Содержание
Введение……………………………………………………………………………………….3
Глава 1. Теоретические основы кредитного риска………………………………………….5
1.1. Понятие кредитного риска и его место в системе банковских рисков………………5
1.2. Подходы к оценке кредитного риска в соответствии с требованиями Базельского комитета по банковскому надзору…………………………………………………………..14
1.3. Математические методы расчета кредитного риска………………………………….28
Глава 2. Управление кредитным риском в коммерческом банке………………………….33
2.1. Кредитная политика банка……………………………………………………………..33
2.2. Резерв на возможные потери по ссудам……………………………………………….37
2.3. Оценка кредитоспособности заемщика………………………………………………..40
2.4. Залоговое обеспечение………………………………………………………………….53
Глава 3. Оценка и управление рисками в ЗАО ………………………….62
3.1. Оценка кредитного риска с использованием EGAR Credit risk………………………63
3.2. Анализ финансового положения предприятия — заемщика/поручителя…………….67
3.3. Анализ резерва на возможные потери по ссудам в ЗАО ……….75
Заключение…………………………………………………………………………………….91
Список использованных источников…………………………………………………………95
Выдержка из текста
На сегодняшний день кредитно-финансовая система – это одна из основных структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки находятся в самом центре экономической жизни и опосредуют связи между вкладчиками и производителями, повышают общую эффективность производства, перераспределяют капитал.
Важную роль играют кредиты, которые финансируют народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. В процессе кредитных операций банки постоянно сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для различных видов кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.
Кредитный риск может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных ситуаций и осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности юридического или физического лица.
Для минимизации кредитных рисков используется большой арсенал методов, включающий формальные, полуформальные и неформальные процедуры оценки кредитных рисков. Хотя современный методический инструментарий направлен на облегчение принятия кредитных решений, он далеко не идеален и в ряде случаев может даже дезориентировать банковских специалистов. Аналогичная ситуация характерна и для самого механизма устранения рисков, также основанного на детальных расчетах, схемы …………….
Список использованной литературы
1. Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности".
2. Федеральный закон РФ "О Центральном Банке (Банке России)".
7. Анализ деятельности коммерческих банков. Под. общ. ред. С. И. Кумок. — М.: АОЗТ “Вече”, 2010. — 400с.
8. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных рос¬сийских коммерческих банков // Деньги и кредит. — 2009. — №1. С. 34-55.
9. Банковское дело / под ред. Лаврушина О.И., Финансы и Статистика, М, 2007,-766с.
«Банковское дело», №3, 2013
10. Бабич А. М., Павлова Л. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 310с.
11. Баканов М. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. — М.: Финансы и статистика, 2008. — 400с.
12. Банковское дело: Учебник – 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2008. – 214 с.
13. Банковское дело: стратегическое руководство. — М.: Издательство “Консалтбанкир”, 2009.- 432с.
14. Банки и банковское дело./ Под ред. И. Т. Балабанова. — М.: Финансы и статистика, 2010.- 420с.
15. Бланк И. А. Финансовый менеджмент. — М.: ИНФРА, 2007. — 182с.
16. Бор М. З., Пятенко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. — М.: Финансы, ЮНИТИ, 2010. — 471с.
17. Бутук А. И. Экономическая теория: Учебное пособие – К.: Викар, 2007. — 644с.
18. Васюренко О. В. Банковский менеджмент. — К.: Академия, 2008. — 313с.
19. Гамза В. А., Ткачук И. Б. Безопасность коммерческих банков. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 263с.
20. Голубева С.Е. Страхование рисков коммерческого банка. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011. – 471 с.
21. «Деньги и Кредит», №4, 2007. С. 29
22. «Деньги и Кредит», №10, 2007
23. Деньги, кредит, банки / под ред. Проф. Жукова Е.Ф., М.: ЮНИТИ, 2007,-600с.
24. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы // Деньги и кредит. – 2011. — №6. С. 18-25.
25. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. – 2009. — №9. С. 35-49.
26. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2010.– 399 с.
27. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред– М: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 600-601 с.
28. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник / под ред– М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2008. – 388, 394 с.
29. Зотов В. А. Банковские риски на практике. — Бишкек, 2010. – 125, 127, 131, 167с.
30. Иванцов С.Т. Кредитный риск коммерческих банков остается высоким // Коммерсант. – 2011. — №12. С. 9-25.
31. Кириченко О. Банковский кредит. — К.: Основы, 2011. — 671с.
32. Кириченко О., Пленко И. Банковский менеджмент. — К.: МАУП, 2010. – 330-331с.
33. Ковалев В. В. Финансовый анализ: методы и процедуры. — М.: Финансы и статистика, 2012. — 445с.
34. Кочетков В. Н. Анализ банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект. — К.: МАУП, 2009. – 192, 195с.
35. Кредитный риск коммерческого банка./ Витлинский В. В., Пернаривский О. В., Наконечный Я. С., Великоиваненко Г. И.; Под. ред. В. В. Витлинского. — К.: Знания, 2007. — 251с.
36. Кто не рискует, тот не настоящий банкир // Эксперт. — 2013. — №9. С. 33-51.
37. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. — 2013. — № 12. С. 52-66.
38. Левчук К. И. Эффективность краткосрочных кредитных вложений. — М.: Финансы и статистика, 2011. — 109с.
39. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки.- Москва.: Финансы и статистика. 2011.-464 с.
40. Лапуста М.Г. Справочник директора предприятия. 7-е изд., измен. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2010,-832с.
41. …………..