Пример готовой дипломной работы по предмету: Банковское дело
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕХАНИЗМА КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 7
1.1 Понятие кредита, его сущность и принципы кредитования 7
1.2 Механизм коммерческого кредитования. Кредитный процесс 12
1.3 Кредитная политика коммерческого банка 17
1.4 Риски, связанные с кредитными операциями коммерческого банка 20
2 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО МДМ БАНКА 24
2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО МДМ Банка 24
2.2 Анализ основных экономических показателей ОАО МДМ Банка 35
3 МЕХАНИЗМ КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО МДМ БАНКЕ 46
3.1 Анализ механизма кредитования в ОАО МДМ Банке 46
3.2 Анализ кредитных операций ОАО МДМ Банка 54
3.3 Анализ процентных доходов ОАО МДМ Банка 62
3.4 Кредитная политика ОАО МДМ Банка 67
3.5 Подготовка и заключение кредитного договора в ОАО МДМ Банке 71
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ 76
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 79
ПРИЛОЖЕНИЯ 85
Выдержка из текста
В настоящее время кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития.
Кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одной отрасли в другую и механизм уравнивания нормы прибыли. С помощью кредита банки собирают временно свободные денежные капиталы и доходы населения и превращают их из бездействующего в действующий, из праздно лежащего в функционирующий капитал. Поэтому кредит способен оказывать активное влияние на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря ему происходит ускорение процесса капитализации прибыли, и, как следствие, концентрации производства.
Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений НТП. Кредит — это мощный инструмент в руках государства. Регулируя доступ заемщиков на рынок кредитных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение новых видов производств и так далее, что на наш взгляд особенно актуально в связи с политикой развития малого и среднего бизнеса.
Осуществление кредитных операций банков приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам.
Вкладчики, будучи конечными кредиторами, получают определённый доход, позволяющий не только уберечь свои сбережения от инфляции, но и иметь ещё определённый доход. Заёмщики получают доступ к крупным денежным капиталам на достаточно продолжительные сроки с целью реализации своих коммерческих научно-производственных и строительных проектов.
Банки также получают прибыль от этих операций, т.к. они взимают по ссудам более высокие проценты по сравнению с теми, которые выплачивают по вкладам.
Осуществляя целенаправленный отбор будущих заёмщиков и предоставляя ссуды только тем из них, кто в состоянии наиболее эффективнее инвестировать полученную ссуду и получить наибольшую отдачу, банки стимулируют внедрение новой техники и технологии, прогрессивные структурные сдвиги в экономике.
С помощью кредитов банки организуют расчёты в стране, заменяют металлические деньги кредитными, наличные расчёты – безналичными, ускоряют оборачиваемость капитала, обеспечивают огромную экономию средств и времени для общества и благодаря этому повышают эффективность экономики.
В целом, кредитно-банковская система является одним из важнейших инструментов регулирования экономики на макроуровне. Она призвана решать такие имеющие первостепенное значение для развития рыночной экономики задачи как:
- Обеспечение стабильности национальной денежной единицы и стабильности цен;
- Обеспечение стабильных темпов экономического роста;
- Обеспечение занятости;
- Равновесие платёжного баланса;
- Экологическое равновесие.
Перечисленные выше аспекты и обуславливают актуальность выбранной темы дипломной работы.
В связи с этим целью дипломной работы является анализ кредитных операций коммерческого банка и предложение мероприятий по совершенствованию управления кредитными операциями.
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач, среди которых:
- изучить понятие и сущность кредита, кредитных операций, принципы кредитования;
- рассмотреть механизм коммерческого кредитования и кредитный процесс в банке;
- проанализировать кредитные операции коммерческого банка;
- оценить процентные доходы от кредитных операций банка;
-рассмотреть процесс подготовки и заключения кредитных договоров в ОАО МДМ Банк в г.Кемерово.
Объектом работы является филиал открытого акционерного общества МДМ Банк (ОАО МДМ Банк), расположенный в г.Кемерово.
Предметом дипломной работы выступают кредитные операции филиала ОАО МДМ Банк в г.Кемерово.
Теоретической и методической основой дипломной работы явились законодательные акты РФ, нормативные документы Банка России, внутренние нормативные документы ООО КБ «Кольцо Урала», монографии, а также труды российских и зарубежных экономистов, посвященные вопросам кредитования: Батракова, Ковалев, Лаврушин, Панова и другие. В частности Батракова занималась изучением вопросов процентных ставок по кредитным операциям и процентной политикой банков, Лаврушин написал много публикаций в целом по банковской деятельности и кредитной в частности, Ковалев исследовал кредитные риски банков, Панова в своих статьях рассматривала кредитные операции банков.
Методами исследования данной дипломной работы являются: методы вертикального и горизонтального анализа, методы синтеза и группировки, а также эмпирический, сравнительный и графический методы.
Практическая значимость работы состоит в том, что на основе выводов, полученных в результате проведенного анализа, были сделаны рекомендации по совершенствованию управления кредитными операциями ОАО МДМ Банк в г.Кемерово.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.
Во введении отражена актуальность темы дипломной работы, определена ее цель, задачи, объект и предмет исследования, а также теоретическая и методическая база исследования.
Первая глава содержит теоретические основы механизма коммерческого кредитования коммерческого банка, их сущность и принципы, дано понятие кредитного процесса и кредитной политики, а также риска, связанного с кредитными операциями.
Во второй главе дана характеристика ОАО МДМ Банк в г.Кемерово, проведен анализ его основных экономических показателей.
В третьей главе проанализированы кредитные операции с физическими и юридическими лицами, а также процентных доходов банка, рассмотрен процесс подготовки и заключения кредитного договора, а также кредитная политика ОАО МДМ Банк в г.Кемерово.
В заключении делается краткий обзор основных выводов, полученных в процессе создания работы и даются предложения по совершенствованию кредитного механизма коммерческого банка.
Список использованной литературы
1 "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ(принят ГД ФС РФ 21.10.1994)(ред. от 27.12.2009) // Справочно–правовая система «Консультант Плюс»
2 Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1(ред. от 15.02.2010)"О банках и банковской деятельности"
- 1 // Справочно–правовая система «Консультант Плюс»
3 Федеральный закон от 13.10.2008 N 173-ФЗ(ред. от 16.02.2010)"О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации"(принят ГД ФС РФ 10.10.2008)// Справочно–правовая система «Консультант Плюс»
4 Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ(ред. от 25.11.2009)"О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"(принят ГД ФС РФ 28.11.2003)// Справочно–правовая система «Консультант Плюс» [
5 Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ(ред. от 25.11.2009)"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"(принят ГД ФС РФ 27.06.2002)// Справочно–правовая система «Консультант Плюс»
6 "Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками"(утв. ЦБ РФ 26.06.1998 N 39-П)(ред. от 26.11.2007)(Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 N 1565) // Справочно–правовая система
7 "Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска"(утв. ЦБ РФ 14.11.2007 N 313-П)(Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.12.2007 N 10638) // Справочно–правовая система «Консультант Плюс»
8 Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И(ред. от 26.06.2009)
"Об обязательных нормативах банков"(вместе с "Методикой расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера", "Методикой расчета кредитного риска по срочным сделкам", "Методикой определения синдицированных кредитов", "Методикой определения уровня риска по синдицированным кредитам")(Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 N 5529) // Справочно–правовая система «Консультант Плюс»
9 Балабанов, И. Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? / И. Т. Балабанов. − М. : Финансы и статистика, 2006. − 384 с.
10 Банковские риски [Текст]: учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2007. – 232 с.
11 Банковское дело [Текст]: учебник. – 2–е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005. – с. 672.
12 Батракова, Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка [Текст]: учеб. Пособие / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2002. – 152 с.
13 Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для вузов / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2002. – 344 с.
14 Беляков, А.В. Процентный риск: анализ, оценка, управление [Текст]
/ А.В. Беляков // Финансы и кредит – 2001 – № 2 (74) – С.3 – 18.
15 Бланк, И. А. Управление активами и капиталом предприятия / И. А. Бланк. − Киев : Центр, Эльга, 2005. − 448 с.
16 Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами/ Пер. с англ. М.: Финансы и статистика, 2005. -800c.
17 Васина А.А. Финансовая диагностика и оценка проектов.- СПб.: Питер, 2004.-448с.
18 Виниченко, И.В. Анализ и контроль процентного риска [Текст]
/ И.В. Виниченко // Банковские Технологии. – 1998. – № 6. – С.34 – 38.
19 Виниченко, И.В. Принципы управления рисками процентных ставок (Базельский комитет) [Текст]/ И.В. Виниченко // Бизнес и банки. – 1998. – № 15. – С.10 – 13.
20 Виниченко, И.В. Риск процентной ставки [Текст]
/ И.В. Виниченко // Банковские технологии. – 1998. – № 5. – С. 46 – 48.
21 Грюннинг, Х. В. Анализ банковских рисков. Система корпоративного управления и управления финансовым риском [Текст]: пер. с англ. / сл.д.э.н. К.Р. Тагирбеков – М.: Издательство «Весь Мир», 2007. – 304 с.
22 Епишева, Ю. Н. Эффективная процентная ставка как инструмент процентной политики [Текст]
/ Ю. Н. Епишева, Л. И. Толмачева // Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика». – 2008. – № 8. – С.91 – 92.
23 Жованников, В.Н. Теория дюрации как инструмент управления балансом коммерческого банка [Текст]
/ В.Н. Жованников // Банковское дело – 2002. – № 2 –С.4 – 7.
24 Залунина, Л.В. «Традиционный» инструмент денежной политики [Текст]
/ Л.В. Залунина // Банковское дело. – 2003. – № 10. – С.6 – 11.
25 Ильясов, С.М. Управление активами и пассивами банков / С.М. Ильясов // Деньги и кредит. – 2000. – № 5. – С.20 – 26.
26 Ковалев В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчётности / В. В. Ковалев. − М. : Финансы и статистика, 2004.-560с.
27 Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2005. -768 c.
28 Козырь, Ю.В. Структура процентной ставки [Текст]
/ Ю.В. Козырь // Вопросы оценки. – 2004. – № 3. – С.2 – 6.
29 Кулаков, А.Е. Волатильность доходности и подход к построению системы контроля и управления рисками [Текст]
/ А.Е. Кулаков // Банковское дело. – 2004. – № 6. – С.35 – 38.
30 Кулаков, А.С. Управление активами и пассивами банка / А.С. Кулаков // Финансы и кредит. – 2002 – № 17. – С.2 – 17.
31 Лихачева О.Н, Щуров С.А. Долгосрочная и краткосрочная финансовая политика предприятия: Учеб. пособие / Под ред. И.Я. Лукасевича- М.:.Вузовский учебник, 2007.-288c.
32 Лобанов Е. Н., Лимитовский М.А. Управление финансами: 17-модульная программа для менеджеров “Управление развитием организации”. Модуль 14. М.: ИНФРА-М, 2008. -288c.
33 Лытнев, О. Н. Финансовые ресурсы предприятия / О. Н. Лытнев. − М., 2006.- 410с.
34 Максутов, Ю.Г. Ценообразование на кредитные продукты – составляющая кредитной политики коммерческого банка / Ю.Г. Максутов // Финансы – 2003 – № 3. – С. 24 – 28.
35 Матовников, М.Ю. Снижение процентных ставок – риски и возможности / М.Ю. Матовников // Банковское дело – 2001. – № 10. – С.49 – 55.
36 Моисеев, С.Р. Правила денежно-кредитной политики [Текст]
/ С.Р. Моисеев // Финансы и кредит. – 2008. – № 8. – С.16 – 31.
37 Мошенский, А.Б. Перечень и содержание решаемых задач при управлении банковскими кредитными рисками [Текст]
/ А.Б. Мошенский // Финансы и кредит. — 2008. – № 5. – С.41 – 48.
38 Незамайкин В.Н., Юрзинова И.Л. Финансы организации:менеджмент и анализ: учебное пособие.-2-е изд. Перераб. И доп.- М.: Эксмо, 2005.-512с.
39 Нетисова, О.В. Методы оценки процентного риска [Текст]
/ О.В. Нетисова, А.В. Малеева // Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика». – 2006. – № 5. – С.32 – 33.
40 Осипенко, Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками [Текст]
/ Т.В. Осипенко // Деньги и кредит. – 2003. – № 12. – С.49 – 60.
41 Основы банковской деятельности (Банковское дело) [Текст]: учеб. пособие / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: ИНФРА–М, «Весь мир», 2001. – 715 с.
42 Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка [Текст]
/ Г.С. Панова. – М.ИКЦ «ДИС», 1997 – 464 с.
43 Рэдхэд, К.В. Управление финансовыми рисками [Текст]
/ К.В. Рэдхэд, С.Р. Хъюс. – М.: ИНФРА–М, 1996. – 288 с.
44 Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности: 5-е изд. Мн.: ООО «Новое знание»,2004.- 688 с.
45 Сайт Банка России [Электронный ресурс]
// – Режим доступа : http:// www.cbr.ru – Загл. с экрана.
46 Семь нот менеджмента. / А.Бочкарев, В.Кондратьев, В.Краснова и др. Изд. третье, дополненное. М.: ЗАО « Журнал Эксперт », 1998. -424 c.
47 Симановсикй, А.Ю. Процентные ставки коммерческих банков: уровень и факторы [Текст]
/ А.Ю. Симановсикй // Деньги и кредит. – 1998. – № 9. – С.31 – 33.
48 Синки, Дж. Р. Управление финансами в коммерческих банках [Текст]: пер. с англ. 4–го перераб. изд. / под ред. Р.Я.Левиты, Б.С. Пинскера. – М.: Catallaxy, 1994. – 820 с.
49 Смагина, Е.Е. Оценка и минимизация процентного риска путем использования гэп-анализа: практические рекомендации [Текст]
/ Е.Е. Смагина // Бизнес и банки. – 2002. – № 37. – С.6 – 8.
50 Смирнов, К. А. Основы банковского дела. — Москва : Граница , 2007 — 293 с.
51 Стародубцева, Е. Б. Основы банковского дела: учеб. пособие для вузов / Е. Б. Стародубцева — Москва : Форум : ИНФРА-М , 2006 — 255 с.
52 Стоянова, Е. С. Финансовый менеджмент: теория и практика / Е. С. Стоянова. – М. : Перспектива, 2004.- 512с.
53 Тавасиев, А. М. Основы банковского дела: учеб. пособие для вузов : учеб. пособие для вузов / А. М. Тава-сиев — Москва : Маркет ДС , 2006 (Ярославль: Ярославский полиграфкомбинат — 564 с.
54 Теплова Т.В. Финансовый менеджмент: управление капиталом и инвестициями: Учебник для вузов. – М.: ГУ ВШЭ, 2000. -504с.
55 Уолш К. Ключевые показатели менеджмента: Как анализировать, сравнивать и контролировать данные, определяющие стоимость компании: пер. с англ. / К. Уолш. – 8-е изд. – М : Дело, 2001.– 360 с.
56 Управление движением денежных средств. Методические указания по дисциплине « Финансовый менеджмент»/ Гузанова Н.В.Екатеринбург: ГОУ ВПО « УГТУ-УПИ»,2006.-66c.
57 Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) [Текст]
/ Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2003. – 688 с.
58 Ходачник, Г.Э. Основы банковского дела: учебное пособие для студентов образователь-ных учреждений среднего профессионального образования / Г. Э. Ходачник — Москва : Академия , 2007 – 253 с.
59 Хохлов, Н.В. Управление риском [Текст]: учеб. пособие для вузов / Н.В. Хохлов. — М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2001. – 239 с.
60 Чалова, С.М. Построение эффективной процентной политики коммерческого банка [Текст]
/ С.М Чалова // Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика». – 2006. – № 5. – С.156 – 159.
61 Чалова, С.М. Цели процентной политики [Текст]
/ С.М. Чалова // Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика». – 2007. – № 6. – С.27 – 29.
62 Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М., 2005, с.365.
63 Читая, Г.О. Макроуровневый анализ тенденций изменения финансово – экономических индикаторов народного хозяйства России [Текст]
/ Г.О. Читая // Финансы и кредит. – 2008. – № 16. – с.28 – 39.
64 Шевчук, Д. А. Основы банковского дела: конспект лекций. — Ростов-на-Дону : Феникс , 2007 — 316 с.
65 Экономический анализ деятельности банка [Текст]: учеб. пособие / Под ред. И.Д. Мамоновой. – М.: ИНФРА–М, 1996 – 144 с.
