Анализ и совершенствование системы кредитования физических лиц: Структура и содержание дипломной работы на примере ПАО ‘ВТБ’

Введение к дипломной работе должно комплексно обосновывать актуальность выбранной темы. Исследование начинается с обзора текущего состояния рынка розничного кредитования в Российской Федерации, подчеркивая его роль как ключевого источника прибыли для банковской системы и важного стимулятора потребительского спроса в экономике. Центральная проблема исследования формулируется на стыке интересов банков и общества: с одной стороны, необходимость совершенствовать системы оценки рисков для обеспечения устойчивости кредитных организаций, с другой — растущая закредитованность населения, требующая взвешенных и ответственных подходов к кредитованию. В соответствии с этим определяется структура работы.

Цель работы: разработка практических рекомендаций по совершенствованию системы кредитования физических лиц.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• Изучить теоретические основы и нормативно-правовую базу кредитования физических лиц.
• Провести комплексный анализ практики кредитования на примере конкретного банка (в данном случае — ПАО «ВТБ»).
• Выявить ключевые проблемы и «узкие места» в действующей системе.
• Предложить конкретные мероприятия по оптимизации и повышению эффективности кредитного процесса.

Объектом исследования выступает процесс организации кредитования физических лиц в коммерческом банке. Предметом исследования являются методы и инструменты анализа, оценки и совершенствования данного процесса.

Глава 1. Теоретические и методологические основы кредитования физических лиц

1.1. Сущность, функции и классификация банковского кредитования населения

Банковский кредит представляет собой экономические отношения, в рамках которых банк предоставляет заемщику денежные средства на условиях возвратности, срочности и платности. В контексте кредитования населения кредит выполняет несколько важнейших функций, включая перераспределительную (перемещение капитала от тех, у кого он в избытке, к тем, кто в нем нуждается) и стимулирующую (повышение потребительской активности и, как следствие, поддержка производства).

Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам, весьма разнообразна и может строиться по различным критериям. Ключевыми видами розничных кредитных продуктов являются:

1. Потребительские кредиты: выдаются на приобретение товаров и услуг и могут быть как целевыми, так и нецелевыми.
2. Ипотечные кредиты: долгосрочные займы, предоставляемые под залог приобретаемой или имеющейся недвижимости.
3. Автокредиты: целевые кредиты на покупку транспортных средств, где сам автомобиль часто выступает залогом.
4. Кредитные карты: предоставляют доступ к возобновляемой кредитной линии для оплаты товаров и услуг.

Вся деятельность по кредитованию физических лиц в Российской Федерации регулируется комплексом нормативно-правовых актов, включая Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)».

1.2. Ключевые подходы к оценке кредитоспособности физического лица

Центральным элементом системы управления кредитными рисками является оценка кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность — это комплексная оценка способности и готовности клиента своевременно и в полном объеме исполнить свои обязательства по кредитному договору. Банки используют несколько взаимодополняющих методов для формирования объективного мнения о потенциальном заемщике.

Ключевыми методами оценки являются:

• Андеррайтинг: Процесс ручного или полуавтоматического анализа предоставленных заемщиком документов. Специалист-андеррайтер изучает анкетные данные, подтверждение доходов и расходов, состав семьи, стабильность занятости и другие факторы.
• Анализ кредитной истории: Изучение данных из Бюро кредитных историй (БКИ) позволяет оценить, как заемщик справлялся с долговыми обязательствами в прошлом. Это один из самых весомых факторов при принятии решения.
• Скоринг: Автоматизированная система оценки, основанная на статистической модели. Каждому параметру заемщика (возраст, доход, профессия и т.д.) присваивается определенный балл. Итоговый скоринговый балл позволяет быстро классифицировать клиента по уровню риска.

При оценке также обязательно рассчитывается Показатель долговой нагрузки (ПДН), который отражает соотношение ежемесячных платежей по всем кредитам заемщика к его среднемесячному доходу. Этот показатель, регулируемый Центральным Банком, является критически важным для принятия решения о выдаче нового кредита.

1.3. Организация кредитного процесса и кредитная политика банка

Кредитование — это не разовое действие, а четко выстроенный бизнес-процесс, который регулируется кредитной политикой банка. Кредитная политика определяет общую стратегию банка в области кредитования, целевые сегменты клиентов, подходы к управлению рисками и принципы ценообразования.

Стандартный кредитный процесс включает в себя несколько последовательных этапов:

1. Подача и рассмотрение заявки: Клиент заполняет анкету и предоставляет необходимый пакет документов.
2. Интервью и проверка данных: Сотрудник банка может провести собеседование для уточнения информации и верификации предоставленных сведений.
3. Анализ кредитоспособности: Проводится оценка заемщика с использованием скоринга и процедур андеррайтинга.
4. Принятие решения и подписание договора: На основании анализа уполномоченный орган банка принимает решение о выдаче или отказе в кредите. В случае положительного решения стороны подписывают кредитный договор.
5. Выдача кредита: Денежные средства перечисляются заемщику.
6. Мониторинг и сопровождение: Банк отслеживает своевременность внесения платежей на протяжении всего срока действия договора.
7. Полное погашение и закрытие договора: После выплаты всей суммы долга и процентов кредитный договор закрывается.

На каждом из этих этапов банк сталкивается с различными рисками — кредитным (риск невозврата), операционным (риск ошибок и сбоев) и процентным (риск неблагоприятного изменения ставок), — для управления которыми разрабатываются специальные процедуры и регламенты.

Глава 2. Анализ организации кредитования физических лиц на примере ПАО ‘ВТБ’

2.1. Общая характеристика и анализ финансовой деятельности банка

Объектом практического анализа в данной работе выступает ПАО «Банк ВТБ» — один из лидеров банковской системы России. Банк имеет статус системообразующего, что подчеркивает его особую значимость для национальной экономики. Контрольный пакет акций (более 60%) принадлежит Правительству РФ, что обеспечивает высокий уровень надежности, но также накладывает определенные социальные обязательства.

Для понимания контекста кредитной деятельности необходимо провести анализ ключевых финансовых показателей банка за последние 3-5 лет. Анализу подлежат:

• Структура и динамика активов и пассивов: для оценки масштабов деятельности и источников фондирования.
• Показатели капитала: для оценки финансовой устойчивости и соблюдения нормативов регулятора.
• Финансовые результаты: анализ чистой прибыли и рентабельности для оценки эффективности бизнес-модели.

Этот анализ, проведенный с использованием статистических и математических методов, позволяет сформировать объективное представление о финансовом здоровье банка и его потенциале для дальнейшего развития розничного кредитования.

2.2. Анализ структуры и динамики розничного кредитного портфеля

Глубокий анализ розничного кредитного портфеля ПАО «ВТБ» является ключевым этапом исследования. Он направлен на оценку объемов, структуры и качества кредитов, выданных физическим лицам. Анализ проводится по следующим направлениям:

1. Динамика объемов кредитования: Изучается изменение общего объема выданных кредитов за последние 3-5 лет, что позволяет выявить тенденции роста или сокращения активности банка в данном сегменте.
2. Структура портфеля: Рассматривается распределение кредитов по основным продуктам (ипотека, потребительские кредиты, автокредиты, кредитные карты), что показывает приоритетные для банка направления.
3. Качество кредитного портфеля: Анализируется динамика просроченной задолженности и уровень созданных резервов на возможные потери. Рост просрочки может сигнализировать о проблемах в системе оценки рисков.

Для полноты картины показатели ВТБ сравниваются со среднерыночными данными и показателями прямых конкурентов. Это позволяет оценить рыночную долю банка и эффективность его стратегии в сравнении с другими игроками.

2.3. Оценка эффективности кредитного процесса и выявление проблем

После анализа количественных показателей необходимо оценить качественную сторону — организацию самого кредитного процесса в ПАО «ВТБ». На этом этапе исследуется, как теоретические модели и процедуры, описанные в первой главе, реализуются на практике, от момента подачи заявки клиентом до работы с проблемной задолженностью.

Анализ направлен на выявление «узких мест» и неэффективных звеньев в кредитном конвейере. По итогам анализа могут быть выявлены следующие типичные проблемы:

• Недостаточная гибкость скоринговых моделей: система может давать сбои при оценке нетипичных категорий заемщиков (например, самозанятых), что ведет к потере качественных клиентов.
• Длительные сроки рассмотрения заявок: излишняя бюрократизация или неэффективное взаимодействие между подразделениями могут замедлять процесс, снижая конкурентоспособность банка.
• Неэффективная работа с проблемной задолженностью: формальный подход к реструктуризации или несвоевременное начало работы с должником могут приводить к росту безвозвратных потерь.

Четкая идентификация этих проблем является фундаментом для разработки целенаправленных рекомендаций в следующей главе.

Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию системы кредитования физических лиц в ПАО ‘ВТБ’

3.1. Предложения по модернизации системы оценки кредитоспособности

Одной из ключевых точек роста для банка является совершенствование системы оценки заемщиков. На основе анализа, проведенного в Главе 2, предлагается комплекс мер по модернизации скоринговых моделей и оптимизации процедур андеррайтинга. Основные предложения включают:

• Обогащение скоринговой модели: Рекомендуется внедрение в модель оценки дополнительных нефинансовых параметров. Это могут быть данные из социальных сетей, информация о транзакционной активности клиента или использование поведенческих факторов. Применение элементов машинного обучения (Machine Learning) позволит модели самообучаться и выявлять скрытые закономерности, повышая точность прогнозирования дефолта.
• Автоматизация андеррайтинга: Для сокращения сроков рассмотрения заявок предлагается максимально автоматизировать процесс проверки данных через государственные сервисы (ФНС, ПФР) и другие внешние источники. Это позволит снизить влияние человеческого фактора и высвободить ресурсы андеррайтеров для анализа действительно сложных и нестандартных случаев.

3.2. Оптимизация кредитных продуктов и автоматизация процессов

Для повышения конкурентоспособности и операционной эффективности ПАО «ВТБ» необходимо работать не только над рисками, но и над привлекательностью продуктов и скоростью их предоставления. В этом направлении предлагаются следующие шаги:

В области продуктовой линейки:

• Разработка и внедрение кредитных продуктов с гибкими условиями, например, с возможностью выбора даты платежа или подключения «кредитных каникул» на прозрачных условиях.
• Активное развитие цифровых продуктов, таких как полностью виртуальные кредитные карты с мгновенным выпуском и интеграцией в платежные сервисы.

В области автоматизации процессов:

Предлагается дальнейшая цифровизация кредитного конвейера с целью создания полностью бесшовного клиентского пути — от подачи заявки через мобильное приложение до получения средств на счет без посещения офиса. Это позволит не только сократить операционные издержки, но и значительно улучшить клиентский опыт.

3.3. Совершенствование методов работы с проблемной задолженностью

Эффективное управление портфелем невозможно без грамотной стратегии работы с уже возникшей просроченной задолженностью. Анализ текущих практик ВТБ должен быть дополнен предложениями по повышению эффективности на всех этапах взыскания (soft-, hard-collection).

Ключевая идея — переход от реактивного подхода к проактивному управлению проблемными активами.

Для этого предлагаются следующие мероприятия:

1. Внедрение системы раннего предупреждения: Использование аналитических моделей для выявления заемщиков, которые с высокой вероятностью могут допустить просрочку в ближайшем будущем. Это позволяет банку связаться с клиентом заранее и предложить ему варианты решения проблемы до наступления дефолта.
2. Сегментация должников: Вместо универсального подхода предлагается разделять должников на сегменты в зависимости от причин возникновения просрочки, суммы долга и их поведенческого профиля, применяя к каждой группе наиболее релевантную стратегию взыскания.
3. Развитие программ реструктуризации: Создание понятных и доступных программ реструктуризации долга, которые были бы выгодны как банку, так и клиенту, попавшему в сложную финансовую ситуацию.

Реализация этих мер позволит снизить уровень потерь по кредитному портфелю и повысить его общую доходность.

В заключении работы подводятся итоги всего исследования. Систематизируются ключевые выводы, полученные в теоретической, аналитической и практической главах. Подтверждается, что поставленная цель — разработка рекомендаций по совершенствованию системы кредитования в ПАО «ВТБ» — достигнута. Предложенные мероприятия, включающие модернизацию скоринга, оптимизацию продуктов и улучшение работы с проблемной задолженностью, способны повысить эффективность и конкурентоспособность банка.

Дается прогнозная оценка экономического эффекта от внедрения предложений, например, через потенциальное снижение уровня просрочки или сокращение операционных расходов. В завершение обозначаются возможные направления для дальнейших исследований, такие как более глубокое изучение влияния макроэкономических факторов на качество кредитного портфеля или исследование потенциала применения искусственного интеллекта на всех этапах кредитного процесса.

Список использованных источников и Приложения

Завершающими разделами дипломной работы являются библиографический список и приложения. Список использованных источников оформляется в строгом соответствии с требованиями ГОСТ или другого применимого академического стандарта, демонстрируя глубину теоретической проработки темы. В приложения выносятся вспомогательные материалы, которые из-за своего большого объема не были включены в основной текст работы: громоздкие таблицы с финансовыми расчетами, выдержки из годовой отчетности банка, примеры анкет-заявлений, а также крупные диаграммы и графики.

Список использованной литературы

1. Российская Федерация. Конституция (1993). Конституция Российской Федерации: офиц. текст. – М.: Маркетинг, 2001. – 39 с.
2. Положение Банка России. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери / Положение от 20.03.2006. № 286-П
3. Рекомендации по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций отдельных видов сделок, несущих повышенный риск: письмо Центрального Банка РФ / Письмо от 27.12.2002. № 181-Т
4. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395–1 от 02.12.1990 г. (с изм. и доп. от 27.01.2013) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
5. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86–ФЗ от 10 июля 2002 г. (с изм. и доп. от 01.01.2013) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
6. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. (с изм. и доп. от 01.01.2013) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
7. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012г. №26104) № 139-И от 03.12.2012г. // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru].
8. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
9. Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004 г.№70-Т «О типичных банковских рисках»
10. Банковское дело: Учебник / под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. – СПб: Питер, 2009. – 400 с.
11. Балабанов, А.И. Банки и банковское дело: Учебник для вузов / А.И.Балабанов, В.А.Боровкова, О.В.Гончарук. – Изд.2-ое. – СПб.: Питер Пресс, 2010. – 448 с.
12. Басовский Л.Е. Менеджмент: учебное пособие / Л.Е. Басовский. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 216 с.
13. Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело/Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. -М., 2010. -590 с.
14. Галицкая, С.В. Финансовый менеджмент. Финансовый анализ. Финансы предприятий: Учебное пособие / С.В.Галицкая. – М.: Эксмо, 2009. – 652 с. – (Высшее экономическое образование)
15. Герчикова, И.Н. Менеджмент: учебное пособие / Изд. 2-е перераб. и доп. — М.: “ЮНИТИ”, 2011 . – 371 с.
16. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В.Бочарова. — Изд.2-е. – М.:КноРУС, 2010. – 374 с.
17. Ермасова, Н.Б. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Н.Б.Ермасова, С.В.Ермасов. – Изд 2-е, перераб. И доп. – М.: Издательство ,Юрайт; ИД Юрайт, 2010. – 621 с. – (Основы наук)
18. Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник/Е.П. Жарковская. – М.: Омега–Л, 2011. – 320 с.
19. Каисов, А.В. Стратегия управления коммерческим банком: концептуальные основы: Монография / А.В.Каисов. – СПб: СПбГУ, 2011. – 257 с.
20. Крейнина, М. Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве торговле / М.,Инфра-М,2011. – 376 с.
21. Ковалев, В.В. Финансовая отчетность. Анализ финансовой отчетности ( основы балансоведения): учебное пособие / В.В. Ковале, Вит.В. Ковалев. – изд. 2-е, перераб. и доп.. – М.:Проспект, 2009. – 480 с.
22. Ковалева, А.М. Финансы фирмы: учебник / А.М.Ковалева, М.Г.Лапуста, Л.Г.Скамай; – Изд. 4-е, перераб. и доп. – М.: ИНФРА, 2010. – 416 с.
23. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учебное пособие / под ред. проф. М.А.Вахрушиной. – М.: Вузовский учебник, 2009. — 462 с.
24. Коробовой, Г.Г. Банковское дело: учебник/Г.Г. Коробовой. — М.: ЮРИСТЪ, 2010. — 266 с.
25. Круглова, Н.Ю. Стратегический менеджмент: учебник / Н.Ю. Круглова, М.И.Круглов. – изд. 2-е перераб. и доп.- М.: Высшее образование, 2011. — 491 с.
26. Кузнецова В.В. Банковское дело. Практикум: Учебное пособие / В.В.Кузнецова, О.И.Ларина. – М.: КноРус, 2010. – 264 с.
27. Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования: Учебное пособие / О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьев, С.Л.Корниенко. – М.: КноРус, 2011. – 264 с.
28. Пласкова, Н.С. Экономический анализ: Учебник / Н.С.Пласкова. – изд.2-е, перераб и доп. — М.: Эксмо, 2009. – 542 с. – (Высшее экономическое образование)
29. Просветов Г.И. Менеджмент: задачи и решения: учебно-практическое пособие / М.: Альфа-Пресс, 2009. – 567 с.
30. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие / – Изд. 4-е, испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2009. – 288 с.
31. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебник / Г.В.Савицкая – Изд. 3-е, перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2011. – 425 с.
32. Селезнева, Н.Н. Анализ финансовой отчетности организации.: учебное пособие / Н.Н.Селезнева, А.В. Ионова. — изд.3-е, перераб. и доп.. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 584 с.
33. Сиротко, П.И. Теория банковского кредита / П.И.Сиротко. — М.: Финансы и статистика, 2010. — 284 с.
34. Тагирбеков, К.В. Организация и управление коммерческим банком. Функционально-технологические основы: обобщение практики, документы и материалы: Учебное пособие / К.В.Тагирбеков. – М.:Весь мир, 2011, 704 с.
35. Финансовый менеджмент. Российская практика: Учебник / Под ред Е.В.Стояновой. – Изд.2-е, перераб. и доп. – М.: Перспектива, 2010. – 320 с.
36. Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин. — изд.3-е, перераб. и доп.- М.:Инфра-М, 2010. – 421 с.
37. Шеремет, А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ / А.Д. Шеремет, А.Ф.Ионова. — М.:Инфра-М, 2008. – 421 с.
38. Андрианов, В. Ограничение банковских рисков: рекомендации Базельского комитета и обязательные нормативы деятельности банков/В. Андрианов // Банковское дело- 2010.- N 10
39. Ольхова, Р.Г. Оценка и анализ достаточности капитала банка/ Р.Г. Ольхова // Бизнес и банки- 2011.- N 8
40. Косой, А.М. Капитал коммерческого банка / А.М. Косой // Деньги и кредит- 2009.- N 6
41. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года» / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/491345/]
42. Портал дистанционного правового консультирования предпринимателей/ Электронный ресурс. – Режим доступа: [www.dist-cons.ru]
43. Сайт Министерства экономического развития– / Электронный ресурс. – Режим доступа:[http://www.economy.gov.ru]
44. Федеральная Служба Государственной Статистики -/ Электронный ресурс. – Режим доступа:[www.gks.ru]
45. Формирование стратегии управления кредитными ресурсами коммерческого банка: статья / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://www.bibliofond.ru/view.aspx?id=5280]
46. Формирование кредитной политики коммерческого банка в современных условиях, критерии ее оптимизации: научная работа / Электронный ресурс. – Режим доступа: [http://knowledge.allbest.ru/bank/3c0b65625b3ac68b4d53a89421216d36_0.html]
47. Центр управления финансами. Методы прогнозирования // Электронный ресурс. – Режим доступа [http://www.center-yf.ru/data/Marketologu/Metody-prognozirovaniya.php]
48. ВТБ. Официальный сайт / Электронный ресурс. – Режим доступа:[http://www.vtb.ru/]
49. Портал «Литература» [Электронный ресурс] / Материал из Википедии – свободной энциклопедии, 2009. — Режим доступа: [http://ru.wikipedia.org/wiki/], свободный. — Загл. с экрана. — Яз. рус., англ.
50. Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ОАО «ВТБ» на 1 января 2010-2012 гг.. Режим доступа: [www.vtb.ru];
51. Отчет об обязательных нормативах за 2010-2012 гг. ОАО «ВТБ». Режим доступа: [www.vtb.ru];
52. Бухгалтерский баланс ОАО «ВТБ» на 1 января 2010-2012 гг. Режим доступа: [www.vtb.ru];
53. Отчет о прибылях и убытках ОАО «ВТБ» на 1 января 2010-2012 гг. Режим доступа: [www.vtb.ru]