Пример готовой дипломной работы по предмету: Банковское дело
Содержание
Оглавление
Введение 2
1. Кредитование физических лиц: сущность, необходимость, специфика 8
1.1. Кредитование физических лиц: сущность, виды, принципы 8
1.2. Способы оценки кредитоспособности физических лиц 18
1.3. Особенности кредитования физических лиц на современном этапе 23
2. Организация процесса кредитования физических лиц в банке ОАО «БАНК ВТБ» 30
2.1. Краткая характеристика деятельности банка ОАО «БАНК ВТБ» 30
2.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка ОАО « БАНК ВТБ» 35
2.3. Анализ кредитования физических лиц в банке ОАО « БАНК ВТБ», преимущества и проблемы 47
3.Совершенствование кредитования физических лиц в ОАО «Банк ВТБ» и перспективы развития 62
3.1. Проблемы развития потребительского кредитования в ОАО «Банк ВТБ» 62
3.2. Мероприятия по совершенствованию процесса кредитования физических лиц 66
3.3. Оценка эффективности мероприятий по совершенствованию процесса кредитования физических лиц 73
Список использованной литературы 90
Приложение 1…………………………………………………………………….96
Приложение 2…………………………………………………………………….97
Приложение 3…………………………………………………………………….99
Приложение 4……………………………………………………………………101
Выдержка из текста
Введение
Развитие финансовых рынков, новые технологии, растущая рыночная конкуренция и высокие темпы развития экономики постоянно расширяют сферу банковской деятельности.
В последние годы такая банковская услуга, как кредитование физических лиц приобретает все большую популярность. Кредитование прочно занимает позиции как основной вид активной банковской деятельности. Объясняется данный факт тем, что в первую очередь, успешное осуществление кредитных операций приводит к получению доходов банков и способствует повышению надежности и устойчивости банковских позиций на финансовом рынке.
Также банки аккумулируют собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики всей страны. Не маловажным фактом является то, что деятельность банков приносит прибыль всем участникам кредитного процесса: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.
Кредитные операции банков являются самым основным источником доходов. Причем, объем кредитования физических лиц превышает их склонность к сбережениям в банковской системе, то есть население выступает в активно-пассивных операциях банка чистым заемщиком. В условиях инфляции, падения реальных доходов населения и нереальности создать самому надежные накопления, кредит становится единственным источником денежных средств для физических лиц. Однако, следует отметить, что с ростом кредитных портфелей и объемов ссудной задолженности банков возрастают также и риск и издержки кредитования.
Актуальность настоящей работы заключается в том, что при стремительном развитии рынка потребительского кредитования и банковского розничного сегмента в целом роль совершенствования кредитного процесса становится все более насущной. Растет необходимость снижения кредитных рисков, у населения отсутствует четкое понимание механизма кредитования, слабо развита специальная регулирующая нормативно-правовая база – все эти факторы тормозят развитие кредитования физических лиц.
Предметом исследования является процесс кредитования банками физических лиц. Исследование данной дипломной работы осуществлялось на примере конкретного банка. Объектом исследования выбрано предприятие – открытое акционерное общество «Банк ВТБ», краткое наименование — ОАО «Банк ВТБ».
Целью данной работы является исследование состояния процесса кредитования физических лиц, оценка управления кредитными средствами, разработка рекомендаций по повышению эффективности использования кредитных средств, совершенствование процесса кредитования, направленное на привлечение клиентов и получение большей прибыли.
Для осуществления выбранной цели перед автором работы были поставлены следующие задачи:
1) Изучить теоретические и методологические основы использования кредитных ресурсов, понятие, функции и задачи кредитования, особенности кредитования физических лиц на современном этапе и способы оценки кредитоспособности физических лиц;
2) Провести анализ и дать оценку процесса кредитования ОАО «Банк ВТБ» за 2010-2012 гг.;
3)Выявить проблемы в системе кредитования физических лиц, резервы повышения эффективности использования кредитных средств;
4) Разработать рекомендации по увеличению эффективности кредитования физических лиц; рассчитать экономический эффект.
В процессе исследования использовались математические и статистические методы анализа: анализ динамических рядов, вертикальный и горизонтальный анализ, метод сравнения.
Составные части дипломной работы. Работа состоит из трех основных глав. В первой главе данной работы будет раскрыто теоретическое обоснование выбранного направления исследования, сущность и понятие основных показателей системы кредитования, основные принципы использования кредитных средств, роль кредитования физических лиц в банковском секторе экономики.
Вторая глава работы будет посвящена характеристике предмета исследования, то есть конкретному банку ОАО «Банк ВТБ». Предполагается описание деятельности кредитной организации, задач и целей, которые стоят перед предприятиям, результаты хозяйственной деятельности. Для проведения анализа хозяйственной деятельности будут использованы фактические данные банка.
Суть третьей части дипломной работы будет заключаться в логическом продолжении проводимого исследования. Автор работы предложит к рассмотрению и последующему внедрению несколько вариантов совершенствования системы кредитования физических лиц, которые будут способствовать улучшению результатов показателей хозяйственной деятельности банков.
В своей работе в процессе исследования вопроса кредитования физических лиц, состояния и использования кредитных средств банков автор опирался на труды известных экономистов В.П. Ананьева, О.И. Волкова, С.В. Галицкой, А.М. Ковалевой, Г.Н. Белоглазовой, Н.Н. Селезневой, А.Д. Шеремета, О.И. Лаврушина, Б.Н.Чернышевой, Б.И. Соколова, А.Ф. Ионовой,. Количество работ, посвященных теме управления кредитными ресурсами банка, его роли в деятельности финансового рынка огромно. Многие авторы сходят во мнении, что для укрепления стабильности, роста эффективности хозяйствования банка необходимо постоянно контролировать состояние кредитных ресурсов, их использование, состав и структуру , использование различных методов кредитования, улучшения кредитных условий для населения.
Недостаточно исследована проблема совершенствования и формирования кредитных средств, их эффективность, методы эффективного управления кредитным капиталом, вопросы привлечения российскими банками населения к кредитному процессу. Автор работы считает, что не до конца изучена проблема разнообразия форм кредитования, не хватает банкам методического инструментария механизма кредитования.
Источниками информации при проведении исследования служили: нормативные и законодательные акты, документация банка, техническая документация. Основными бухгалтерскими документами являются консолидированный бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках, Приложения к балансу.
Практическая значимость заключается в том, что проведенные исследования в области кредитования физических лиц позволяют увеличить объемы кредитования огромной сети банков и предложенные рекомендации по улучшению системы кредитования буду способствовать росту заемщиков.
Вклад автора работы состоит в разработке мероприятий, способствующих укреплению финансового состояния банка, повышению эффективности использования кредитных ресурсов и привлечению клиентов, вовлечении их в процесс кредитования.
В данной дипломной работе проведена попытка провести оценку процесса кредитования физических лиц в конкретной кредитной организации, банк «ВТБ», выявлены недостатки в системе розничного кредитования банка и даны рекомендации по усовершенствованию системы с целью повышения эффективности хозяйственной деятельности банка.
Список использованной литературы
Список использованной литературы
Нормативные и законодательные документы
1.Российская Федерация. Конституция (1993).
Конституция Российской Федерации: офиц. текст. – М.: Маркетинг, 2001. – 39 с.
2.Положение Банка России. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери / Положение от 20.03.2006. № 286-П
3.Рекомендации по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций отдельных видов сделок, несущих повышенный риск: письмо Центрального Банка РФ / Письмо от 27.12.2002. № 181-Т
4.Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» № 395– 1 от 02.12.1990 г. (с изм. и доп. от 27.01.2013) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
5.Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86–ФЗ от
1. июля 2002 г. (с изм. и доп. от 01.01.2013) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
6.Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. (с изм. и доп. от 01.01.2013) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
7.Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012г. № 26104) № 139-И от 03.12.2012г. // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru].
8.Инструкция ЦБ РФ от
1. января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
9.Положение Банка России. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери / Положение от 20.03.2006. № 286-П
10.Рекомендации по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций отдельных видов сделок, несущих повышенный риск: письмо Центрального Банка РФ / Письмо от 27.12.2002. № 181-Т
11.Указание оперативного характера ЦБ РФ от
2. июня 2004 г.№ 70-Т «О типичных банковских рисках»
12.Рекомендации по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций отдельных видов сделок, несущих повышенный риск: письмо Центрального Банка РФ / Письмо от 27.12.2002. № 181-Т
Учебники и учебные пособия
13.Банковское дело: Учебник / под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. – СПб: Питер, 2009. – 400 с.
14.Балабанов, А.И. Банки и банковское дело: Учебник для вузов / А.И.Балабанов, В.А.Боровкова, О.В.Гончарук. – Изд.2-ое. – СПб.: Питер Пресс, 2010. – 448 с.
15.Басовский Л.Е. Менеджмент: учебное пособие / Л.Е. Басовский. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 216 с.
16.Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело/Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. -М., 2010. -590 с.
17. Галицкая, С.В. Финансовый менеджмент. Финансовый анализ. Финансы предприятий: Учебное пособие / С.В.Галицкая. – М.: Эксмо, 2009. – 652 с. – (Высшее экономическое образование)
18. Герчикова, И.Н. Менеджмент: учебное пособие / Изд. 2-е перераб. и доп. — М.: “ЮНИТИ”, 2011 . – 371 с.
19.Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В.Бочарова. — Изд.2-е. – М.:КноРУС, 2010. – 374 с.
20.Ермасова, Н.Б. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Н.Б.Ермасова, С.В.Ермасов. – Изд 2-е, перераб. И доп. – М.: Издательство ,Юрайт; ИД Юрайт, 2010. – 621 с. – (Основы наук)
21.Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник/Е.П. Жарковская. – М.: Омега–Л, 2011. – 320 с.
22.Каисов, А.В. Стратегия управления коммерческим банком: концептуальные основы: Монография / А.В.Каисов. – СПб: СПбГУ, 2011. – 257 с.
23.Крейнина, М. Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве торговле / М.,Инфра-М,2011. – 376 с.
24.Ковалев, В.В. Финансовая отчетность. Анализ финансовой отчетности ( основы балансоведения): учебное пособие / В.В. Ковале, Вит.В. Ковалев. – изд. 2-е, перераб. и доп.. – М.:Проспект, 2009. – 480 с.
25.Ковалева, А.М. Финансы фирмы: учебник / А.М.Ковалева, М.Г.Лапуста, Л.Г.Скамай;
- Изд. 4-е, перераб. и доп. – М.: ИНФРА, 2010. – 416 с.
26.Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учебное пособие / под ред. проф. М.А.Вахрушиной. – М.: Вузовский учебник, 2009. — 462 с.
27.Коробовой, Г.Г. Банковское дело: учебник/Г.Г. Коробовой. — М.: ЮРИСТЪ, 2010. — 266 с.
28.Круглова, Н.Ю. Стратегический менеджмент: учебник / Н.Ю. Круглова, М.И.Круглов. – изд. 2-е перераб. и доп.- М.: Высшее образование, 2011. — 491 с.
29.Кузнецова В.В. Банковское дело. Практикум: Учебное пособие / В.В.Кузнецова, О.И.Ларина. – М.: КноРус, 2010. – 264 с.
30.Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования: Учебное пособие / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьев, С.Л.Корниенко. – М.: КноРус, 2011. – 264 с.
31.Пласкова, Н.С. Экономический анализ: Учебник / Н.С.Пласкова. – изд.2-е, перераб и доп. — М.: Эксмо, 2009. – 542 с. – (Высшее экономическое образование)
32.Просветов Г.И. Менеджмент: задачи и решения: учебно-практическое пособие / М.: Альфа-Пресс, 2009. – 567 с.
33.Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие / – Изд. 4-е, испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 288 с.
34.Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебник / Г.В.Савицкая – Изд. 3-е, перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2011. – 425 с.
35. Селезнева, Н.Н. Анализ финансовой отчетности организации.: учебное пособие / Н.Н.Селезнева, А.В. Ионова. — изд.3-е, перераб. и доп.. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 584 с.
36.Сиротко, П.И. Теория банковского кредита / П.И.Сиротко. — М.: Финансы и статистика, 2010. — 284 с.
37.Тагирбеков, К.В. Организация и управление коммерческим банком. Функционально-технологические основы: обобщение практики, документы и материалы: Учебное пособие / К.В.Тагирбеков. – М.:Весь мир, 2011, 704 с.
38.Финансовый менеджмент. Российская практика: Учебник / Под ред Е.В.Стояновой. – Изд.2-е, перераб. и доп. – М.: Перспектива, 2010. – 320 с.
39. Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин. — изд.3-е, перераб. и доп.- М.:Инфра-М, 2010. – 421 с.
40.Шеремет, А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ / А.Д. Шеремет, А.Ф.Ионова. — М.:Инфра-М, 2008. – 421 с.
Статьи из периодической печати
41.Андрианов, В. Ограничение банковских рисков: рекомендации Базельского комитета и обязательные нормативы деятельности банков/В. Андрианов // Банковское дело- 2010.- N 10
42.Ольхова, Р.Г. Оценка и анализ достаточности капитала банка/ Р.Г. Ольхова // Бизнес и банки- 2011.- N 8
43. Косой, А.М. Капитал коммерческого банка / А.М. Косой // Деньги и кредит- 2009.- N 6
Интернет-ресурсы
44.Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года» / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/491345/]
45.Портал дистанционного правового консультирования предпринимателей/ Электронный ресурс. – Режим доступа: [www.dist-cons.ru]
46. Электронный ресурс. – Режим доступа: [www – finman – ru / articles]
47. Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=650000021]
48. Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.banki.ru/banks/bank/]
49.Сайт Министерства экономического развития– / Электронный ресурс. – Режим доступа:[http://www.economy.gov.ru]
50. Федеральная Служба Государственной Статистики -/ Электронный ресурс. – Режим доступа:[www.gks.ru]
51.Формирование стратегии управления кредитными ресурсами коммерческого банка: статья / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.bibliofond.ru/view.aspx?id=5280]
52.Формирование кредитной политики коммерческого банка в современных условиях, критерии ее оптимизации: научная работа / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://knowledge.allbest.ru/bank/3c 0b 65625b 3ac 68b 4d 53a 89421216d 36_0.html ]
53.Центр управления финансами. Методы прогнозирования // Электронный ресурс. – Режим доступа [http://www.center-yf.ru/data/Marketologu/Metody-prognozirovaniya.php]
54.ВТБ. Официальный сайт / Электронный ресурс. – Режим доступа:[http://www.vtb.ru/]
55.Портал «Литература» [Электронный ресурс]
/ Материал из Википедии – свободной энциклопедии, 2009. — Режим доступа: [http://ru.wikipedia.org/wiki/], свободный. — Загл. с экрана. — Яз. рус., англ.
Документы банка
56. Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ОАО «ВТБ» на 1 января 2010-2012 гг.. Режим доступа: [www.vtb.ru];
57. Отчет об обязательных нормативах за 2010-2012 гг. ОАО «ВТБ». Режим доступа: [www.vtb.ru];
58. Бухгалтерский баланс ОАО «ВТБ» на 1 января 2010-2012 гг. Режим доступа: [www.vtb.ru];
59. Отчет о прибылях и убытках ОАО «ВТБ» на 1 января 2010-2012 гг. Режим доступа: [www.vtb.ru]
