Содержание
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………… 7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ……………………………
9
1.1 Методы оценки кредитоспособности физических лиц………………. 9
1.2 Особенности использования кредитного скоринга при оценке кредитоспособности физических лиц………………………………….
13
2 АНАЛИЗ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ И ОСОБЕННОСТИ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ОАО «ПЕТРОКОММЕРЦ»……………………………
21
2.1 Общая характеристика кредитной организации……………………… 21
2.2 Качественная характеристика кредитного портфеля банка………….. 24
2.3 Определение кредитоспособности физического лица в ОАО Банк «Петрокоммерц»…………………………………………………………
32
3 РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ ОАО «ПЕТРОКОММЕРЦ»…………………………………………………………….
34
ЗАКЛЮЧЕ-НИЕ…………………………………………………………………. 43
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………. 46
ПРИЛОЖЕНИЕ А Типичный образец анкеты………………………………… 50
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Бухгалтерский баланс на 1 января 2013 года……………. 53
ПРИЛОЖЕНИЕ В Отчет о прибылях и убытках за 2012 год……………….. 56
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Бухгалтерский баланс на 1 января 2014 года…………… 60
ПРИЛОЖЕНИЕ Д Отчет о прибылях и убытках за 2013 год………………… 64
Выдержка из текста
Одним из важнейших видов банковской деятельности являются кредит-ные операции. Кредитование является наиболее доходной статьей активов коммерческих банков, но и наиболее рискованной. Поэтому кредитный риск остается основным видом банковского риска, которому подвержены все коммерческие банки.
Кредитный риск – это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
Кредитный портфель коммерческих банков составляет в среднем 50-70
% всех активов, то есть в структуре банковского риска кредитный риск имеет наибольший удельный вес и оказывает большое влияние на результаты деятельности банков.
Негативным последствием кредитного риска может стать уменьшение стоимости кредитной части в банковском портфеле активов. Небольшое снижение стоимости кредитного портфеля банка приводит к значительным потерям капитала, это также обуславливается тем, что кредит является основной составляющей активов коммерческих банков.
Реальный уровень кредитных банковских рисков в России в абсолютном выражении имеет тенденцию роста, это обусловлено тем, что, во-первых, происходит увеличение кредитования предприятий, занимающихся производством и продажей различных продуктов и нефинансовых услуг, то есть нефинансовых предприятий, а также организаций, имеющих невысокий уровень кредитоспособности. Во-вторых, высокой сосредоточенностью кредитных рисков в проблемных отраслях и на отдельных предприятиях.
Важнейшим показателем уровня кредитного риска является качество кредитного портфеля и применяемая методика оценки кредитоспособности клиента (физического лица).
Целью данной работы является анализ кредитоспособности физических лиц.
В соответствии с названной целью в работе ставились следующие задачи:
– рассмотреть понятие кредитного риска коммерческого банка и методы его измерения;
– осуществить анализ системы оценки кредитоспособности клиентов при кредитовании физических лиц;
– предложить мероприятия о совершенствовании методов минимизации кредитных рисков при кредитовании физических лиц на основе модели оценки дефолта заемщика.
В качестве объекта исследования избрана кредитная политика ОАО Банк «Петрокоммерц» по управлению рисками кредитования физических лиц.
Предметом исследований в данной работе является система инструментов и методов оценки кредитоспособности физического лица.
Информационно-методологической базой для написания работы явились законы РФ, нормативные акты Банка России, учебная и специальная литературы, публикации в периодической печати, материалы банковской статистики, отчетность ОАО Банк «Петрокоммерц».
В качестве методов исследования были использованы как количествен-ные, так и качественные методы, в том числе экономико-статистический анализ и прогнозирование.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.
Список использованной литературы
1) Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86 – ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред. от 29.12.2014) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система Консультант Плюс (дата обращения 28.02.2015).
2) Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395 – 1 от 02.12.1990 (ред. от 29.12.2014) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система Консультант Плюс (дата обращения 27.02.2015).
3) Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. – Москва: КНОРУС, 2011. – 316 с.
4) Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – Москва : Юрайт, 2012. – 590 с.
5) Банных, А. А. Методики оценки кредитного риска заемщика с примене-нием скоринга бюро кредитных историй [Текст] / А. А. Банных // Приложение математики в экономических и технических исследованиях. – 2014. – № 4 (4). – С. 25 – 32.
6) Бураков, Д. В. Кредитный риск: отклонения в восприятии и оценке [Текст] / Д. В. Бураков // Экономика и социум. – 2014. – № 1(10). – С. 252 – 261.
7) Былинкина, В. С. Совершенствование управления кредитным риском / В. С. Былкина, С. В. Потапова // Наука и общество. – 2013. – № 2 (11). – С. 129 – 133.
8) Быль, А. В. Создание банковской системы управления кредитным риском [Текст] / А. В. Быль // Научный вестник Волгоградской академии государственной службы. Серия: Экономика. — 2013. – № 1. — С. 73 – 77.
9) Вайсбек, Е. Н. Особенности оценки кредитного риска в практике коммерческих банков [Текст] / Е. Н. Вайсбек // Финансы и кредит. — 2014. — № 24. — С. 57 – 62.
10) Веселов, В. В. Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе [Текст] / В. В. Веселов, А. А. Шерстобитова // Экономика и управление: новые вызовы и перспективы. – 2013. – № 5. – С. 89 – 92.
11) Гонова, М. С. К вопросу об управлении кредитным риском [Текст] / М. С. Гонова, А. О. Бекишева // Международный студенческий научный вестник. – 2014. – № 1. – С. 8.
12) Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания) : учеб. пособие / [Текст] Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. – Москва : КНОРУС, 2012. – 368 с.
13) Заболотских, Н. С. Совершенствование системы управления кре-дитным риском в коммерческих банках [Текст] / Н. С. Заболотских // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2014. – № 8 (32). – С. 24 – 27.
14) Заиченко, Е. М. Об организации кредитного риск-менеджмента при потребительском кредитовании [Текст] / Е. М. Заиченко // Деньги и кредит.– 2012.– № 8.– С. 54 – 56.
15) Зике, Р. В. Классификация рисков кредитной организации в целях внутреннего контроля [Текст] / Р. В. Зике // Российское предпринима-тельство. – 2014. – № 13 (259). – С. 34 – 40.
16) Керимова, Л. А. Понятие кредитного риска и его структура [Текст] / Л. А. Кримова, Е. А. Черногубова // Интеллектуальный потенциал XXI века: ступени познания. – 2013. – № 17. – С. 219 – 228.
17) Коноплицкая, М. А. Подходы к оценке кредитоспособности в управлении кредитным риском [Текст] / М. А. Коноплицкая, Т. Н. Лобан, Л. А. Лукашик // Молодой ученый. – 2013. – № 5. – С. 326 – 329.
18) Коршунов, О. Ю. Кредитный дефолтный своп: инструмент управ-ления риском или источник дестабилизации финансовой системы [Текст] / О. Ю. Коршунов // Финансы и бизнес. – 2013. – № 4. – С. 76 – 83.
19) Куст, Н. Н. Оценка риска дефолта по кредитным дефолтным свопам с учетом риска контрагента [Текст] / Н. Н. Куст // Вестник Череповецкого государственного университета. – 2013. – Т. 1. – № 2 (47). – С. 50 – 54.
20) Лисицына, И. В. Управление кредитным риском коммерческого банка [Текст] / И. В. Лисицына // Вестник Российского университета ко-операции. – 2013. – № 1 (11). – С. 47 – 50.
21) Потапова, Е. А. Кредитные риски заемщика и возможные пути их снижения [Текст] / Е. А. Потапова, О. Е. Медведева // Молодой ученый. – 2014. – № 3 (62). – С. 510 – 512.
22) Самойлова, С. С. Скоринговые модели оценки кредитного риска [Текст] / С. С. Самойлова, М. А. Курочка // Социально-экономические явления и процессы. – 2014. – № 3 (061). С. 99 – 102.
23) Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией : учеб. Пособие [Текст] / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Дашков и К, 2011. – 639 с.
24) Федотова, М. Ю. Управление кредитным риском в коммерческом банке и пути его снижения [Текст] / М. Ю. Федотова, О. В. Бурмистрова // Современные проблемы науки и образования. – 2014. – № 2. – С. 482.
25) Черногубова, Е. А. Проблемы управления кредитным риском коммерческого банка [Текст] / Е. А. Черногубова // Интеллектуальный потенциал XXI века: ступени познания. – 2013. – № 17. – С. 361 – 366.
26) Шапран, В. С. Модель оценки кредитных рисков в банковском секторе [Текст] / В. С. Шапран // Банковское дело. – 2012. – № 12. – С. 34 – 38.
27) Шафикова, С. Р. Особенности возникновения кредитных рисков и основные направления их снижения в России [Текст] / С. Р. Шафикова // Вестник Самарского финансово-экономического института. – 2013. – № 17. – С. 12 – 17.
28) Шурховецкий, Г. Н. Эффективное управление кредитным риском как инструмент повышения надежности коммерческого банка [Текст] / Г. Н. Шурховецкий, И. А. Огнева // Сборник научных трудов Ангарской государственной технической академии. – 2014. – Т. 1. – С. 289 – 293.
29) Щербаков, Е. А. Проблемы управления кредитным риском в ком-мерческом банке [Текст] / Е. А. Щербаков, Ю. П. Рябов // Социально-экономические явления и процессы. – 2013. – № 8. – С. 132 – 135.
30) Официальный сайт Центрального банка России. Информационно-аналитические материала [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/ (дата обращения 28.02.2015).
31) Официальный сайт ОАО «Петрокоммерц» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://uhta.pkb.ru/index.asp (дата обращения 25.02.2015).