Криминологическая характеристика и классификация преступлений в сфере экономической деятельности

В современных условиях экономические преступления представляют собой одну из наиболее серьезных угроз для стабильности государства и благосостояния общества. Их высокая общественная опасность усугубляется многогранностью и способностью к постоянной мутации. Процессы глобализации и стремительной цифровизации финансовых систем не только открывают новые возможности для экономического роста, но и создают беспрецедентные вызовы для правоохранительной системы, порождая новые, ранее неизвестные способы совершения противоправных деяний. Исторический контекст, например, системные уязвимости, вскрытые мировым финансовым кризисом 2008 года, наглядно демонстрирует, как сбои в экономической системе могут стать катализатором для масштабных криминальных проявлений, часто имеющих международное измерение.

Изучение этого феномена требует глубокого научного подхода. Простого перечисления составов преступлений, указанных в Уголовном кодексе, недостаточно для понимания его глубинных причин, закономерностей развития и личности тех, кто в него вовлечен. Именно поэтому криминологическая характеристика экономической преступности является фундаментальной основой для любого серьезного научного анализа в данной области.

Цель настоящей главы — дать исчерпывающую криминологическую характеристику преступлений в сфере экономической деятельности, систематизировав ключевые теоретические концепции. Для достижения этой цели поставлены следующие ключевые задачи:

• Дать определение понятию «преступление в сфере экономической деятельности», разграничив его формально-юридическое и криминологическое содержание.
• Рассмотреть основные научные классификации данных преступлений для понимания их многообразия.
• Проанализировать комплекс детерминант — экономических, социальных и правовых факторов, — способствующих их совершению.
• Составить криминологический портрет личности экономического преступника.
• Описать систему мер, направленных на предупреждение и противодействие этому явлению.

Решение этих задач позволит сформировать целостное представление об экономической преступности и заложит теоретический фундамент для дальнейших разделов дипломной работы.

1. Понятие преступления в сфере экономической деятельности как объект криминологического анализа

Для начала исследования необходимо определить ключевое понятие. В формально-юридическом смысле, согласно законодательству, экономическое преступление — это виновно совершенное общественно опасное деяние, запрещенное Уголовным кодексом Российской Федерации под угрозой наказания. Это определение фокусируется на составе преступления, то есть на наличии конкретных признаков, необходимых для привлечения лица к уголовной ответственности.

Однако криминология рассматривает это явление шире. С криминологической точки зрения, экономическое преступление — это не просто нарушение закона, а элемент сложного социального процесса. В современной науке утвердилось понимание, что это совокупность корыстных преступлений экономической направленности, совершаемых гражданами в процессе их профессиональной деятельности, которые посягают на интересы участников экономических отношений и установленный порядок управления экономикой. Такой подход смещает акцент с формального нарушения на социальную сущность деяния, его причины и последствия.

Для более глубокого понимания выделим ключевые признаки, присущие большинству экономических преступлений:

1. Корыстный мотив. Основой преступного умысла почти всегда является стремление к незаконному обогащению или извлечению иной материальной выгоды.
2. Связь с профессиональной или хозяйственной деятельностью. Преступления совершаются не случайными лицами, а субъектами экономических отношений (руководителями, бухгалтерами, финансистами), которые используют свои знания, полномочия и доступ к ресурсам в преступных целях.
3. Ненасильственный характер. В отличие от общеуголовных преступлений, основной инструмент здесь не физическая сила, а обман, злоупотребление доверием, подлог документов и использование сложных финансовых схем.
4. Высокий уровень латентности. Экономические преступления часто остаются невыявленными. Сложность их доказывания, нежелание компаний сообщать об ущербе из-за репутационных рисков и маскировка преступных действий под легальные финансовые операции приводят к тому, что официальная статистика отражает лишь малую часть реального положения дел.
5. Специфический предмет посягательства. Ущерб наносится не только конкретным гражданам или компаниям, но и более широким объектам: финансовой системе государства, принципам добросовестной конкуренции, порядку управления экономикой.

Важно также разграничивать понятие «экономические преступления» от смежных терминов, например, «хозяйственные преступления», которое является более узким и традиционно связывалось с преступлениями в плановой экономике. Современный термин охватывает более широкий спектр деяний в условиях рыночных отношений, включая преступления в кредитно-финансовой, налоговой, внешнеэкономической и корпоративной сферах.

2. Экономическая преступность как системное социально-правовое явление

Рассмотрев отдельное преступление, необходимо перейти на следующий уровень анализа и понять, что такое экономическая преступность как массовое явление. Это не просто арифметическая сумма отдельных мошенничеств, взяток или уклонений от уплаты налогов. Экономическая преступность — это сложное, системное и изменчивое социально-правовое негативное явление, которое складывается из всей совокупности экономических преступлений, совершаемых в стране или регионе за определенный период.

Как любая система, она обладает собственными характеристиками, которые позволяют ее измерять и анализировать:

• Состояние (уровень). Это количественный показатель, отражающий общее число зарегистрированных преступлений и лиц, их совершивших, за определенный период на определенной территории. Однако из-за высокой латентности официальные данные всегда ниже реальных.
• Структура. Это качественный показатель, который описывает внутреннее строение преступности — соотношение различных видов и групп преступлений. Например, анализ структуры может показать, что в текущем году выросла доля налоговых преступлений, но снизилась доля фальшивомонетничества.
• Динамика. Этот показатель отражает изменение состояния и структуры преступности во времени (рост, снижение, стабилизация). Анализ динамики позволяет выявлять тенденции и прогнозировать развитие криминогенной ситуации.

Ключевой особенностью экономической преступности является ее неразрывная связь с теневой экономикой. Значительная часть экономических преступлений не просто совершается в рамках теневого сектора, но и является его неотъемлемым элементом, инструментом его функционирования и расширения. Теневая экономика создает питательную среду для криминала: она генерирует неучтенные денежные потоки, которые затем могут использоваться для подкупа должностных лиц, финансирования незаконных операций и отмывания преступных доходов. Это симбиоз, где теневые операции маскируют преступления, а преступления обеспечивают жизнедеятельность теневого сектора.

Таким образом, экономическая преступность — это не набор случайных событий, а системная проблема, глубоко интегрированная в социально-экономические процессы. Ее высокий уровень общественной опасности обусловлен не только прямым финансовым ущербом, но и дестабилизирующим влиянием на экономику в целом.

3. Научные подходы к классификации экономических преступлений

Многообразие экономических преступлений требует их систематизации для более глубокого анализа. Классификация позволяет сгруппировать схожие деяния, выявить их общие черты и разработать целенаправленные меры противодействия. В криминологии и праве используются несколько оснований для типологии.

По объекту посягательства (согласно структуре УК РФ):

• Преступления против собственности: мошенничество, присвоение или растрата, причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием.
• Преступления в сфере экономической деятельности (в узком смысле): незаконное предпринимательство, легализация (отмывание) денежных средств, незаконное получение кредита, манипулирование рынком, неуплата налогов и др.
• Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях: коммерческий подкуп, злоупотребление полномочиями.
• Преступления против государственной власти, интересов государственной службы: взяточничество, служебный подлог и др.

По сферам экономики:

1. В финансово-кредитной сфере: Это одна из самых криминализированных областей, включающая незаконное получение кредита, создание финансовых пирамид, манипуляции с ценными бумагами, инсайдерскую торговлю и отмывание денег.
2. В налоговой сфере: Уклонение от уплаты налогов и сборов с физического лица или организации.
3. Во внешнеэкономической деятельности: Контрабанда, невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.
4. В сфере интеллектуальной собственности: Нарушение авторских и смежных прав, незаконное использование товарного знака.

Криминологические типологии:

Помимо формально-юридических, существуют криминологические классификации, которые помогают понять сущность явления. Они могут быть основаны на различных критериях:

• По характеру деяния: «силовое» предпринимательство (рейдерство) vs «интеллектуальные» преступления (сложные мошеннические схемы).
• По профилю преступника: выделяют «беловоротничковую», должностную и профессиональную преступность.
• По виктимологическому признаку: преступления, где жертвой является государство (неуплата налогов), корпорации (инсайдерская торговля) или неопределенный круг граждан (финансовые пирамиды).

Эта многоуровневая классификация демонстрирует, что экономическая преступность — это сложное и гетерогенное явление. Такие преступления, как присвоение и растрата, взяточничество, фальшивомонетничество и нарушение авторских прав, имеют разную природу, требуют разных методов расследования и различных мер профилактики. Понимание этой структуры является обязательным условием для эффективной борьбы с ними.

4. Детерминанты и причинные комплексы экономической преступности

Чтобы эффективно бороться с экономической преступностью, недостаточно просто реагировать на уже совершенные деяния. Необходимо понимать и устранять глубинные причины и условия, которые ее порождают — ее детерминанты. Эти факторы образуют сложный, взаимосвязанный комплекс, который можно условно разделить на несколько групп.

Экономические детерминанты. Это первооснова экономической преступности. К ним относятся:

• Системные уязвимости и нестабильность. Экономические кризисы, как показал опыт 2008 года, резко обостряют криминогенную обстановку, создавая условия для мошенничества и хищений.
• Несовершенство рыночных механизмов. Наличие чрезмерных административных барьеров, препятствующих развитию честных рыночных отношений, толкает бизнес в тень и провоцирует коррупцию.
• Высокая степень монополизации отдельных секторов. Это ограничивает конкуренцию и создает условия для ценовых сговоров и других злоупотреблений.
• Слабость механизмов контроля за движением капитала. Это облегчает отмывание денег и их незаконный вывод за рубеж.

Социальные и социально-психологические детерминанты. Эти факторы связаны с состоянием общества и ценностными ориентациями людей.

Ключевыми мотивами, толкающими человека на совершение экономического преступления, обычно являются алчность, наличие благоприятных возможностей для хищения и твердая вера в отсутствие неотвратимости наказания.

Сюда также относятся деформация моральных и нравственных ценностей в обществе, терпимое отношение к коррупции и «успеху любой ценой», а также низкий уровень правовой культуры населения и предпринимателей.

Правовые детерминанты. Эта группа причин связана с недостатками законодательной и правоприменительной систем.

• Пробелы и противоречия в законодательстве. Нечеткие формулировки законов, особенно в налоговой и корпоративной сферах, создают «лазейки» для злоупотреблений.
• Неэффективность правоприменительной практики. Сложность доказывания экономических преступлений, коррупция в контролирующих и правоохранительных органах, низкий процент возмещения ущерба подрывают принцип неотвратимости наказания.
• Недостаточная прозрачность государственного управления. Это создает условия для нецелевого использования бюджетных средств и коррупционных схем в сфере госзакупок.

Организационно-управленческие детерминанты. К ним относятся недостатки в системах учета, контроля и аудита на конкретных предприятиях, которые создают благоприятные условия для совершения хищений и злоупотреблений со стороны сотрудников.

Все эти факторы тесно переплетены. Например, экономическая нестабильность может усиливать социальную напряженность и моральные деформации, а пробелы в законе делают возможным использование этих настроений в преступных целях. Поэтому противодействие экономической преступности требует не отдельных мер, а комплексного воздействия на всю систему порождающих ее причин.

5. Криминологический портрет личности экономического преступника

Анализ причин был бы неполным без изучения субъекта преступления — личности того, кто его совершает. Криминологическая характеристика личности преступника имеет огромное значение как для понимания природы этого явления, так и для успешного расследования конкретных дел. В отличие от общеуголовного преступника, экономический преступник представляет собой совершенно иной социальный и психологический тип.

Центральным понятием здесь является концепция «беловоротничковой преступности» (white-collar crime), введенная американским социологом Эдвином Сазерлендом. Он определил ее как комплекс правонарушений, совершаемых уважаемыми лицами с высоким социальным статусом в рамках их профессиональной деятельности и с нарушением оказанного им доверия. Это определение кардинально изменило представление о преступнике как о выходце из низших социальных слоев.

Можно выделить следующие типичные черты личности «белого воротничка»:

• Высокий социальный и профессиональный статус. Это, как правило, руководители компаний, высокопоставленные чиновники, финансисты, юристы, то есть люди, занимающие ответственное положение в обществе и бизнесе.
• Высокий уровень образования и интеллекта. Совершение сложных экономических преступлений требует специальных знаний в области экономики, права, информационных технологий.
• Отсутствие криминального прошлого. В большинстве случаев эти люди ранее не привлекались к уголовной ответственности и имеют безупречную репутацию в своем кругу.
• Профессионализм и авторитет. Они часто являются признанными экспертами в своей области, что позволяет им легко входить в доверие к партнерам, клиентам и контролирующим органам.

Мотивационная и ценностная сфера «белого воротничка» также имеет свою специфику:

Доминирующим мотивом выступает корысть, но не в форме нужды, а в форме алчности, стремления к сверхпотреблению, поддержанию элитарного статуса и власти. Их ценностные ориентации деформированы: личный успех и материальное благополучие ставятся выше норм закона и морали.

Важнейшей психологической особенностью является наличие мощных механизмов самооправдания. «Белые воротнички» редко считают себя преступниками в общепринятом смысле. Они могут оправдывать свои действия «правилами игры в бизнесе», «несправедливостью налоговой системы», тем, что «так делают все» или тем, что они «никого не убили». Это позволяет им сохранять положительную самооценку и не испытывать серьезных угрызений совести.

Сравнение с личностью общеуголовного преступника показывает разительный контраст. Если для последнего характерны низкий образовательный уровень, социальная дезадаптация и импульсивность, то для «белого воротничка» — высокий интеллект, социальная интегрированность и стратегическое планирование. Именно эти качества делают их преступления особенно опасными и трудными для раскрытия.

6. Специфика преступлений в финансово-кредитной сфере как ядра экономической преступности

Хотя экономические преступления совершаются в разных отраслях, преступления в финансово-кредитной сфере занимают особое место в их общей структуре. Это объясняется двумя ключевыми факторами: колоссальной аккумуляцией денежных средств в этой сфере и возможностью получения преступниками незаконной сверхприбыли за сравнительно короткий срок. Данная область является «кровеносной системой» экономики, и преступные посягательства здесь способны нанести максимальный ущерб.

По данным Интерпола, доходы организованной преступности в финансово-кредитной сфере превышают доходы от многих других видов криминальной деятельности, уступая лишь наркобизнесу. Это свидетельствует о высочайшей степени криминализации данного сектора. Основные формы преступлений здесь крайне разнообразны:

• Контроль организованной преступности над коммерческими банками. Уста��овление контроля над банком позволяет использовать его для проведения криминальных денежных расчетов, незаконного обналичивания средств и хищения активов.
• Незаконное получение и нецелевое использование кредитов. Создание фирм-однодневок для получения крупных кредитов без намерения их возвращать является одной из самых распространенных схем.
• Легализация (отмывание) денежных средств. Это процесс сокрытия незаконных источников происхождения капитала путем проведения его через серию легальных финансовых операций, часто с использованием международной банковской системы.
• Инсайдерская торговля и манипулирование рынком. Инсайдерская торговля представляет собой торговлю ценными бумагами на основе существенной непубличной информации, что дает несправедливое преимущество. Манипулирование рынком — это искусственное завышение или занижение цен на активы.
• Коррупция. Подкуп сотрудников банков, представителей надзорных органов и должностных лиц является ключевым элементом, обеспечивающим реализацию большинства крупных преступных схем в этой сфере.

Особую опасность представляет растущая цифровизация финансовых услуг. С одной стороны, она повышает эффективность и скорость расчетов, но с другой — создает новые, сложные пути для совершения преступлений (кибермошенничество, взлом банковских систем) и усложняет их предотвращение и преследование. Преступления в финансовой сфере часто носят транснациональный характер, требуя тесного международного сотрудничества для их расследования. Таким образом, эта сфера является ядром экономической преступности, концентрируя в себе ее наиболее опасные и изощренные проявления.

7. Система мер предупреждения и противодействия экономической преступности

Борьба с таким сложным и системным явлением, как экономическая преступность, не может сводиться лишь к деятельности правоохранительных органов по факту уже совершенных деяний. Эффективное противодействие требует выстраивания комплексной, многоуровневой системы мер предупреждения (профилактики).

Эту систему можно представить в виде трех основных уровней:

1. Общесоциальное предупреждение.

Это меры, направленные не на саму преступность, а на оздоровление социально-экономической и нравственной обстановки в стране в целом. Они создают фундамент, на котором криминалу сложнее развиваться. Ключевыми здесь являются:

• Стабилизация экономики, создание благоприятного инвестиционного климата и устранение преград, препятствующих развитию честных рыночных отношений.
• Повышение уровня жизни населения, что снижает социальную напряженность.
• Укрепление демократических институтов и повышение прозрачности государственного управления.
• Формирование в обществе атмосферы нетерпимости к коррупции и правовому нигилизму, повышение общей правовой культуры.

2. Специально-криминологическое предупреждение.

Это целенаправленные меры по выявлению и устранению конкретных причин и условий, способствующих совершению именно экономических преступлений. Сюда входят:

• Совершенствование законодательства: устранение пробелов и двусмысленных норм в налоговом, корпоративном, банковском и бюджетном праве.
• Усиление систем финансового контроля и надзора (со стороны Центробанка, Росфинмониторинга, ФНС).
• Повышение эффективности правоохранительной деятельности, включая специализацию следователей, использование современных криминалистических методик.
• Виктимологическая профилактика: информирование граждан и предпринимателей о типичных мошеннических схемах для повышения их защищенности.

3. Индивидуальное предупреждение.

Это профилактическая работа, направленная на конкретных лиц, которые в силу своего положения или поведения могут быть склонны к совершению экономических преступлений (группы риска). Это может включать профилактические беседы, установление административного надзора и другие меры в рамках закона.

Важно понимать, что в современных условиях, когда экономические преступления все чаще приобретают международное измерение и активно используют цифровые технологии, национальных усилий уже недостаточно. Поэтому важнейшим элементом системы предупреждения становится международное сотрудничество: обмен информацией между правоохранительными органами разных стран, гармонизация законодательства и совместные операции по борьбе с транснациональной преступностью, особенно в сфере отмывания денег.

В заключение, проведенный анализ позволяет сделать ряд ключевых выводов. Экономическая преступность представляет собой системное, многогранное социально-правовое явление, глубоко интегрированное в экономические и социальные процессы. Ее сущность не сводится к простому нарушению закона, а заключается в корыстных деяниях, совершаемых в рамках профессиональной деятельности и подрывающих основы рыночной экономики и государственного управления.

Ключевыми детерминантами этого явления выступает сложный комплекс взаимосвязанных факторов: от системных уязвимостей в экономике и пробелов в законодательстве до деформации ценностных ориентаций в обществе. Личность преступника, так называемого «белого воротничка», характеризуется высоким социальным статусом, интеллектом и наличием мощных механизмов самооправдания, что делает эти преступления особенно латентными и опасными.

Таким образом, данная глава формирует целостное представление о криминологических аспектах экономической преступности. Проведенный анализ определений, классификаций, причинных комплексов и особенностей личности преступника создает необходимую теоретическую базу для проведения дальнейшего, более узкоспециализированного или эмпирического исследования в рамках дипломной работы.

Список использованной литературы

1. Антонян Ю.М. Криминология. Избранные лекции. – М.: «ЛОГОС», 2014.
2. Гилинский Я.И. Криминология: теория, история, эмпирическая база, социальный контроль. – Юридичекий центр Пресс; СПБ, 2009.
3. Русанов Г.А. «Преступления в сфере экономической деятельности». Учебное пособие. Проспект., 2011.
4. Шереги Ф.Э. Социология права: прикладные исследования. СПб., 2008.