Содержание
ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 5
1.1 Понятие финансовой безопасности коммерческих банков, критерии реализации 5
1.2 Инструменты обеспечения финансовой безопасности в банке 8
1.3 Методы обеспечения финансовой безопасности коммерческого банка 12
ГЛАВА 2 ОЦЕНКА ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПАО Сбербанк 20
2.1 Краткая характеристика ПАО Сбербанк 20
2.2 Анализ финансовых результатов деятельности ПАО Сбербанк 23
2.3 Анализ финансовой безопасности ПАО Сбербанк 36
ГЛАВА 3 ОПТИМИЗАЦИЯ МЕХАНИЗМА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПАО СБЕРБАНК 42
3.1Мероприятия по совершенствованию механизма обеспечения финансовой безопасности ПАО Сбербанк 42
3.2 Пути совершенствования устойчивости ПАО Сбербанк 46
3.3 Повышение качества комплаенс-контроля как элемента системы финансовой безопасности 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 56
Выдержка из текста
Актуальность темы обусловлена тем, что в условиях финансового и экономического кризисамногие банки оказались особо чувствительнымик происходящим событиям, поэтому оценка их надежности стала одной из наиболее актуальныхпроблем. Надежность кредитного учреждениянеразрывно связана с его финансово-экономической устойчивостью и уровнем развития системы финансовой безопасности.
В связи с этим особый интерес и остроту приобрели именно вопросы обеспечения финансовой безопасности коммерческогобанка.
В последние десятилетия все большую значимость в сфере управления коммерческим банком приобретают процессы, направленные на интеграцию процедур и инструментов риск-менеджмента в систему управления банком и основанные на анализе и агрегированном учете различных рисков, принятии решений с учетом соотношения риск/доходность банка. Органы регулирования также развивают концепцию риск-ориентированного надзора. Эти процессы делают актуальной тему настоящего исследования.
Сложность управления рисками финансовых институтов в условиях рыночной экономики состоит в том, что участник финансового рынка должен сознательно идти на риск для реализации целей и задач своей деятельности. Любое избегание риска снижает эффективность работы организации, так как управление рисками нуждается в дополнительном финансировании и резервах финансовых ресурсов. Недооценка или пренебрежение риском может повлечь существенные потери и отрицательные последствия долгосрочного характера в деятельности субъекта финансового рынка.
Целью данной работы является разработка направлений оптимизации механизма обеспечения финансовой безопасности ПАО Сбербанк.
Задачами, поставленными для достижения указанной цели, выступают следующие:
— изучить понятие финансовой безопасности коммерческих банков, критерии ее реализации;
— исследовать методы и инструменты обеспечения финансовой безопасности в банке;
— провести оценкуфинансовой безопасности коммерческого банка ПАО Сбербанк;
— сформировать мероприятия по оптимизации механизма обеспечения финансовой безопасности ПАО Сбербанк;
— разработать рекомендации по совершенствованию комплаенс-контроля ПАО Сбербанк.
Для решения поставленных задач были использованы метод группировки, табличный метод, метод классификации, количественный анализ, описательный метод, аналитический метод, графический метод, экономико-математические методы (метод коэффициентов, метод средних величин).
Среди авторских разработок проблем оценки и управления банковскими рисками представляется целесообразным выделить работы следующих авторов: Бор, М.А. Бухтин, Г.Н. Белоглазова, Дж. Синки, М.З., В.А. Гамза, В.В. Иванов, Н.А. Пономарева, Л.П. Кроливецкая, Т. Кох, В.В. Ковалев, В.А. Купчинский, Д.А. Семенков, А.С. Улинич, А. Порох, М.Х. Халилова, М.А. Рогов, П. Роуз, В.Т. Севрук, И. Фаррахов, Е.Б. Ширинская и другие.
В работе использованы следующие информационно-аналитические материалы: статистические данные банка России, источники официальной информации по объекту исследования и его финансово-экономическая отчетность.
Структура работы отражает ее цели и задачи и включает введение, три главы, заключение, список литературы.
В первой главе изучены теоретические основы обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков: дано понятие финансовой безопасности коммерческих банков, критерии реализации, инструменты обеспечения финансовой безопасности в банке, а также методы обеспечения финансовой безопасности коммерческого банка.
Вторая глава посвящена оценке финансовой безопасности коммерческого банка ПАО Сбербанк: дана краткая характеристика ПАО Сбербанк, проанализированы финансовые результаты деятельности ПАО Сбербанк и финансовая безопасность ПАО Сбербанк.
В третьей главе определены пути оптимизации механизма обеспечения финансовой безопасности ПАО Сбербанк: приведены мероприятия по совершенствованию механизма обеспечения финансовой безопасности ПАО Сбербанк, пути совершенствования устойчивости ПАО Сбербанк и пути повышение качества комплаенс-контроля как элемента системы финансовой безопасности
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть первая-четвертая: [Принят Гос.Думой 30.11.1994 года, с изм. и доп. по состоянию на 22.10.2014 г.] // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс»
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 29.12.2014) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и коммерческих банковской деятельности» (с изм. и доп. от 29.12.2015)
4. Федеральный закон от 25.03.2011 № 63-ФЗ «Об электронной цифровой подписи» (в ред. от 28.06.2015)
5. Федеральный закон от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» (в ред. от 31.12.2015)
6. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп., вступившими в силу с 31.12.2015)
7. Письмо ЦБ РФ от 3 февраля 2009 г. N 16-Т «Рекомендации по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети интернет» // Российская газета. – 2009. – № 198. – с.18.
8. Письмо ЦБР от 31 марта 2008 г. N 36-Т «О Рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга»
9. Письмо ЦБ РФ от 7 декабря 2007 г. № 197-Т «О рисках при ДБО» // Вестник Банка России. – 2011. – №68. – с.56.
10. Положение Банка России от 9 июня 2012 г. № 382-П «О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств»
11. Стандарт Банка России СТО БР ИББС-1.0–2010 «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения»
12. Доктрина информационной безопасности Российской Федерации. [Электронный ресурс]. URL:http://www.scrf.gov.ru/documents/6/5.html (дата обращения 02.05.2016)
13. Арт Я., Паперная И. Кредитные организации на дистанции // BusinessWeek Россия. – 2013. – № 68. – с.48 — 56.
14. Банки Татарстана: активы в рост. [Электронный ресурс]. URL: http://www.tatcenter.ru/article/155249 (дата обращения 02.05.2016)
15. Гамза В.А. Безопасность банковской деятельности: учебник / под ред. В.А. Гамза. – М: Маркет ДС, 2012. – 408 с.
16. Дьяченко О. Национальный коммерческий банковский журнал // http://www.klerk.ru/bank/articles/270911/ (дата обращения 02.05.2016)
17. Изофенко Р.Н. Дистанционные каналы работы с клиентами // Коммерческих банковское дело. – 2010. – с.17-32
18. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Н. Мамонова, Н.И. Валенева; под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2013. – 418 с.
19. Лукашевич В.В. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / под ред. В.В. Лукашевича. – М.: Профико, 2015. – 278 с.
20. Лямин Л.В. Оптимизация принципов организации внутреннего контроля в условиях применения технологий электронного документооборотав кредитных организациях // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. 2012. — № 3. — с. 121 -130
21. Лямин Л.В. Контроль над управлением коммерческих банковскими рисками при электронном банкинге //Управление в кредитной организации, 2010, № 4. — с. 132 -138
22. Морозко Н.И. Финансовый менеджмент: учеб.пособие / Н.И. Морозко, В.Ю. Диденко. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 224 с.
23. Наточеева Н.Н. Повышение деловой активности в России на основе инструментов денежно-кредитного регулирования и банковских инноваций// Экономика и предпринимательство. 2015. №4 (ч.2). С. 57-60.
24. Неврова Т.А., Лазарева И.И. Особенности развития Интернет-банкинга в Российской Федерации / http://www.orelgiet.ru/docs/eco_sreda/2/16.pdf (дата обращения 02.05.2016)
25. Показатели деятельности кредитных организаций. [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/regions/main_reg.asp?ni=TAT-N&node=105&rez=6&OldBr=Yes&Year=-1 (дата обращения 02.05.2016)
26. Польшакова Н. В., Никитина А. В. Информационные технологии банковской деятельности в РФ и их нормативно-правовое регулирование // Молодой ученый. — 2015. — №6. — с. 55-58
27. Поляк Г.Б. Финансовый менеджмент: учебник для вузов / под ред. акад. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 328 с.
28. Ровенский Ю.А., Белянчикова Т.В., Наточеева Н.Н. Стимулирование банковского финансирования социальных проектов: российские реалии и зарубежный опыт//Инициативы 21 века. 2015. №3. С. 44-49.
29. Старенков М.Ю. Банковские финансовые инновации: дистанционное коммерческих банковское обслуживание на примере интернет-банкинга// Экономический вестник РГУ. 2014. — № 1. — с.106-111.
30. Теренин А. Современные технологии для банка // Коммерческие банковские технологии – 2014. – №7. – с.23 — 26.
31. Титюнник А.В. Информационные технологии в банке. / А.В. Титюнник, А.С. Шевелев. — М.: ИД «БДЦ-пресс», 2015. – 368 с.
32. Филиппов Д.И. Регулирование банковской системы: национальные инициативы//Экономика и предпринимательство. 2015. № 6 (ч.1).
33. Филиппов Д.И. Международный банковский риск-менеджмент в условиях глобализации//Вестник РЭУ имени Г.В. Плеханова. 2015. № 2.
34. J’son&PartnersConsulting. Российский рынок коммерческих банковских автоплатежей // http://www.json.ru/poleznye_materialy/free_market_watches/analytics/rossijskij_rynok_bankovskih_avtoplatezhej/ (дата обращения 02.05.2016)
35. http://www.buhgalteria.ru/article/n133313 (дата обращения 04.05.2016)
36. http://www.nbki.ru/press/pressabout/?id=2584 (дата обращения 04.05.2015)
37. http://www.raexpert.ru/researches/banks/internet-2014 (дата обращения 04.05.2015)
38. Revenkov P.V., A.N. Voronin, Electronic banking: Organization and protection procedure from illegal actions // Payments and operating activities in commercial bank, 2010, № 2.2.
39. Lyamin L.V. Optimization the principle organization internal control in conditions electronic banking technology employ // Operating control and strategic management in commercial bank, 2013. № 3. с. 109 — 120.
40. Lyamin L.V. Control at bank risks management by the electronic banking // Management in lending agency, 2010, № 4.
41. http://markswebb.ru/e-finance/business-internet-banking-rank-2014/ (дата обращения 02.05.2016)
42. http://www.sap.com/cis/asset/detail.2013-04-apr.eiu-video-citigroup-the-future-of-risk-management-in-banking-mp4.html (дата обращения 02.05.2016)
43. http://educare.bnl.it/ (дата обращения 05.05.2016)