Пример готовой дипломной работы по предмету: Экономика
ОФШОРНЫЙ БИЗНЕС
В СИСТЕМЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ СТРАНЫ
Оглавление
Введение 2
ГЛАВА
1. МЕСТО И РОЛЬ БИЗНЕСА В ОФШОРАХ В ЭКОНОМИКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 5
1.1. Теоретические основы современного бизнеса в офшорах 5
1.2. Офшорный бизнес в Российской Федерации 11
Выводы по главе 16
ГЛАВА
2. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ В КОНТЕКСТЕ ОТТОКА КАПИТАЛА ИЗ РОССИИ 17
2.1. Внешнеэкономические аспекты национальной безопасности России 17
2.2. Офшорный бизнес в системе угроз экономической безопасности России 24
Выводы по главе 37
ГЛАВА
3. ОФШОРНЫЙ БИЗНЕС И ПРОБЛЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ 38
3.1. Международная система противодействия негативным проявлениям бизнеса в офшорах 38
3.2. Участие России в международном сотрудничестве по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем 46
3.3. Перспективы противодействия «отмыванию грязных денег» в России и офшорный бизнес 49
Выводы по главе 54
ОБЩИЕ ВЫВОДЫ 55
Список использованной литературы (отдельный файл) 60
Приложения (отдельный файл со списком литературы) 60
Содержание
Выдержка из текста
Финансовые кризисы,запланированная, но неожиданная для бизнес-сообществадевальвация (некоторые говорят об «обвале») рубля, на которой, кстати, неплохо заработал и федеральный бюджет, и крупнейшие банки и компании с государственным участием, вскрыли большой пласт экономических проблем на национальном уровне. В этих условиях большую значимость получает проблема противодействия угрозе национальной безопасности, в данном случае экономической.
Актуальность данного вопроса в современном мире очень очевидна, поэтому необходимо выяснить сущность, основные причины и механизмы развития инфляционных процессов, их особенность а также приоритетные государственные направления при формировании и реализации защитных и регулирующих мер в области антиинфляционной политики.Теоретические и практические основы исследования института президентства в РФ разработаны такими учеными как: Атаев А.
- выявить влияние бизнеса в офшорах на российскую экономику и на пути развития финансовой сферы;
- определить место и роль офшоров в части угроз для российской экономики;
- дать оценку перспективам борьбы с очисткой незаконно полученных средств в офшорах в Российской Федерации.
В связи с последними событиями в мире (ситуация на Украине, девальвация рубля, санкции со стороны целого ряда западных стран в отношении России и др.), исследования, связанные с ролью, местом и значением таможенных органов в обеспечении экономической безопасности стран Таможенного союза ЕАЭС, приобретают особую актуальность.В связи с возникновением угроз экономической устойчивости России, возникла острая потребность ужесточения контроля по всем направлениям внешнеэкономической деятельности.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование и разработка методических и практических рекомендаций по совершенствованию системы функционирования ПАО АНК «Башнефть» в рамках конкурентной разведки.
Целью исследования является исследование процесса информационного обеспечения деятельности предприятия в системе экономической безопасности. исследование теоретических основ информационного обеспечения деятельности предприятия в системе экономической безопасности; описание документов, составляющих информационное обеспечение деятельности предприятия в системе экономической безопасности;
Чаще всего эта проблема рассматривается в юриспруденции, но и экономическая сфера, а именно такое направление, как экономическая безопасность уделяют ей большое внимание. Значительное внимание проблеме коррупции в системе экономической безопасности уделяется отечественными учеными, в частности Н.Цель исследования: изучить проблему коррупции в системе экономической безопасности России
Роль управленческого персонала в системе экономической безопасности организации
Государство осуществляет деятельность по обеспечению всех видов национальной безопасности: политической, экономической, социальной, экологической и оборонной.Обеспечение экономической безопасности является важным направлением деятельности государства.
Анализируя зарубежный и отечественный опыт развития малого и среднего предпринимательства (далее МСП), можно указать на следующие его преимущества в рыночной экономике: быстрая реакция на требования рынка; высокий уровень специализации в производстве товаров и услуг; увеличение числа мелких собственников, составляющих основу среднего класса в развитых странах; создание новых рабочих мест с относительно низкими капитальными затратами, особенно в сфере услуг; трудоустройство работников, в том числе представителей групп с низким социальным статусом; разработка и быстрое внедрение технологических, технических и организационных инноваций; кооперация с крупными компаниями в освоении новых рынков; поддержание конкурентной среды; склонность к сбережениям и инвестированию, что положительно сказывается на макроэкономических процессах; возможность мобилизации ресурсов на перспективных инновационных направлениях.
Вопросам экономической безопасности уделяли пристальное внимание многие ученые, среди которых можно выделить труды Абалкина Л.И., Сенчагова В.К., Богданова И.Я., Губина Б.В., Иванченко В.М., Львова Д.С., Мильнера Б.З., Страхова А.И., Фаминского И.П. и других.
Понятие «экономическая безопасность страны» отражает способность соответствующих политических, правовых и экономических институтов государства проводить последовательную реализацию национально-государственных интересов, обеспечивать устойчивое ресурсами развития народного хозяйства, а также поддерживать нормальные условия жизни населения.Возрастание значения и роли таможенного дела и в целом как инcтрумента внешнеэкономической деятельности связанного с внутренней и внешней политикой гоcударства объективно обуславливает повышение активной роли таможенных органов, ее системы в осуществлении задач и функций в сфере таможенного дела.Важную роль в обеспечении экономической безопасности страны играют таможенные органы.
Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих задач: определить культуры экономической безопасности, понятия мотивации и стимулирования труда в организации, как факторов экономической безопасности предприятия; провести анализ обеспечения экономической безопасности ООО «Альфа»; исследовать систему мотивации и стимулирования ООО «Альфа»; разработать практические рекомендации по развитию мотивации и стимулирования труда для обеспечения экономической безопасности на предприятии.
Список использованной литературы
1. Федеральный закон Российской Федерации от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».
2. Федеральный закон от 28.10.1992 № 390-ФЗ «О безопасности» // Правовая система КонсультантПлюс.
3. Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (основные положения), одобренная Указом Президента Российской Федерации от 29.04.1996 № 608, // Правовая система КонсультантПлюс.
4. Концепция национальной безопасности Российской Федерации. Утверждена Указом Президента Российской Федерации от 19.12.1997 № 1300 //Правовая система КонсультантПлюс.
5. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 13.11.2007 № 108н «Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)» (Правовая система «Консультант-Плюс»).
6. Федеральный закон от 07.08.2001№ 115 — ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (в ред. Федерального закона от
1. ноября 2005 г. № 145 — ФЗ) (Правовая система «Консультант-Плюс»).
7. Указ Президента Российской Федерации от01.11.2001 № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма» (в ред. Указа Президента РФ от 8 апреля 2003 г. № 409) (Правовая система «Консультант-Плюс»).
8. Указ Президента Российской Федерации от 09.03.2004 г. №
31. «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти».
9. Распоряжение Президента РФ от 03.12.2008 N749-рп«О подписании Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма» (Правовая система «Консультант-Плюс»).
10. Программа антикризисных мер Правительства Российской Федерации на 2009 год // Российская газета. —
2. марта 2009, № 4872. — С. 3 — 4.
11. Федеральный закон от
1. октября 2008 г. № 173 — ФЗ «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» (Правовая система «Консультант-Плюс»).
12. Перечень системообразующих организаций,утвержденный Правительственной комиссией по повышению устойчивости развития Российской экономики.
13. «Чистые» деньги //Финансовый контроль. — М., июль. 2003. — С. 57 — 58.
14. Абалкин Л. Россия. Поиск самоопределения: Очерки. — М.: Наука, 2002. — с. 86.
15. Бжезинский
3. Великая шахматная доска. Господство Америки и его геостратегические императивы. — М.: Междупар. отношения, 1999. — с. 34.
16. Бжезинский З. Выбор. Глобальное господство или глобальное лидерство / Пер. с англ. — М.: Междунар. отношения, 2004. — с. 288.
17. Вестник Банка России. № 64 — 65 (1080 — 1081).
Платежный баланс и внешний долг Российской Федерации. Январь — июнь 2008 года. — М.: ЗАО «АЭИ «ПРАЙМ-ТАСС». — с. 189.
18. Горбунов А.Р. Офшорный бизнес и управление компаниями за рубежом / Под ред. канд. экон. наук Р.Т. Юлдагаева. — М.: Издательский центр «АНКИЛ»: Издательский Дом «ИНФРА-М», 1997. — с. 192.
19. Гусаков Н.П., Зотова H.A.. Национальные интересы и внешнеэкономическая безопасность России. — М.: Компания «Евразийский регион», 1998. — с. 56.
20. Игнатов В.Г., Бутов В.И. Свободные экономические зоны. — М., 1997. — с. 192.
21. Ишаев В.И. Энергетический потенциал российского Дальнего Востока в стратегии национальной безопасности Российской Федерации. -М., 2008. — с. 260.
22. Климовец О.В. Международный офшорный бизнес. Серия «Высшее образование». Ростов-на-Дону: Феникс, 2004. — с. 320.
23. Кричевский H.A. Амнистия капиталов: зарубежный опыт и российские перспективы //Финансы. — М., 2006, № 9. — с. 27.
24. Ненаблюдаемая экономика: попытка количественных измерений / Под ред. А.Е. Суринова. — М.: ООО «Финстатинформ», 2003. — с. 256.
25. Офшорные компании: обзоры, комментарии, рекомендации. — НПК-ВЕСТА, 1995 г.-с. 512.
26. Паньков В. Экономическая безопасность: мирохозяйственный и внутренний аспекты // Внешнеэкономические связи. — 1992, № 8. — С. 5 — 18.
27. Перкинс Дж. Тайная история американской империи: Экономические убийцы и правда о глобальной коррупции / Джон Перкинс; Пер. с англ. — М.: Альпина Бизнес Букс, 2008. — с. 445.
28. Положевец Г. Показательная порка // Национальный банковский журнал. — апрель 2008, № 4 (49).
- С. 14 — 20.
29. Российский статистический ежегодник. 2008: Стат. сб. / Росстат. — М., 2008. -с. 847.
30. Рубанов В. Безопасность — лозунги, теория и политическая практика // Свободная мысль.- 1991, № 17.-С. 31 -41.
31. Сумленный С. Будет вам контроль // Эксперт. — 24 —
3. ноября 2008, № 46. — С. 30-34.
32. Туник И.Ю., Поляков В.А. Офшоры: пособие по увеличению прибыли. — СПб.: Питер, 2008. — с. 233.
33. Финансово-кредитный энциклопедический словарь /Под ред. А.Г. Грязновой. — М.: Финансы и статистика, 2004. — с. 1168.
34. Халдин М.А. Россия в офшорном бизнесе. — М.: Международные отношения, 2005. — с. 176.
35. Хейфец Б. Влияние вывоза капитала на экономику // Экономист. — М., 2008, № 6.-С. 84-91.
36. Хейфец Б.А. Офшорные юрисдикции в глобальной и национальной экономике. — М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2008. — с. 335.
37. Экономическая безопасность России: Общий курс /Под ред. В.К. Сенчагова. — М.: Дело, 2005. — с. 438.
38. Communiqué UK, 2 April 2009. London Summit — Leaders’ Statement. — P. 9.
39. Egmont Group of Financial Intelligence Units Charter. Hamilton, Bermuda. 31 May 2007.
40. Financial Action Task Force. Annual Report 2005 — 2006. — Paris, 2006. — P. 162.
41. Financial Action Task Force. Annual Report 2007 — 2008. — Paris, 2006. — P. 32.
42. Gilmore, William C., 1999, Dirty Money: The Evolution of Money-Laundering Counter-Measures, 2nd ed. (Strasbourg: Council of Europe Press).
43. Harmful Tax Competition: An Emerging Global Issue. — Paris, 1998 — P. 251.
44. Machovski FI. Ost-West Handel: Entwicklung, Interessenlagen, Aussichten / AusPolitik u. Zeitgeschichte.-Bonn, 1985. № 5. — S. 5-18.
45. Murdoch C. Economic factors as objects of security: Economics security & vulnerability // K. Knorr, F.Trager. Economic issues & national security. Lawrence, 1977. — P.67-98.
46. Principles for Information Exchange Between Financial Intelligence Units for Money Laundering and Terrorism Financing Cases. The Hague. 13 June 2001.
47. Statement of purpose of the Egmont Group of Financial Intelligence Units. Guernsey. 23 June 2004.
48. The OECD’s Project on Harmful Tax Practices: The 2004 Progress Report. — Paris, 2004.
49. Towards Global Tax Co-operation: Report to the 2000 Ministerial Council Meeting and Recommendations by the Committee on Fiscal Affairs: Progress in Identifying and Eliminating Harmful Tax Practices. — Paris, 2000 — P. 31.World Economic Forum. The Global Agenda 2009. — P. 326.
50. World EconomicForum. The Global Agenda 2009. — P. 280.
51. World Economic Situation and Prospects 2009. United Nations, New York. January 2009.-P. 160.
52. World Investment Report 2006. FDI from Developing and Transition Economies: Implication from Development. — United Nations. New York and Geneva, 2006. — P. 301.
Ресурсы сети Интернет
53. Аналитический обзор ЦБ РФ http://www.cbr.ru/statistics/credit_statistics/bp.pdf
54. Виктор Зубков: «Отзыв лицензий — крайняя мера» // Ведомости. — М., 12 сентября 2006 (http://www.fedsfm.ru/press_12092006_772.html ).
55. Журавлев С. Экономика жаждет денег // Российская газета. —
3. января 2006, № 4817 (http://www.rg.ru/2006/01/31/ekonomika.html ).
56. Зыкова Т. Премьер-лига «грязных» денег // Российская газета. —
1. декабря 2008 г., № 4817 (http://www/rg/ru/2008/12/19/fatf.html ).
57. Об иностранных инвестициях в январе — сентябре 2008 года. Срочная информация по актуальным вопросам Федеральной службы государственной статистики // http://www.gks.ru/bgd/free/
58. Сайт ЦБ РФ http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=credit_statistics/capital_new.htm&pid=svs&sid=itm_18710
59. Юргенс И. Как папуасов за бусы, нас уже не купишь // http://www.rg.ru/2005/07/13/yurgens.html
60. http://wvw.udinfontt.com/index.php 7option==com_content&task=viev&id=162362&Itemid=31Финансист-аферист Мэдофф признал себя виновным по всем статьям (12 марта 2009 г.).
61. http://www.businessuchet.ru/NewsAM/NevvsAMShow.asp?ID=2864http-//vvvvw.rosinvest.com/news/l 52822/
62. http://www.compromat.ru/main/iTidman/offshore.htm
63. http://www.oecd.Org/document/57/
64. http://www.rg.ru/2005/06/14/fitch-anons.html
65. Offshore Financial Centers. IMF Background Paper. 2000 (http:///www.imf.org/external/np/mae/oshore/2000/eng/back.htm).
66. www.un.org- официальный сайг Организации Объединенных Наций в сети Интернет
67. www.imf.org- официальный сайт МВФ в сети Интернет
68. www.worldbank.org- официальный сайт Всемирного банка в сети Интернет
69. www.oecd.org- официальный сайт ОЭСР в сети Интернет
70. www.fatf-gafi.org- официальный сайт ФАТФ в сети Интернет
71. www.eurasiangroup.org- официальный сайт ЕАГ в сети Интернет
72. www.egmontgroup.org- официальный сайт Группы «Эгмонт» в сети Интернет
73. www.itio.org- официальный сайт Международной организацией по налогам и инвестициям в сети Интернет
74. www.jerseyfsc.org- официальный сайт Комиссии Джерси по финансовым услугам
75. www.fedsfm.ru- официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу РФ
76. www.cbr.ru- официальный сайг Центрального банка РФ в сети Интернет
77. www.vesti.ru- Государственный Интернет-канал «Россия»
список литературы
