Структура и содержание введения в дипломной работе по оценке кредитоспособности заемщика

Написание введения к дипломной работе — задача, которая часто ставит студента в тупик. Перед глазами пустой лист, а в голове рой мыслей: с чего начать, как правильно сформулировать все эти «актуальности» и «новизну», и, главное, как связать эти формальные требования с конкретной и живой темой оценки кредитоспособности заемщика? Введение — это не просто формальность, а критически важный элемент, задающий тон всему исследованию и демонстрирующий вашу компетентность. Эта статья — не теоретический трактат, а практический пошаговый алгоритм. Мы демистифицируем процесс и покажем, как из стандартных академических блоков собрать сильное и убедительное введение для вашего диплома.

Как доказать, что ваша тема важна сегодня. Пишем раздел «Актуальность»

Актуальность — это ваш ответ на вопрос научного руководителя и комиссии: «Почему эту тему нужно изучать именно сейчас?». Ваша задача — показать, что исследование продиктовано не просто личным интересом, а объективными требованиями времени. Алгоритм формулирования актуальности прост и логичен.

Сначала обрисуйте общий контекст. В условиях экономической нестабильности и меняющихся финансовых рынков роль банков как никогда важна для поддержания равновесия в экономике. Именно они, управляя кредитными потоками, влияют на стабильность всей системы. Затем сузьте фокус до конкретной проблемы. Повышенная неопределенность ведет к росту кредитных рисков. Банки вынуждены постоянно совершенствовать свои инструменты, чтобы не допустить роста просроченной задолженности и сохранить финансовую устойчивость.

Отсюда вытекает прямой вывод о насущной потребности в исследованиях. Существующие методики оценки кредитоспособности не всегда успевают за динамикой рынка и нуждаются в адаптации и совершенствовании. Таким образом, актуальность вашей работы обусловлена критической важностью объективной оценки заемщика для стабильности как отдельного банка, так и всей банковской системы страны.

Как найти фокус исследования. Определяем проблему, объект и предмет

После того как мы доказали важность темы, нужно четко очертить границы исследования. Это делается с помощью трех понятий: проблема, объект и предмет. Их часто путают, но на самом деле все логично.

• Проблема — это противоречие, которое вы хотите разрешить своей работой. В нашей теме проблема часто формулируется как разрыв между существующими, часто универсальными, банковскими методиками и реальной потребностью в комплексной, точной и всесторонней оценке заемщика в динамично меняющейся среде. Иными словами, старые подходы не всегда справляются с новыми вызовами.
• Объект исследования — это система, внутри которой существует данная проблема. Это более широкое понятие. Чаще всего в качестве объекта выступает кредитная деятельность конкретного коммерческого банка или банковской системы в целом.
• Предмет исследования — это конкретная сторона объекта, которую вы непосредственно изучаете, чтобы решить проблему. Это и есть фокус вашей работы. Предметом могут быть методики оценки кредитоспособности, применяемые в банке, процесс управления кредитными рисками или сравнительный анализ различных подходов к оценке.

Пример формулировки: Объектом исследования является кредитная деятельность ПАО «Сбербанк». Предметом исследования выступает действующая методика оценки кредитоспособности заемщиков — физических лиц в данном банке.

Правильное определение этих трех элементов не дает вашему исследованию «расползтись» и показывает, что вы четко понимаете, что именно и в каких границах будете изучать.

Куда мы идем. Формулируем единственную и ясную цель работы

Цель — это вершина вашего дипломного проекта, главный результат, который вы планируете получить. Важнейшее правило: цель всегда одна. Она должна быть сжатой, четкой и достижимой в рамках дипломной работы. Цель напрямую вытекает из сформулированной ранее проблемы и концентрируется на предмете исследования.

Формулировать цель лучше всего с помощью глаголов совершенного вида: «разработать», «проанализировать», «систематизировать», «обосновать». Это сразу показывает направленность на конкретный результат.

Неудачная формулировка: «Изучение оценки кредитоспособности». (Слишком общо, нет результата).

Удачная формулировка: «Разработать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика на примере [название банка] на основе анализа существующих подходов». Эта формулировка показывает, что вы не просто изучите теорию, а проанализируете практику и предложите конкретные улучшения.

Цель исследования часто включает анализ существующих методов, выявление их сильных и слабых сторон и, как итог, разработку предложений по их улучшению или адаптации.

Как составить карту пути. Декомпозируем цель на конкретные задачи

Если цель — это пункт назначения, то задачи — это подробный маршрут, который к нему приведет. Задачи — это конкретные шаги, которые нужно выполнить для достижения цели. Обычно их 3-5, и каждая из них логично вытекает из предыдущей, а в совокупности они полностью раскрывают тему и соответствуют структуре работы.

Классическая структура задач строится по принципу «от общего к частному»:

1. Теоретическая задача: Изучить (рассмотреть, уточнить) теоретические основы понятия «кредитоспособность», его критерии и факторы. Этот шаг формирует научный фундамент вашей работы.
2. Аналитическая (или аналитико-методическая) задача: Проанализировать (исследовать, сравнить) отечественные и зарубежные методики оценки кредитоспособности. Здесь вы изучаете, как проблема решается на практике.
3. Практическая (или рекомендательная) задача: Разработать (предложить, обосновать) рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности для конкретного банка. Это — ваш главный практический вклад.

Каждая задача также формулируется через глагол действия: «изучить», «проанализировать», «выявить», «разработать». По сути, ваши задачи — это готовые названия для глав вашей дипломной работы.

Чем мы будем работать. Описываем методологию исследования

Этот раздел введения демонстрирует вашу научную «квалификацию» и показывает, какими инструментами вы пользовались для решения поставленных задач. Не стоит его бояться — достаточно перечислить основные методы, релевантные вашей теме.

Методы удобно разделить на несколько групп:

• Общенаучные методы: Это базовые логические операции, которые применяются в любой научной работе. Смело указывайте анализ (при изучении документов и методик), синтез (при формировании выводов), сравнение (например, разных подходов), обобщение и системный подход.
• Специальные количественные методы: Это основа анализа в оценке кредитоспособности. Сюда относятся:
  • Анализ финансовых коэффициентов (например, DTI — debt-to-income, LTV — loan-to-value).
  • Статистические методы и финансовое моделирование.
  • Скоринговые системы, включая модели на основе машинного обучения (AI/ML).
• Специальные качественные методы: Они дополняют цифры и позволяют учесть нефинансовые факторы. К ним относятся экспертные оценки, анализ деловой репутации заемщика, анализ отраслевых рисков и анализ внутренних документов банка (кредитной политики, регламентов).

Также уместно упомянуть изучение международных стандартов, таких как Базельские соглашения, и опыт зарубежных систем, например, американской FICO, если вы их затрагивали в работе.

В чем заключается уникальный вклад. Формулируем научную новизну

Словосочетание «научная новизна» часто пугает студентов, вызывая ассоциации с великими открытиями. На уровне дипломной работы все гораздо проще. Новизна — это ваш личный, пусть и небольшой, вклад в изучение темы. Это то, что сделали именно вы, и чего не было в таком виде до вас.

Вот несколько «безопасных» и реалистичных вариантов для формулировки научной новизны:

• Адаптация методики: Вы можете заявить, что новизна заключается в адаптации известной зарубежной методики (например, скоринговой модели) к условиям российского рынка или конкретного банка.
• Комплексный подход: Новизна может состоять в разработке комбинированного подхода, который объединяет количественные и качественные факторы оценки, что позволяет получить более объективный результат.
• Сравнительный анализ: Вы можете быть первым, кто провел детальное сравнительное исследование нескольких конкретных методик (например, методики Сбербанка и ВТБ) и выявил их ключевые различия и эффективность.
• Применение новых технологий: Если ваша работа это предполагает, новизной может стать предложение по использованию технологий машинного обучения (AI/ML) для анализа неструктурированных данных при оценке кредитоспособности на локальных данных.

Используйте маркеры: «впервые систематизированы…», «разработан подход, отличающийся…», «предложена авторская трактовка…». Это придаст вашим формулировкам вес.

Какую пользу принесет ваша работа. Обосновываем практическую значимость

Если научная новизна отвечает на вопрос «что нового вы привнесли в науку?», то практическая значимость — на вопрос «кому и зачем это нужно в реальной жизни?». Здесь вы должны показать, что ваша работа — не просто теоретическое упражнение, а инструмент, который можно применить на практике.

Описывайте пользу конкретно и адресно:

• Для кредитных специалистов и аналитиков банка: Предложенные рекомендации позволят повысить точность оценки кредитоспособности, сократить время на принятие решения и снизить влияние человеческого фактора.
• Для риск-менеджеров и руководства банка: Результаты работы могут быть использованы для совершенствования кредитной политики банка, что приведет к снижению уровня кредитного риска и улучшению качества кредитного портфеля.
• Для образовательного процесса: Материалы вашей дипломной работы могут быть использованы в качестве учебного пособия для студентов, изучающих банковское дело и финансовый анализ.

Главное — показать прямую связь между вашими выводами и решением реальных бизнес-задач. Это значительно повышает ценность вашей работы в глазах комиссии.

Сборка и финальный пример

Итак, мы разобрали все «кирпичики». Теперь давайте сложим их в единый текст, чтобы увидеть, как они работают вместе. Ниже представлен пример готового введения, собранного по нашему алгоритму.

Пример введения

Актуальность темы исследования. В условиях повышенной неопределенности на финансовых рынках и нестабильной экономической конъюнктуры коммерческие банки вынуждены уделять особое внимание управлению кредитными рисками. Ключевым инструментом их минимизации является качественная и объективная оценка кредитоспособности заемщиков. Существующие методики не всегда позволяют провести комплексный анализ, учитывающий все факторы в динамично меняющейся среде, что приводит к росту портфеля проблемных кредитов и угрожает финансовой устойчивости банков. В связи с этим исследование, направленное на совершенствование методик оценки кредитоспособности, является чрезвычайно актуальным.

Проблема исследования заключается в противоречии между необходимостью повышения точности оценки кредитоспособности и ограниченностью существующих в банковской практике подходов, которые часто не учитывают специфику заемщика и текущие экономические реалии.

Объектом исследования выступает кредитная деятельность коммерческого банка ПАО «Банк ВТБ».

Предметом исследования являются методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков — физических лиц, применяемые в банке.

Целью дипломной работы является анализ действующей методики оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Банк ВТБ» и разработка рекомендаций по ее совершенствованию.

Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические основы и сущность понятия «кредитоспособность заемщика».
2. Проанализировать современные отечественные и зарубежные подходы к оценке кредитоспособности физических лиц.
3. Провести анализ действующей в ПАО «Банк ВТБ» методики оценки и выявить ее сильные и слабые стороны.
4. Разработать практические рекомендации по улучшению механизма оценки кредитоспособности в исследуемом банке.

Методологической основой исследования послужили общенаучные методы (анализ, синтез, сравнение), а также специальные методы, включая анализ финансовых коэффициентов, статистический анализ, экспертные оценки и системный подход.

Научная новизна заключается в разработке комбинированного подхода к оценке кредитоспособности, сочетающего скоринговую модель с системой качественных поправочных коэффициентов, адаптированных к условиям российского банковского сектора.

Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что предложенные рекомендации могут быть непосредственно использованы ПАО «Банк ВТБ» для совершенствования кредитной политики, повышения точности оценки заемщиков и снижения кредитных рисков.

Финальный чек-лист для самопроверки:

• Цель одна, она конкретна и достижима?
• Задачи логично вытекают друг из друга и ведут к цели?
• Актуальность привязана к современным реалиям (экономическим, технологическим)?
• Объект и предмет четко разделены и не подменяют друг друга?
• Новизна и значимость сформулированы конкретно, а не общими фразами?

Если на все вопросы ответ «да» — поздравляем, у вас в руках отличное введение!

Список использованной литературы

1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : [федер. закон : принят Гос. Думой 27.07.2002 г.] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
2. О банках и банковской деятельности : [федер. закон : принят 02.12.1990 г.] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
3. Алиев, Б.Х. Оценка факторов регулирования прибыли коммерческого банка / Б.Х. Алиев, А.М. Аликберова // Банковское дело, № 20 (548), 2013, с. 11-20
4. Банковское дело: управление и технологии : учеб. пособие для вузов / Под ред. Проф. А.М. Тавасиева. – М.: Юнити-дана, 2001. – 863 с.
5. Эриашвили, Н.Д. Банковское право : учебник для вузов / Н.Д. Эриашвили. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 629 с.
6. Банковское дело. Экспресс-курс : учеб.пособ./ Кол. авт.; под ред. проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2009. – 352 с.
7. Банковская система в современной экономике : учебное пособие / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – 2-е изд.стер. – М.: КНОРУС, 2012. – 360 с.
8. Банковское дело: розничный бизнес : учебное пособие / Кол. авторов под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кролевецкой. – М.: КНОРУС, 2010. – 416 с.
9. Булыга, Р.П. Внутренняя стоимость бизнеса как целевой интегрального критерия оценки деятельности фирмы / Р.П. Булыга // Вестник Самарского государственного экономического университета – 2005. – № 1 (16). – С. 327-384.
10. Глущенко, В.В. Банковские инновации: анализ процедур оценки кредитоспособности заемщиков / В.В. Глущенко // Банковское дело. – 2014. – № 8 (248). – С. 60-66.
11. Глущенко, В.В. Задача анализа экономической эффективности процедур оценки кредитоспособности юридических лиц. / В.В. Глущенко // Вестник университета (Государственный университет управления). – 2011 – № 23. – С. 99-100
12. Гришина, Е.А. Основные причины неразвитости финансовых инноваций в банках и небанковских кредитных организациях / Е.А. Гришина // Инновации и инвестиции. – 2014. – № 4. – С. 24-28.
13. Грязнова, А.Г. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) / А.Г. Грязнова, М.А.Федотова, М.А. Эскиндаров Т.В. Тазихина, Е.Н. Иванова, О.Н. Щербакова. – М.: ИНТЕРРЕКЛАМА, 2003. – 544 с.
14. Деньги, кредит, банки : учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина – 9-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2013. – 560 с.
15. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика : учеб. пособ. / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М.: КноРус, 2005. – 272 с.
16. Канке, В.А. Философия науки: краткий энциклопедический словарь / В.А. Канке. – М.: Издательство «Омега-Л», 2008. – 328 с.
17. Классики кейнсианства: в 2-х томах. Т. 2 : Экономические циклы и национальный доход : ч. 3 и 4 / Рой Харрод; авт. тома Элвин Хансен; сост.: Э. Хансен, А. Г. Худокормов. – М.: Экономика, 1997. – 429 с.
18. Кожухар, В.М. Основы научных исследований : учебное пособие / В.М. Кожухар. – М.: Дашков и К, 2010. – 216 с.
19. Королев, О.Г. Современные аспекты повышения эффективности деятельности банков на розничном рынке (российский и зарубежный опыт) / О.Г. Королев // Аудит и финансовый анализ. – 2008. – № 3. – С. 132-141.
20. Королев, О.Г. Современные аспекты повышения эффективности деятельности банков на розничном рынке (российский и зарубежный опыт) / О.Г. Королев // Аудит и финансовый анализ. – 2008. – № 2. – С. 236-275. 173
21. Коросташивец, М. В. Содержание финансовых инноваций в банковском деле / М. В. Коросташивец // Банковские услуги. – 2010. – № 5. – С. 2-9.
22. Косякова, Т.П. К вопросу о контроле банком целевого использования кредитных средств / Т.П. Косякова. // Банковское право. – 2013. – № 2. – С. 41-45.
23. Муравецкий, А.Н. О возможностях снижения риска кредитного портфеля. / А.Н. Муравецкий, П.А. Кунташев // Финансы и кредит. – 2013. – № 16(544). – С. 61-66.
24. Ожегов, С.И. Толковый словарь русского языка / С.И. Ожегов, Н.Ю. Шведова. – РАН. Институт русского языка им. В.В. Виноградова. – 4-е изд. – М.: Азбуковник, 1997. – 994 с.
25. Пожидаева, Т.А. Анализ финансовой отчетности: учебное пособие / Т.А. Пожидаева. – 3-е изд., стер. – М.:КНОРУС, 2014. – 320 с.