Оглавление
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Понятие кредитоспособности заемщика и критерии его оценки 4
2. Зарубежный опыт анализа кредитоспособности заемщика 19
3. Методы анализа кредитоспособности заемщика, применяемые в России 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
ПРАКТИКУМ 32
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 34
Содержание
Выдержка из текста
Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора.
Методология и методика исследования. Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам рассмотрения понятия кредитоспособности, методики оценки кредитоспособности юридических лиц, а также документы законодательных и исполнительных органов РФ.
Фундаментальные основы изучения методов организации оценки кредитоспособности в современных условиях, рассмотрены в трудах зарубежных и российских специалистов, например О.И. Лаврушина, Т.П. Николаева, А.М. Ковалева, Г.Н. Белоглазова, В.А. Гамзы, Э.Дж. Далан, Э.Рида, О.М. Марковой, Э.С. Каценеленбаум и др.
3) Повышение эффективности оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка (особенности системы управления кредитным риском в банке; направления повышения эффективно-сти оценки кредитоспособности клиентов в банке; влияние предло-женных мер на качество кредитного портфеля в прогнозном перио-де).
Методологической основой работы стали научные публикации отечественных и зарубежных авторов, затрагивающие проблемы планирования, а также Интернет-ресурсы, в которых рассматриваются вопросы, регулирующие процесс определения платежеспособности и кредитоспособности предприятий.
Объем информации о методах расчета кредитоспособности велик и не может быть в полном объеме рассмотрен в рамках дипломной работы. В работе уделено внимание методам расчета кредитоспособности физических и юридических лиц. Необходимо провести анализ, классификацию, сравнение и привести примеры существующих на сегодняшний день методов, применяемых российскими банками.
Поэтому один из важнейших этапов в организации процесса кредитования состоит в оценке кредитоспособности клиента.Все это обусловливает необходимость оценивать банку не только кредитоспособность клиента, но и прогнозировать его финансовую устойчивость на перспективу. Благодаря объективной оценке финансовой устойчивости клиента и учету возможных рисков по кредитным операциям банком возможно объективное управление кредитными ресурсами и получение прибыли.
Методики оценки кредитоспособности могут различаться составом факторов, используемых при оценке общего кредитного рейтинга заемщика, подходами к оценке каждого элемента модели и степенью значимости каждого. Надо отметить, что состав элементов в модели не идентичен для всех банков и стран, что не позволяет в рамках мирового банковского сектора обмениваться статистическими данными и совершенствовать скоринговые системы
Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам рассмотрения вопросов кредитоспособности, методики оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, а также документы законодательных и исполнительных органов РФ. При разработке темы применен системный подход и использован комплекс методов исследований: аналитический, монографический, обобщения, аналогии и т.д.
Кредитоспособность своих клиентов банк оценивает по системе показателей, выбор которых зависит от отраслевой принадлежности заемщика, его формы собственности, особенностей построения баланса и других форм отчетности клиента.
Однако и отсутствие риска, то есть опасности наступления непредсказуемых и нежелательных для субъекта предпринимательской деятельности последствий его действий, в конечном счете, вредит экономике, подрывает ее динамичность и эффективность. Нормальный ход экономического развития требует достаточно полной и разнообразной «рисковой стратификации», которая обеспечивает каждому субъекту возможность занять позиции в такой зоне хозяйствования, в которой степень риска отвечает его наклонностям и личным качествам.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : [федер. закон : принят Гос. Думой 27.07.2002 г.] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
2. О банках и банковской деятельности : [федер. закон : принят 02.12.1990 г.] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Алиев, Б.Х. Оценка факторов регулирования прибыли коммерческого банка / Б.Х. Алиев, А.М. Аликберова // Банковское дело, № 20 (548), 2013, с. 11-20
4. Банковское дело: управление и технологии : учеб. пособие для вузов / Под ред. Проф. А.М. Тавасиева. – М.: Юнити-дана, 2001. – 863 с.
5. Эриашвили, Н.Д. Банковское право : учебник для вузов / Н.Д. Эриашвили. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 629 с.
6. Банковское дело. Экспресс-курс : учеб.пособ./ Кол. авт.; под ред. проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2009. – 352 с.
7. Банковская система в современной экономике : учебное пособие / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – 2-е изд.стер. – М.: КНОРУС, 2012. – 360 с.
8. Банковское дело: розничный бизнес : учебное пособие / Кол. авторов под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кролевецкой. – М.: КНОРУС, 2010. – 416 с.
9. Булыга, Р.П. Внутренняя стоимость бизнеса как целевой интегрального критерия оценки деятельности фирмы / Р.П. Булыга // Вестник Самарского государственного экономического университета – 2005. – № 1 (16). – С. 327-384.
10. Глущенко, В.В. Банковские инновации: анализ процедур оценки кредитоспособности заемщиков / В.В. Глущенко // Банковское дело. – 2014. – № 8 (248). – С. 60-66.
11. Глущенко, В.В. Задача анализа экономической эффективности процедур оценки кредитоспособности юридических лиц. / В.В. Глущенко // Вестник университета (Государственный университет управления). – 2011 – № 23. – С. 99-100
12. Гришина, Е.А. Основные причины неразвитости финансовых инноваций в банках и небанковских кредитных организациях / Е.А. Гришина // Инновации и инвестиции. – 2014. – № 4. – С. 24-28.
13. Грязнова, А.Г. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) / А.Г. Грязнова, М.А.Федотова, М.А. Эскиндаров Т.В. Тазихина, Е.Н. Иванова, О.Н. Щербакова. – М.: ИНТЕРРЕКЛАМА, 2003. – 544 с.
14. Деньги, кредит, банки : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина – 9-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2013. – 560 с.
15. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика : учеб. пособ. / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М.: КноРус, 2005. – 272 с.
16. Канке, В.А. Философия науки: краткий энциклопедический словарь / В.А. Канке. – М.: Издательство «Омега-Л», 2008. – 328 с.
17. Классики кейнсианства: в 2-х томах. Т. 2 : Экономические циклы и национальный доход : ч. 3 и 4 / Рой Харрод; авт. тома Элвин Хансен; сост.: Э. Хансен, А. Г. Худокормов. – М.: Экономика, 1997. – 429 с.
18. Кожухар, В.М. Основы научных исследований : учебное пособие / В.М. Кожухар. – М.: Дашков и К, 2010. – 216 с.
19. Королев, О.Г. Современные аспекты повышения эффективности деятельности банков на розничном рынке (российский и зарубежный опыт) / О.Г. Королев // Аудит и финансовый анализ. – 2008. – № 3. – С. 132-141.
20. Королев, О.Г. Современные аспекты повышения эффективности деятельности банков на розничном рынке (российский и зарубежный опыт) / О.Г. Королев // Аудит и финансовый анализ. – 2008. – № 2. – С. 236-275. 173
21. Коросташивец, М. В. Содержание финансовых инноваций в банковском деле / М. В. Коросташивец // Банковские услуги. – 2010. – № 5. – С. 2-9.
22. Косякова, Т.П. К вопросу о контроле банком целевого использования кредитных средств / Т.П. Косякова. // Банковское право. – 2013. – № 2. – С. 41-45.
23. Муравецкий, А.Н. О возможностях снижения риска кредитного портфеля. / А.Н. Муравецкий, П.А. Кунташев // Финансы и кредит. – 2013. – № 16(544). – С. 61-66.
24. Ожегов, С.И. Толковый словарь русского языка / С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова. – РАН. Институт русского языка им. В.В. Виноградова. – 4-е изд. – М.: Азбуковник, 1997. – 994 с.
25. Пожидаева, Т.А. Анализ финансовой отчетности: учебное пособие / Т.А. Пожидаева. – 3-е изд., стер. – М.:КНОРУС, 2014. – 320 с.
26. http://www.consultant.ru/
список литературы