Содержание
Глава 3 Анализ базового и стандартизированного подходов
3.1. Описание выборки
В рамках данной работы были использованные две группы данных для расчета Базового индикативного подхода и Стандартизированного подхода для оценки операционного риска в банке. За основу выборки были взяты все лицензированные коммерческие банки России, по которым имелись данные с 1 января 2010 года по 31 декабря 2015 года. Таким образом, в выборку вошло 610 российских банков, Приложение 2.
Первая группа данных была взята из официального источника ЦБ РФ для подсчета базового индикативного метода. Данная категория включает в себя показатель валового годового дохода банка в период с 2010 по 2015 года по всем 610 банкам.
Вторая подвыборка показателей была получена из базы данных агентства «Мобиле». Данная группа содержит данные по категориям, которые включаются в валовый доход по бизнес-линиям, и использовалась для подсчета Стандартизированного метода. Подвыборка так же включает в себя показатели банка в период с 2010 по 2015 года по всем 610 единицам.
Помимо двух вышеописанных групп, для анализа двух подходов нами были взяты следующие показатели:
• Активы банка
• Чистая прибыль банка
• Капитал банка
Информация по этим категориям была также получена из базы данных агентства «Мобиле» за период с 2010 по 2015 года по всем 610 банкам.
Помимо всего прочего, нами было проведено сегментирование, относительно величины активов банка для определения категории «крупных» и «средних и малых» банков. Разделение было основано на классификации по активам банка: те банки, величина активов которых превышало 16000 млн рублей были отнесены к «крупным», оставшиеся банки были обозначены как «средние и малые».
Выдержка из текста
В данной работе, мы анализируем операционный риск на примере банковского рынка.
В первой главе мы подробно рассмотрим все теоретические аспекты операционного риска в коммерческом банке. В рамках данной главы подчеркнута актуальность выбранной темы, описаны определения операционного риска, взятые из нескольких источников. Также рассмотрены и проанализированы цели по управлению, факторы и категории операционного риска.
Во второй главе рассмотрены все методы для оценки операционного риска в банке, также подробно описаны всевозможные требования к данным методам. Приведен обзор литературы, посвященный данной проблематике: как исследование методологии, так и критика предложенных подходов к оценке операционного риска.
Список использованной литературы
Список использованной литературы:
• Нормативно-правовые документы:
1. Об организации управления операционным риском в кредитных организациях: письмо Банка России №76-Т от 24 мая 2005 г.
2. Письмо Национального банка Республики Беларусь от 26.01.2006 N 23-14/13 "Об использовании в работе принципов управления операционным риском"
3. Электронный источник «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: Уточненные рамочные подходы», Базельский комитет от 2004г – стр. 155
4. Электронный источник «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: Уточненные рамочные подходы», Базельский комитет от 2004г – стр. 155 -167
• Основная литература:
5. Миронова С.Ю. , Диссертация на тему: «Система управления операционным риском в Российских коммерческих банках и ее совершенствование»
6. Штатов Д., Зинкевич В., Разработка положения по управлению операционными рисками коммерческого банка // Бухгалтерия и банки, — 2006. — № 10. — С. 23—33.
7. Janakiraman Usha,: « Operational Risk Management in Indian Banks in the Context of Basel II: A Survey of the State of Preparedness and Challenges in Developing the Framework», Asia Pacific Journal of Finance and Banking Research, Vol. 2, No. 2, 2008
8. Jobst A.: «Operational Risk – The Sting is Still in the Tail But the Poison Depends on the Dose», Journal of Operational Risk, Vol. 2, No. 2, 2007
9. Moosa, I.: «A Critique of the Advanced Measurement Approach to Regulatory Capital against Operational Risk», Journal of Banking Regulation, Vol 9, Number 9, May 2008
10. Pezier, J.: «A Constructive Review of the Basel Proposals on Operational Risk». To appear in “Mastering Operational Risk” FT-Prentice Hall, 2003.
11. Sundmacher Maike, «The Basic Indicator Approach and the Standardised Approach to Operational Risk: An Example- and Case Study-Based Analysis», Electronic Journal 01/2007