйстве, промышленности, сфере новых технологий и горнодобывающей отрасли, подтверждая стимулирующую и воспроизводственную функции кредита. Беларусбанк, например, направляет значительные кредитные ресурсы на развитие и модернизацию энергетической системы страны. Из этого следует, что кредитная система не просто фиксирует существующее положение дел, а активно формирует будущее экономики, становясь ключевым инструментом для реализации стратегических национальных целей.

В целом, кредит играет значительную роль в развитии рыночной экономики, стимулируя внешнеэкономическую деятельность государства, ускоряя капитализацию прибыли и концентрацию производства. Он является катализатором развития производственных сил на основе научно-технического прогресса. Без эффективной кредитной системы невозможно представить современное экономическое развитие, а изучение этих теорий помогает глубже понять механизмы ее функционирования.

Классификация форм и видов кредита и их особенности

Многогранность кредитных отношений приводит к необходимости их систематизации через классификацию форм и видов кредита. Этот подход позволяет лучше понять их сущность, специфику функционирования и роль в экономике. Формы кредита тесно связаны с его структурой и характером ссуженной стоимости, а также с субъектами кредитных отношений.

Традиционно классификацию кредита можно проводить по нескольким ключевым критериям.

I. По характеру ссуженной стоимости:

Этот критерий определяет, в какой форме предоставляется и возвращается ссуда.

• Товарная форма кредита: В данном случае предоставление и возврат ссуженных средств осуществляются в форме товаров или материальных ценностей. Исторически эта форма была одной из первых (например, зерно в долг до нового урожая). В современной экономике она встречается реже, но все еще используется, например, в коммерческом кредите при отсрочке платежа за поставленные товары или при лизинговых операциях.
• Денежная форма кредита: Наиболее распространенная и универсальная форма, при которой в долг предоставляются денежные средства. Она включает в себя:
  • Банковский кредит: Предоставляется банками своим клиентам (физическим и юридическим лицам). Является доминирующей формой в современных условиях.
  • Межбанковский кредит: Кредиты, предоставляемые банками друг другу, обычно для поддержания ликвидности.
  • Международный кредит: Кредитные отношения между субъектами разных стран (международные банки, государства, компании).
  • Межхозяйственный кредит: Предоставление средств одним предприятием другому без участия банков.
  • Государственный кредит: Государство выступает как заемщиком, так и кредитором.
  • Потребительский кредит: Кредиты, выдаваемые физическим лицам на потребительские нужды.
• Смешанная (товарно-денежная) форма кредита: Характеризуется тем, что предоставление ссуды может быть в одной форме (например, деньги), а возврат – в другой (товары), или наоборот. Эта форма чаще встречается в развивающихся странах или в специфических международных торговых соглашениях, где расчеты за денежные ссуды могут осуществляться периодическими поставками товаров.

II. По субъектам кредитных отношений (кто является кредитором):

Этот подход позволяет выделить основные институциональные формы кредита.

• Банковская форма кредита: Это наиболее распространенная форма. Источником финансирования служат привлеченные банками денежные средства (депозиты). Банки выступают как посредники, аккумулируя свободные средства и предоставляя их в долг. По состоянию на 1 января 2024 года, задолженность юридических лиц по кредитам, выданным банками Беларуси, составляла 72% (52,3948 млрд белорусских рублей) от общего объема, а физических лиц – 28% (20,4506 млрд белорусских рублей). В 2023 году общая сумма кредитов, выданных физическим лицам, выросла на 14,6% до 31,89 млрд белорусских рублей.
• Хозяйственная (коммерческая) форма кредита: Предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде отсрочки платежа за реализованные товары, услуги или выполненные работы. Предметом коммерческого кредитования выступает рыночный капитал, а его основной задачей является ускорение реализации товаров и получение дохода. Коммерческий кредит оформляется векселями или открытым счетом.
• Государственная форма кредита: Здесь заемщиком или кредитором выступает государство (центральное или местные органы власти). Чаще всего государство является заемщиком, привлекая средства у физических и юридических лиц через выпуск государственных ценных бумаг (облигаций). Государственный кредит также может предоставляться другим государствам или международным организациям. Государственный долг Беларуси в 2022 году составил около 28,5 млрд долларов США, сократившись на 4,6% по сравнению с 2021 годом. Внешний государственный долг Республики Беларусь по итогам 2023 года сократился на 1,56 млрд долларов США (-8,4%), составив 16,95 млрд долларов США. Долгосрочные кредиты и займы составляют 84,2% от общего объема государственного долга.
• Международная форма кредита: Возникает между субъектами различных стран. Субъектами могут быть коммерческие и центральные банки, государственные структуры, международные валютно-кредитные организации. Он опосредует международные торговые, инвестиционные и платежные операции.
• Гражданская (частная, личная) форма кредита: Отношения между физическими лицами по предоставлению денег или ценностей в долг. Обычно носит неформальный характер, хотя может быть юридически оформлен.

III. По целевому назначению (для чего используется кредит):

• Потребительский кредит: Предоставляется физическим лицам для приобретения товаров длительного пользования, оплаты услуг или других потребительских нужд. Может быть как банковским (ссуды на потребительские цели), так и коммерческим (продажа товаров с отсрочкой платежа). Наибольшую долю в кредитах, выдаваемых физическим лицам в Беларуси, составляют овердрафты – 44,1% всех договоров.
  • Автокредит: Особая форма потребительского кредита, предназначенная для покупки автомобиля, который, как правило, выступает залогом до полного погашения суммы кредита.
• Ипотечный кредит: Долгосрочная ссуда (обычно на 10-30 лет), предоставляемая под залог недвижимого имущества (ипотеки). Ипотекой могут быть обеспечены обязательства по различным договорам – кредитным, займа, купли-продажи, аренды, подряда. В структуре кредитования физических лиц в Беларуси наблюдается постепенное смещение в сторону более долгосрочных и обеспеченных кредитов, в особенности ипотечных.
• Инвестиционный кредит: Выдается на финансирование инвестиционных проектов, приобретение основных средств, модернизацию производства. За первые девять месяцев 2025 года объем инвестиционных кредитов в Беларуси вырос почти на 60%, составив 4,5 млрд белорусских рублей.
• Кредит на пополнение оборотных средств: Краткосрочные кредиты для финансирования текущей деятельности предприятий.
• Экспортный кредит: Специальный вид кредита, направленный на поддержку экспорта товаров и услуг. В Беларуси регулируется Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года № 534 «О содействии развитию экспорта товаров (работ, услуг)». В 2021 году были отменены ограничения по минимальной сумме контракта (ранее 200 тыс. долларов США), а в 2022 году сняты ограничения на кредитование экспорта продовольственных товаров и сельскохозяйственного сырья, что расширило рынки для финансирования этих групп товаров. Банк развития Республики Беларусь имеет соглашения по предоставлению экспортных кредитов с банками России, Монголии, Кыргызстана, Узбекистана, Вьетнама и ряда стран Африки.

IV. По срокам кредитования:

• Краткосрочные: До 1 года (например, овердрафт, большинство коммерческих кредитов).
• Среднесрочные: От 1 года до 3-5 лет.
• Долгосрочные: Свыше 3-5 лет (например, ипотека, инвестиционные кредиты). В структуре кредитов экономике Беларуси на 1 января 2024 года доля долгосрочных кредитов составила 62,1%, а краткосрочных – 37,9%, что свидетельствует о тенденции к долгосрочному финансированию.

V. По обеспеченности:

• Обеспеченные: Имеют залог, гарантию или поручительство.
• Необеспеченные (бланковые): Выдаются под общую кредитоспособность заемщика, без конкретного обеспечения.

В современном контексте важно отметить, что банковский кредит доминирует в структуре кредитных отношений, при этом наблюдается рост доли долгосрочного финансирования и рублевых кредитов. В 2023 году доля кредитов в белорусских рублях выросла до 45,6% по сравнению с 39% годом ранее. Кредиты преимущественно выдаются клиентам, осуществляющим свою деятельность в сфере обрабатывающей промышленности (52,6% от общего объема), что подчеркивает роль кредитной системы в поддержке ключевых секторов экономики.

Глава 2. Становление и современное состояние банковской системы Республики Беларусь

История становления и этапы развития банковского дела в Республике Беларусь

История банковского дела – это зеркало экономического и социального развития человечества. Прототипы современных банков существовали уже в глубокой древности. В Нововавилонском царстве (VII–VI вв. до н. э.) «деловые дома» семей Эгиби и Мурашу выполняли операции, весьма схожие с банковскими: принимали вклады, выдавали ссуды, обменивали деньги. В Европе банки современного типа начали формироваться с XV века, с такими известными учреждениями, как банк Святого Георгия в Генуе, а затем и первые банки в Венеции и Франции, которые стали фундаментом для всей последующей мировой банковской системы.

На территории современной Беларуси история банковского дела насчитывает более полутора столетий, тесно переплетаясь с историей Российской империи, а затем и Советского Союза.

Первый этап: Российская империя (вторая половина XIX – начало XX века).
Начало организованной банковской деятельности в Беларуси связано с указом Сената Российской империи, согласно которому 8 января 1870 года в Гомеле был открыт Городской общественный банк. Он был создан для финансирования железнодорожного строительства, что в то время было одним из ключевых направлений развития экономики региона, и имел уставной капитал в 20 000 рублей. Вскоре стали открываться отделения Государственного банка Российской империи в крупных городах: в Минске (1881), Витебске и Могилёве (1883), Гродно (1884). Эти отделения выполняли широкий спектр операций, кредитуя промышленность и торговлю, выдавая ссуды и принимая вклады, что способствовало активизации экономической жизни региона.

Второй этап: Советский период (1917 – 1991 годы).
Октябрьская революция 1917 года кардинально изменила финансовую систему. Произошла национализация банков, и начался переход к новой, централизованной денежной системе. 4 октября 1921 года Декретом СНК и ВЦИК был учрежден Государственный банк РСФСР, который вскоре распространил свое влияние на все советские республики. 3 декабря 1921 года Совет Народных Комиссаров БССР принял постановление об организации в Минске Белорусской конторы Государственного банка, которая начала свою работу 3 января 1922 года.
Первые годы советской власти были сопряжены с экономической нестабильностью и гиперинфляцией. До 1924 года ссуды выдавались в обесценивающихся соврублях на короткий период под высокий процент или оформлялись в золотом исчислении. Ситуация изменилась с появлением червонца – устойчивой национальной валюты. Это способствовало распространению вексельного оборота и увеличению удельного веса вексельных кредитов, что оживило коммерческий кредит и товарооборот.
В 1923 году в Минске была открыта Главная сберегательная касса № 16, которая стала руководить развитием сберегательного дела в Беларуси. В 1930-1931 годах произошло образование Главного управления гострудсберкасс и госкредита БССР, сберкассы были преобразованы в единое кредитное учреждение по приему вкладов и размещению государственных займов. В 1962-1963 годах сберегательные кассы были переданы в ведение Госбанка СССР, а в 1987 году преобразованы в Сберегательный банк, который начал выдавать кредиты на потребительские нужды граждан.

Третий этап: Формирование независимой банковской системы (1991 – 1995 годы).
С распадом СССР и обретением независимости, окончательное формирование Национального банка Беларуси как суверенного центрального банка завершилось к 1 апреля 1991 года. Однако этот период (1991-1995 годы) характеризовался как «глубокий экономический кризис и формирование двухуровневой банковской системы». Экономика Беларуси столкнулась с гиперинфляцией: среднегодовые темпы инфляции, рассчитанные по индексу потребительских цен, составляли 1190% в 1993 году и 2221% в 1994 году. Валовой внутренний продукт (ВВП) Беларуси достиг рекордного минимума в 9,20 млрд долларов США в 1992 году. С 1995 по 2000 год официальный курс белорусского рубля к доллару США снизился в 30,2 раза. Эти процессы привели к многократному увеличению денежной массы при снижении реальных объемов производства, что вызвало обесценение денежных средств и резкое повышение процентных ставок по кредитам, делая их практически недоступными для реального сектора. В этих условиях формировалась двухуровневая банковская система, где Нацбанк выступал регулятором, а коммерческие банки – основными финансовыми посредниками. Какой важный нюанс здесь упускается? То, что именно отсутствие жесткого регулирования и неразвитость механизмов контроля со стороны формирующегося центрального банка усугубили последствия этих кризисных явлений, что впоследствии привело к необходимости кардинального пересмотра монетарной политики.

Четвертый этап: Стабилизация и развитие (с 1996 года по настоящее время).
Второй этап развития банковской системы Беларуси начался в 1996 году и был связан с рядом политических преобразований и принятием стратегических документов. Одобрение первым Всебелорусским народным собранием «Основных направлений социально-экономического развития Республики Беларусь на 1996-2000 годы» обеспечило последовательный экономический рост. В результате реализации этой программы ВВП страны за 1996-2000 годы увеличился на 35,7%. Эти меры способствовали постепенной стабилизации экономики и созданию более благоприятных условий для развития банковского сектора. В 2002 году были приняты изменения и дополнения в Банковский кодекс, что стало важным шагом в совершенствовании правовой базы банковской деятельности. С тех пор банковская система Республики Беларусь продолжает эволюционировать, адаптируясь к новым экономическим реалиям и вызовам.

Структура банковской системы Республики Беларусь и роль Национального банка

Банковская система Республики Беларусь является неотъемлемой частью финансово-кредитной системы государства и её функционирование строго регламентируется законодательством, включая статью 136 Конституции Республики Беларусь и статью 5 Банковского кодекса. Она имеет классическую двухуровневую структуру:

1. Первый уровень: Национальный банк Республики Беларусь (НБ РБ) – центральный банк страны.
2. Второй уровень: Коммерческие банки и небанковские кредитно-финансовые организации (НКФО).

Национальный банк Республики Беларусь – это не просто банк, а центральный банк и высший государственный орган, который обладает исключительным статусом. Он независим в своей деятельности и подотчетен исключительно Президенту Республики Беларусь. Президент утверждает устав Национального банка, назначает с согласия Совета Республики Председателя и членов Правления, а также освобождает их от должности с уведомлением Совета Республики. Эта прямая подотчетность главе государства подчеркивает стратегическое значение НБ РБ для национальной экономики.

Основные цели деятельности Национального банка:

• Поддержание ценовой стабильности: Это главная задача, направленная на сдерживание инфляции и обеспечение покупательной способности национальной валюты.
• Обеспечение стабильности банковской системы: НБ РБ выступает регулятором и надзорным органом, предотвращая кризисы и обеспечивая устойчивость всех участников финансового рынка.
• Обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы: Гарантирует бесперебойность и безопасность всех денежных расчетов в стране.
• Содействие устойчивому экономическому развитию страны: Через проведение денежно-кредитной политики и поддержание стабильности, НБ РБ создает условия для долгосрочного роста.

Национальный банк обладает исключительным правом эмиссии денежных знаков и ценных бумаг, что позволяет ему управлять денежной массой. Его ключевые обязанности охватывают широкий спектр функций:

• Регулирование отношений в области кредитования.
• Установление порядка денежных расчетов.
• Эмиссия денег.
• Формирование и контроль золотовалютных резервов страны.
• Выдача разрешений (лицензий) на финансовую деятельность.
• Выдача кредитов (рефинансирование) иным банкам, выступая для них в роли кредитора последней инстанции.

Функции Национального банка можно разделить на основные (регулирующие, обслуживающие, контрольные) и дополнительные. Регулирующие функции включают реализацию денежно-кредитной политики, монопольную эмиссию банкнот, регулирование безналичной эмиссии коммерческих банков, валютное регулирование и управление золотовалютными резервами. НБ РБ осуществляет банковский надзор и лицензирование банковской деятельности, устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций, при этом не вмешиваясь в текущую оперативную деятельность банков, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательством.

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки и небанковские кредитно-финансовые организации (НКФО). Их главной целью, в отличие от центрального банка, является получение прибыли. Они зарабатывают на процентах по сделкам, разнице в курсах валют, аккумулировании сбережений и предоставлении их во временное пользование.

Актуальные данные о структуре банковского сектора Беларуси:
По состоянию на 1 января 2024 года в Беларуси было зарегистрировано 22 банка (один из которых находится в стадии ликвидации) и 4 небанковские кредитно-финансовые организации (две из которых также находятся в процессе ликвидации). На октябрь 2024 года в стране действует 21 коммерческий банк. Это указывает на определенную консолидацию и оптимизацию банковского сектора.

Ежегодно Национальный банк Республики Беларусь определяет перечень системно значимых банков, которые играют ключевую роль в стабильности всей финансовой системы. На 2025 год этот перечень включает:

• Первая группа системной значимости:
  • ОАО «АСБ Беларусбанк»
  • ОАО «Белагропромбанк»
  • «Приорбанк» ОАО
  • ЗАО «Альфа-Банк»
• Вторая группа системной значимости:
  • ОАО «Сбер Банк»
  • ОАО «Банк БелВЭБ»
  • ОАО «Белгазпромбанк»
  • ОАО «Белинвестбанк»
  • ЗАО «МТБанк»
  • ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)
  • ОАО «БНБ-Банк»

Эти банки, особенно первой группы, являются опорой банковской системы и находятся под особым контролем Национального банка, поскольку их стабильность критически важна для всей экономики страны. Их роль проявляется в финансировании крупных инвестиционных проектов, поддержке стратегических отраслей и обслуживании значительной части населения и бизнеса.

Таблица 1: Структура банковской системы Республики Беларусь (на 1 января 2024 года и октябрь 2024 года)

Показатель	На 1 января 2024 года	На октябрь 2024 года
Общее количество банков	22 (1 в ликвидации)	21 (действующих)
НКФО	4 (2 в ликвидации)	2 (действующих)
Системно значимые банки (2025 год)	1 группа: АСБ Беларусбанк, Белагропромбанк, Приорбанк, Альфа-Банк. 2 группа: Сбер Банк, Банк БелВЭБ, Белгазпромбанк, Белинвестбанк, МТБанк, Банк ВТБ (Беларусь), БНБ-Банк.	Аналогично

Таким образом, банковская система Республики Беларусь представляет собой сложный, но четко структурированный механизм, где Национальный банк играет центральную роль в регулировании и обеспечении стабильности, а коммерческие банки и НКФО – в непосредственном обслуживании экономических агентов, формируя основу для экономического роста и развития.

Глава 3. Анализ текущих тенденций, проблем и перспектив развития кредитной системы Республики Беларусь

Динамика и структура кредитного портфеля банков Республики Беларусь

Кредитный портфель банковской системы является одним из ключевых индикаторов её здоровья и активности, отражая динамику экономического развития страны. В Республике Беларусь последние годы демонстрируют уверенный рост объемов кредитования, особенно в стратегически важных секторах.

Общая динамика и структура кредитного портфеля:
По итогам 2023 года объем кредитного портфеля белорусских банков (совокупная задолженность клиентов и банков по кредитам и иным активным операциям) вырос на впечатляющие 22,2% и составил 83,491 млрд белорусских рублей (что эквивалентно 26,3 млрд долларов США) на 1 января 2024 года. Эта динамика продолжилась и в 2025 году. За первые девять месяцев 2025 года наблюдается увеличение на 1% роста требований банков к юридическим лицам и более чем на 2% увеличение доли долгосрочных кредитов. Общий годовой прирост задолженности по кредитам, выданным юридическим и физическим лицам, составил 14,6%, причем рублевое кредитование выросло на 20,4%, а валютное – на 1,7% в долларовом эквиваленте.

Структура кредитования по заемщикам:
Анализ структуры кредитного портфеля на 1 января 2024 года показывает, что большая часть задолженности приходится на юридические лица – 72% от общего объема, или 52,3948 млрд белорусских рублей. Физические лица занимают оставшиеся 28%, что составляет 20,4506 млрд белорусских рублей.
Рублевое кредитование предприятий демонстрирует наибольший годовой прирост – 32,7%, опережая темпы роста кредитования населения (18,1%). Это свидетельствует о приоритете финансирования реального сектора экономики.

Объем и динамика инвестиционного кредитования:
Особое внимание уделяется инвестиционному кредитованию, что отражает стремление к модернизации и развитию производственного потенциала страны. За первые девять месяцев 2025 года объем инвестиционных кредитов вырос почти на 60%, достигнув 4,5 млрд белорусских рублей. В первом полугодии 2025 года белорусские предприятия направили около 3 млрд белорусских рублей на реализацию инвестиционных проектов при средней процентной ставке по инвестиционным кредитам менее 10%. Это благоприятные условия, стимулирующие предприятия к долгосрочным вложениям. Объем кредитов, выданных Банком развития, Белагропромбанком и Беларусбанком, превысил 1,5 млрд белорусских рублей и увеличился на 28%. Эти банки активно финансируют проекты в сельском хозяйстве, промышленности, сфере новых технологий и горнодобывающей отрасли. Например, Беларусбанк направляет значительные кредитные ресурсы на развитие и модернизацию энергетиче��кой системы.

Рублевое и валютное кредитование:
Динамика рублевых ресурсов, предоставленных банками, впечатляет: за 2023 год они увеличились на 34,6% до 55,877 млрд белорусских рублей (17,6 млрд долларов США) на 1 января 2024 года. Доля кредитов в белорусских рублях выросла до 45,6% в 2023 году по сравнению с 39% годом ранее, что указывает на успешные шаги по дедолларизации экономики и укреплению доверия к национальной валюте.

Долгосрочное и краткосрочное кредитование:
На 1 января 2024 года доля долгосрочных кредитов в структуре кредитов экономике составила 62,1%, а краткосрочных – 37,9%. Это значимый показатель, свидетельствующий о том, что банки готовы финансировать проекты с длительным сроком окупаемости, что крайне важно для инвестиционного развития.

Секторальная направленность кредитования:
Кредиты преимущественно выдаются клиентам, осуществляющим свою деятельность в сфере обрабатывающей промышленности (52,6% от общего объема). Это подчеркивает стратегическую ориентацию банковской системы на поддержку ключевых производственных отраслей страны.

Экспортное кредитование:
Важным механизмом государственной поддержки экспорта в Республике Беларусь является экспортное кредитование, регулируемое Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 года № 534 «О содействии развитию экспорта товаров (работ, услуг)». В 2021 году были внесены изменения в Указ № 534, отменяющие минимальную сумму экспортного контракта, ранее составлявшую 200 тыс. долларов США, что значительно расширило круг потенциальных экспортеров. В 2022 году были сняты ограничения на кредитование экспорта продовольственных товаров и сельскохозяйственного сырья, что открыло новые возможности для финансирования этих стратегически важных групп товаров. Банк развития Республики Беларусь активно работает в этом направлении, имея соглашения по предоставлению экспортных кредитов с банками Российской Федерации, Монголии, Кыргызстана, Узбекистана, Вьетнама и рядом стран Африки.

Таблица 2: Ключевые показатели кредитного портфеля банков Республики Беларусь (на 01.01.2024 и 9 мес. 2025)

Показатель	Значение (на 01.01.2024)	Значение (за 9 мес. 2025)
Объем кредитного портфеля	83,491 млрд BYN (↑ 22,2% за 2023)	—
Объем кредитов юрлицам (2023 год)	131,4517 млрд BYN (↑ 28%)	—
Доля задолженности юрлиц	72% (52,3948 млрд BYN)	—
Доля задолженности физлиц	28% (20,4506 млрд BYN)	—
Прирост требований банков к юрлицам	—	↑ 1%
Прирост доли долгосрочных кредитов	—	↑ 2%
Прирост общего объема кредитов (юр. и физ. лицам)	—	↑ 14,6% (руб. ↑ 20,4%, вал. ↑ 1,7% в долл. экв.)
Объем рублевых ресурсов банков	55,877 млрд BYN (↑ 34,6% за 2023)	—
Доля рублевых кредитов	45,6% (в 2023 г.)	—
Доля долгосрочных кредитов в экономике	62,1%	—
Объем инвестиционных кредитов	—	4,5 млрд BYN (↑ 60%)
Объем кредитов Банка развития, Белагропромбанка, Беларусбанка	—	> 1,5 млрд BYN (↑ 28%)
Средняя ставка по инвест. кредитам (1 пол. 2025)	—	< 10%
Доля кредитов в обрабатывающую промышленность	52,6%	—

Эти данные свидетельствуют о здоровой динамике кредитного портфеля, его сбалансированной структуре и активной роли банков в поддержке стратегических направлений развития белорусской экономики. Что из этого следует? Устойчивый рост инвестиционного кредитования при относительно невысоких процентных ставках демонстрирует не только доверие к экономике, но и активное участие банковского сектора в модернизации ключевых отраслей, являясь двигателем будущего роста.

Цифровая трансформация банковского сектора: достижения и вызовы

Цифровое преобразование банковского сектора – это не просто модный тренд, а императив развития современной экономики. Для Республики Беларусь диджитализация банковской сферы является одной из ключевых стратегических задач, влияющей на конкурентоспособность, доступность услуг и эффективность функционирования финансовой системы.

Истоки и текущее состояние цифровизации:
Хотя общая тенденция диджитализации банковской системы в мире началась еще в 20-х годах прошлого века с появлением первых форм автоматизации и механизации, в Республике Беларусь активное развитие цифровых банковских технологий берет свое начало с 2008 года, когда АСБ «Беларусбанк» первым внедрил «Интернет-банкинг». Этот шаг стал отправной точкой для цифровизации банковских и финансовых услуг в стране.
Государство активно содействует этому процессу через Национальный банк Республики Беларусь. Одним из ключевых документов, определяющих стратегические подходы, была «Стратегия развития цифрового банкинга в Республике Беларусь на 2016–2020 годы». В развитие этой стратегии, постановлением Правления Национального банка от 27 июля 2023 года № 261 утверждена «Концепция развития платежного рынка Республики Беларусь и цифровизации банковского сектора на 2023–2025 годы». Этот документ задает вектор дальнейшего развития, акцентируя внимание на повсеместном внедрении современных способов предоставления банковских услуг.

Ключевые достижения и направления развития:

1. Развитие инновационных банковских продуктов и технологий: Цифровая трансформация стимулирует разработку и внедрение новых услуг, таких как мобильные приложения, онлайн-кредитование, цифровые кошельки. Это обусловлено не только технологическим прогрессом, но и запросом бизнеса и населения на более удобные и быстрые решения.
2. Удаленная идентификация и аутентификация: Важным условием развития цифрового банкинга является обеспечение возможности проведения удаленной и межбанковской идентификации и аутентификации. Это включает использование биометрических данных и электронной подписи. В 2022 году была запущена возможность удаленной идентификации в Межбанковской системе идентификации (МСИ) физических лиц-нерезидентов с помощью приложения «IIS ID Reader», что стало пилотным проектом для стран ЕАЭС.
3. Внедрение единых стандартов открытых API (Open API): Это одно из наиболее значимых направлений. Открытые API позволяют банкам обмениваться данными с третьими сторонами (например, финтех-компаниями) в безопасном и стандартизированном формате, что способствует созданию новых сервисов и продуктов, а также функционированию «бескарточных» платежных систем и созданию универсальных платежных инструментов. В Республике Беларусь единые стандарты открытых API установлены Стандартами проведения расчетов Национального банка Республики Беларусь:
   • СПР 6.02-1-2022 «Банковская деятельность. Информационные технологии. Открытые банковские API. Платежные API. Спецификация»
   • СПР 6.02-2-2022 «Банковская деятельность. Информационные технологии. Открытые банковские API. Платежные API. Информационная безопасность»

   Примеры реализации уже есть: Беларусбанк запустил новые открытые API в соответствии с едиными стандартами Национального банка в июне 2024 года, а компания «Системные технологии» первой в Беларуси реализовала проект Open API для ОАО «Белгазпромбанк».

4. Противодействие мошенничеству: В период 2023–2025 годов предполагается доработка автоматизированной системы обработки информации (АСОИ) для обмена данными между Нацбанком, правоохранительными органами и банками, что является критически важным для противодействия растущему числу мошеннических операций в цифровой среде.
5. Развитие информационной инфраструктуры: Эксперты Евразийского Банка Развития рекомендуют развивать информационную инфраструктуру (информационные центры, подсистемы, банки данных и знаний, системы связи) для увеличения доли цифровой экономики в ВВП. Доля сектора информационно-коммуникационных технологий (ИКТ) в ВВП Беларуси по итогам 2023 года составила 4,5%, а в 2024 году выросла до 4,9%. В 2023 году в Беларуси насчитывалось 7807 организаций цифровой экономики, включая 5415 в секторе ИКТ.

Вызовы и перспективы:
Цифровая трансформация, помимо очевидных преимуществ, ставит перед банковским сектором и новые вызовы:

• Кибербезопасность: С увеличением объема цифровых операций возрастают риски кибератак и мошенничества.
• Инвестиции в технологии: Внедрение и поддержание передовых цифровых решений требует значительных инвестиций и квалифицированных кадров.
• Конкуренция с финтех-компаниями: Банкам необходимо постоянно адаптироваться к изменяющимся требованиям рынка и конкурировать с новыми, более гибкими участниками финансового рынка.
• Сокращение филиальной сети: Цифровизация ведет к сокращению физических отделений, что может вызвать вопросы доступности для отдельных категорий населения.

Несмотря на эти вызовы, перспективы развития цифрового банкинга в Беларуси остаются положительными. Активное содействие государства, внедрение стандартов открытых API и развитие инфраструктуры ИКТ создают прочную основу для дальнейшего роста. Переход к цифровым платформам позволяет оптимизировать бизнес-процессы, эффективно распределять ресурсы и в конечном итоге повышать качество и доступность банковских услуг для всех экономических агентов. Однако, возникает вопрос, насколько готовы банки к столь стремительным изменениям, и удастся ли им сохранить персонализированный подход в условиях массовой цифровизации?

Меры государственной политики и регуляторные практики для обеспечения стабильности

Обеспечение стабильности и эффективности банковской системы является одной из важнейших задач государства, напрямую влияющей на экономическую безопасность и развитие страны. В Республике Беларусь эту функцию выполняет Национальный банк (НБ РБ), чьи регулирующие и контрольные полномочия определены в объеме, необходимом для поддержания стабильности денежно-кредитной системы и защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

Инструменты денежно-кредитной политики НБ РБ:
Национальный банк разрабатывает «Основные направления денежно-кредитной политики» и совместно с Правительством обеспечивает ее проведение. Правление Национального банка ежегодно утверждает эти направления. Для реализации поставленных целей центральный банк использует широкий арсенал инструментов:

1. Изменение процентных ставок:
   • Ставка рефинансирования: Ключевая процентная ставка, по которой НБ РБ предоставляет кредиты коммерческим банкам. Её повышение делает кредиты дороже, сокращая денежную массу, а снижение, наоборот, стимулирует кредитование.
   • Ломбардная ставка: Ставка по кредитам, предоставляемым под залог ценных бумаг.
   • Учетная ставка: Ставка, по которой НБ РБ учитывает (покупает) векселя у коммерческих банков.

   Манипуляция этими ставками позволяет центральным банкам ограничивать либо стимулировать темпы роста денежной массы и уровень инфляции.

2. Изменение норм обязательных резервов: Коммерческие банки обязаны хранить часть своих средств (депозитов) в виде резервов в НБ РБ. Изменение этих норм влияет на объем средств, доступных банкам для кредитования, тем самым регулируя ликвидность системы.
3. Операции с ценными бумагами на открытом рынке: Покупка или продажа государственных ценных бумаг Национальным банком на открытом рынке влияет на ликвидность банков и объем денежной массы.
4. Политика валютного курса: НБ РБ осуществляет валютное регулирование и управление золотовалютными резервами, влияя на стабильность национальной валюты и внешнеэкономическую деятельность.

Законодательные и регуляторные изменения:
Государство постоянно совершенствует нормативно-правовую базу для укрепления финансовой стабильности и защиты потребителей.

• Закон Республики Беларусь от 17 февраля 2025 г. № 62-З «О потребительском кредите и потребительском микрозайме» ввел важные изменения для совершенствования правового регулирования кредитования и микрофинансирования физических лиц, а также повышения уровня защиты их прав.
• Изменения в Банковский кодекс, связанные с изменениями в Конституции 2022 года, направлены на совершенствование механизма обеспечения финансовой стабильности и исключение чрезмерной финансовой нагрузки на кредитополучателей. Расширены цели Национального банка: теперь, помимо поддержания ценовой стабильности, НБ будет также обеспечивать финансовую стабильность.
• Для защиты потребителей введен запрет на установление в кредитных договорах процентов в повышенном размере при невозврате в срок, а также ограничены размеры штрафов и неустоек.
• Установлен перечень случаев, при которых банк вправе требовать досрочного возврата кредита, ограничивая такие возможности только основаниями, создающими значительные риски невозврата.
• Предусмотрено установление квалификационных требований и требований к деловой репутации для должностных лиц, выполняющих ключевые функции в банке, что способствует обеспечению эффективного корпоративного управления.

Требования к финансовой устойчивости банков:
Обеспечение высокой ликвидности и капитализации является ключевым аспектом устойчивого функционирования банков Беларуси. Регуляторы требуют поддерживать минимальные нормативы по капиталу и ликвидным активам.

• Достаточность капитала: Финансовая стабильность достигается за счет строгого соблюдения требований по уровню собственных средств, чтобы покрывать потенциальные убытки и избегать опасных уровней долговой нагрузки. Согласно Инструкции о нормативах безопасного функционирования, норматив достаточности нормативного капитала банков должен составлять не менее 10%, а с учетом консервационного буфера – не менее 12,5%. Для системно значимых банков этот норматив определяется с учетом буфера системной значимости.
• Стресс-тестирование: Банки должны регулярно проводить стресс-тесты, моделирующие различные сценарии экономических изменений (например, резкое падение ВВП, рост инфляции, изменение процентных ставок), для своевременного выявления и реагирования на потенциальные угрозы.
• Качественная кредитная политика: Способствует устойчивости финансовой системы через тщательную оценку кредитоспособности клиентов и избегание чрезмерной концентрации рисков.
• Резервирование: Соблюдение требований по резервированию обеспечивает покрытие потенциальных кредитных потерь и защиту капитала.

Координация и целевые показатели:
Для координации действий правительства и НБ по обеспечению финансовой стабильности был создан Совет по финансовой стабильности (постановление СМ РБ и НБ РБ от 13 июня 2016 г. № 454/16).
Указом Главы государства утверждены целевые показатели денежно-кредитной политики на 2026 год, которые служат ориентирами для всей финансовой системы:

• Прирост потребительских цен не более 7%.
• Международные резервные активы не менее $9,2 млрд.
• Доля необслуживаемых активов банков в активах, подверженных кредитному риску, не более 10%. (Этот показатель также предусмотрен в Основных направлениях денежно-кредитной политики на 2024 год).
• Коэффициент доступности автоматизированных систем платежного рынка не ниже 99,8%.
• Прирост объема инвестиционного финансирования не менее 13%.

Эти меры в совокупности создают комплексную систему регулирования, направленную на поддержание устойчивости, эффективности и надежности банковского сектора Республики Беларусь в условиях постоянно меняющейся глобальной экономической среды.

Заключение

Проведенное исследование позволило глубоко проанализировать теоретические основы функционирования кредитной системы и банков, проследить этапы их становления и развития в Республике Беларусь, а также оценить современное состояние и перспективы в условиях глобализации и цифровизации. Все поставленные цели дипломной работы были успешно достигнуты.

Мы установили, что кредит, как фундаментальная экономическая категория, определяется объективной необходимостью перераспределения временно свободных ресурсов и базируется на принципах срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Различные теории кредита – от натуралистической до капиталотворческой – помогают понять его двойственную природу: как инструмента перераспределения существующих ценностей, так и катализатора их создания. Классификация форм и видов кредита, от товарной до денежной, от банковской до государственной, продемонстрировала их многообразие и адаптивность к меняющимся потребностям экономики.

Исторический анализ показал, что банковское дело в Беларуси прошло сложный путь от первых городских банков Российской империи до формирования независимой двухуровневой системы после 1991 года. Особое внимание было уделено периоду глубокого экономического кризиса 1990-х годов, сопровождавшегося гиперинфляцией и падением ВВП, и последующему этапу стабилизации и роста, ставшему возможным благодаря целенаправленной государственной политике. Сегодня банковская система Республики Беларусь представлена Национальным банком как центральным регулятором и 21 коммерческим банком, а также небанковскими кредитно-финансовыми организациями. Роль Национального банка как гаранта ценовой и финансовой стабильности, а также регулятора всей системы, остается ключевой.

Анализ текущих тенденций выявил устойчивый рост кредитного портфеля, особенно в сегменте долгосрочного и инвестиционного кредитования, что свидетельствует о направленности на поддержку реального сектора экономики и модернизацию производства. Приоритетное развитие рублевого кредитования и активная государственная поддержка экспортных операций подчеркивают стратегическую значимость этих направлений.

Цифровая трансформация банковского сектора стала одним из главных драйверов развития. Внедрение «Интернет-банкинга» с 2008 года, последовательная реализация концепций цифровизации, развитие удаленной идентификации и, что особенно важно, внедрение единых стандартов открытых API, таких как СПР 6.02-1-2022 и СПР 6.02-2-2022, демонстрируют стремление к инновациям и интеграции в глобальное цифровое пространство. Доля ИКТ в ВВП Беларуси, достигшая 4,9% в 2024 году, подтверждает успешность этого пути.

Государственная политика и регуляторные практики Национального банка играют решающую роль в обеспечении стабильности. Использование инструментов денежно-кредитной политики (процентные ставки, нормы обязательных резервов), а также недавние законодательные изменения (Закон № 62-З от 2025 года, поправки в Банковский кодекс) направлены на защиту потребителей и повышение эффективности корпоративного управления. Утвержденные целевые показатели денежно-кредитной политики на 2026 год, включая ограничение инфляции, рост золотовалютных резервов и сокращение необслуживаемых активов, служат четкими ориентирами для устойчивого развития.

Практические рекомендации по дальнейшему развитию кредитной системы и банковского сектора Республики Беларусь:

1. Углубление цифровизации и развитие Open API: Необходимо продолжать активное внедрение единых стандартов открытых API во всех банках для создания единой, безопасной и конкурентной цифровой среды. Это позволит развивать новые финтех-продукты, стимулировать инновации и повышать удобство для клиентов. Ускорение реализации проектов по удаленной биометрической идентификации станет важным шагом.
2. Повышение финансовой грамотности населения: С учетом роста объемов потребительского кредитования и сложности цифровых услуг, необходимо усилить программы финансового образования для населения, чтобы снизить риски чрезмерной долговой нагрузки и повысить осознанность в использовании финансовых инструментов.
3. Диверсификация источников финансирования: Несмотря на рост рублевого кредитования, банкам следует искать новые, более устойчивые источники долгосрочного финансирования, в том числе через развитие фондового рынка и привлечение иностранных инвестиций, что снизит зависимость от внутренних депозитов и позволит поддерживать низкие процентные ставки по инвестиционным кредитам.
4. Усиление риск-менеджмента в условиях цифровизации: С увеличением объема цифровых операций, банкам и регуляторам необходимо постоянно совершенствовать системы кибербезопасности и противодействия мошенничеству, инвестировать в современные технологии защиты данных и развивать сотрудничество с правоохранительными органами.
5. Поддержка экспортоориентированных отраслей: Продолжать совершенствование механизмов экспортного кредитования, расширяя географию сотрудничества и предлагая гибкие условия для белорусских экспортеров, особенно в сферах, где наблюдается рост спроса на мировых рынках.
6. Мониторинг и регулирование долгосрочного кредитования: В условиях роста доли долгосрочных кредитов, особенно инвестиционных, Нацбанку следует уделять особое внимание мониторингу качества таких активов и рисков, связанных с длительными сроками окупаемости проектов, для поддержания стабильности банковской системы.

В целом, для устойчивого роста и развития кредитной системы и банковского сектора Республики Беларусь необходим сбалансированный подход, сочетающий активную цифровизацию, продуманную регуляторную политику и целенаправленную поддержку реального сектора экономики. Это позволит укрепить финансовую стабильность, повысить конкурентоспособность и обеспечить долгосрочное экономическое процветание страны.

Список использованной литературы

1. Вестник Ассоциации белорусских банков. 2001. № 5, № 14.
2. Деньги. Кредит. Банки / под редакцией О.И. Лаврушина. М., 1998.
3. Липсиц, И.В. Закономерности формирования спроса и предложения // Социально-политический журнал. 1996. № 5, № 6.
4. Липсиц, И.В. Экономика. М., 1997.
5. Национальная Экономическая Газета. 2001. № 5, № 6.
6. Финансы, денежное обращение и кредиты / А.Н. Трошин, В.И. Фомкина. М., 2000.
7. Банковская система Республики Беларусь. URL: https://myfin.by/wiki/term/bankovskaya-sistema-respubliki-belarus (дата обращения: 03.11.2025).
8. Тема 9. Формы, виды, роль и границы кредита. Деньги, кредит, банки. URL: https://stud.ru/referat/dengi-kredit-banki/tema-9-formy-vidy-rol-i-granicy-kredita (дата обращения: 03.11.2025).
9. 11.1. Формы кредита. Бібліотека BukLib.net. URL: https://buklib.net/books/28994-dengi-kredit-banki/11-1-formy-kredita/ (дата обращения: 03.11.2025).
10. 28 Теории кредита. URL: https://studfile.net/preview/16654922/page:20/ (дата обращения: 03.11.2025).
11. Формы и виды кредита. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/formy-i-vidy-kredita (дата обращения: 03.11.2025).
12. Теории кредита: натуралистическая, капиталотворческая. Grandars.ru. URL: https://www.grandars.ru/student/finansy/teorii-kredita.html (дата обращения: 03.11.2025).
13. Тема 9. Сущность и формы кредита. Теории кредита. URL: https://intuit.ru/studies/courses/2361/413/lecture/10086 (дата обращения: 03.11.2025).
14. 2. Банковская система (понятие, структура, принципы организации). Правовое положение Национального банка в банковской системе Республики Беларусь. URL: https://www.scienceforum.ru/2016/1636/20061 (дата обращения: 03.11.2025).
15. О Национальном банке Республики Беларусь. Законодательство. URL: https://pravo.by/pravovaya-informatsiya/pomoshchnik-yurista/o-natsionalnom-banke-respubliki-belarus/ (дата обращения: 03.11.2025).
16. Банковская система Республики Беларусь — развитие, структура, роль банковской системы в РБ. Myfin.by. URL: https://myfin.by/banki/bankovskaya-sistema-rb (дата обращения: 03.11.2025).
17. Теории кредита и его роль в современной экономике. Текст научной статьи по специальности. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teorii-kredita-i-ego-rol-v-sovremennoy-ekonomike (дата обращения: 03.11.2025).
18. Банк в Беларуси – все началось еще в 1922 году. Беларусбанк. URL: https://belarusbank.by/ru/33139/press/bank_news/33140 (дата обращения: 03.11.2025).
19. Тема 8. Кредит: необходимость, сущность, функции, формы и законы. Деньги, кредит, банки. URL: https://studme.org/168444/bankovskoe_delo/kredit_neobhodimost_suschnost_funktsii_formy_zakony (дата обращения: 03.11.2025).
20. Банковская система Республики Беларусь. URL: https://studfile.net/preview/7965942/page:2/ (дата обращения: 03.11.2025).
21. Национальный банк Республики Беларусь. URL: https://www.nbrb.by/bank/about (дата обращения: 03.11.2025).
22. «Об утверждении Устава Национального банка Республики Беларусь» – тематические подборки НПА на Pravo.by. URL: https://pravo.by/document/?guid=3871&p0=P30100346 (дата обращения: 03.11.2025).
23. Роль кредита в развитии экономики. Текст научной статьи по специальности. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-kredita-v-razvitii-ekonomiki (дата обращения: 03.11.2025).
24. Национальный банк Республики Беларусь. Myfin.by. URL: https://myfin.by/wiki/term/nacionalnyj-bank-respubliki-belarus (дата обращения: 03.11.2025).
25. Кредит и его роль в рыночной экономике. Международный студенческий научный вестник. URL: https://edu.rsmu.ru/fileadmin/templates/images/site/2021/nauka/sbornik-msnv/MSNV_2021-3_ekonomicheskie_nauki.pdf (дата обращения: 03.11.2025).
26. Роль кредита в развитии рыночной экономики. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-kredita-v-razvitii-rynochnoy-ekonomiki (дата обращения: 03.11.2025).
27. Совершенствование банковского законодательства в Республике Беларусь: основные изменения. URL: https://pravo.by/novosti/obzor-aktualnykh-sobytiy/2023/october/75765/ (дата обращения: 03.11.2025).
28. Развитие банковской системы Беларуси. Белорусский государственный университет. URL: http://elib.bsu.by/bitstream/123456789/220268/1/dovnar_razvitie.pdf (дата обращения: 03.11.2025).
29. Цифровизация банковского сектора Республики Беларусь: сдерживающие факторы. URL: https://www.instbiz.by/images/docs/conf/2023/sbornik_2023-2.pdf#page=279 (дата обращения: 03.11.2025).
30. Особенности современных видов кредита. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-sovremennyh-vidov-kredita (дата обращения: 03.11.2025).
31. Особенности становления и развития банковской системы в Республике Беларусь. Репозиторий БГАТУ. URL: https://rep.bsatu.by/bitstream/handle/123456789/10008/Osobennosti_stanovleniya_i_razvitiya_bankovskoy_sistemy_v_Respublike_Belarus.pdf?sequence=1&isAllowed=y (дата обращения: 03.11.2025).
32. Направления развития цифрового банкинга в Республике Беларусь. URL: http://elib.bsu.by/bitstream/123456789/229045/1/2020%20%D0%91%D0%91%D0%94%20%D0%A1%D0%9C%D0%9E%D0%A0%D0%9E%D0%94%D0%98%D0%9D%D0%90.pdf (дата обращения: 03.11.2025).
33. Обзор трендов цифровизации банкинга в Республики Беларусь. Sci-article. URL: https://sci-article.ru/stat.php?i=obzor-trendov-tsifrovizatsii-bankinga-v-respubliki-belarus (дата обращения: 03.11.2025).
34. В Беларуси усилена защита интересов кредитополучателей. URL: https://pravo.by/novosti/novosti-pravo-by/2023/july/74880/ (дата обращения: 03.11.2025).
35. Требования к финансовой устойчивости банков Беларуси. URL: https://www.cfin.ru/management/finance/bank/belarus_banks_stability.shtml (дата обращения: 03.11.2025).
36. Теоретические аспекты банковского кредитования: сущность кредита, функции, принципы, виды. Вестник Алтайской академии экономики и права. URL: https://vaael.ru/ru/article/view?id=3080 (дата обращения: 03.11.2025).
37. Перспективы развития цифрового банкинга в Республике Беларусь. Электронная библиотека БГУ. URL: https://elib.bsu.by/bitstream/123456789/308107/1/91-93.pdf (дата обращения: 03.11.2025).
38. Обеспечение стабильности финансового сектора Республики Беларусь. Электронная библиотека БГУ. URL: https://elib.bsu.by/bitstream/123456789/226066/1/214-220.pdf (дата обращения: 03.11.2025).
39. УДК 336. Цифровизация банковской деятельности на примере ОАО «АСБ Беларусбанк». Полесский государственный университет. URL: https://rep.polessu.by/bitstream/123456789/22802/1/140.pdf (дата обращения: 03.11.2025).
40. Кредит. Основные виды кредитов по характеру ссуженной стоимости. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=44464161 (дата обращения: 03.11.2025).
41. Страницы истории белорусской банковской системы (1917–1929 гг.). URL: https://nlib.by/sites/default/files/docs/pages_of_history.pdf (дата обращения: 03.11.2025).
42. Указом Главы государства утверждены целевые показатели денежно-кредитной политики на 2026 год. Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь. 2025, ноябрь. URL: https://www.pravo.by/novosti/novosti-pravo-by/2025/november/76800/ (дата обращения: 03.11.2025).
43. Кредит, его основные виды и функции. Ключевые условия кредитования. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kredit-ego-osnovnye-vidy-i-funktsii-klyuchevye-usloviya-kreditovaniya (дата обращения: 03.11.2025).