Содержание
1 ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СФЕРЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ
1.1 Понятие банковских карт и операций с ними
Банковские операции — это предусмотренный ФЗ, нормативными актами Банка России и соответствующей банковской лицензией, порядок приема, учета, хранения, выдачи и доставки по назначению денежной наличности и других ценностей кредитной организацией. В основе этих операций, — сделка. [22, c.145]
Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является имитирование пластиковых карточек.
Банковская пластиковая карточка – это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита [35, c.102].
Пластиковая карта — обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Важнейшая особенность всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах.
Пластиковая карточка, как средство безналичных расчетов впервые появилась в США на рубеже 50–х годов. Мало кто в это время представлял себе, что она произведет настоящую революцию в банковском деле. Однако в настоящее время это совершенно очевидно. Сегодня уже более 200 стран мира используют пластиковые карты в платежном обороте. Именно они в большинстве случаев выступают ключевым элементом электронных банковских систем. Пластиковые карты уверенно занимают передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки [43, c.112].
Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и соответственно расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам, увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа и др.
Выдержка из текста
Актуальность темы исследования обусловлена следующими обстоятельствами: Система электронных банковских услуг – это не просто замена традиционной системы платежей, основанной на бумажном обращении, а средство предоставления альтернативных и более удобных услуг. Необходимость изучения и исследования проблемы использования пластиковых карточек обусловлено тем, что внедрение банковских карточек является важнейшей тенденцией развития технологии безналичных расчетов в банковской деятельности. Это предоставляет всем физическим лицам и организациям множество преимуществ. Для клиентов — удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Карточки как финансовый инструмент постоянно совершенствуются, растет сфера их применения, расширяется комплекс оказываемых услуг с их использованием.
В современной экономической литературе исследованию различных вопросов концептуальных основ применения платежных карт в денежных расчетах уделено достаточно внимания как отечественными, так и зарубежными учеными. Значительный вклад в разработку проблемы внесли труды М.В. Анча, Ю.С. Аракчеевой, М. Буйлова, В. Буяновой, В. Брюкова, Л.С. Марковой, Л.А. Муравьевой, П. Мухачева, Д. Соколова.
Вместе с тем, комплексно проблемы применения в сфере безналичных расчетов пластиковых карт, анализа его состояния, степени использования, инновационного развития с учетом изменения состояния банковской системы страны, инвестиционного рынка и внешней среды их функционирования исследованы недостаточно.
Список использованной литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1 Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: принята всенародным голосованием 12.12.1993 – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
2 Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.11.1994г. №51–ФЗ – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
3 Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть вторая [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 21.06.96г. № 14–ФЗ – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
4 Налоговый Кодекс Российской Федерации Часть первая [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 31.07.1998 г. № 146–ФЗ. – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
5 Налоговый Кодекс Российской Федерации Часть вторая [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 05.08.2000 г. № 117–ФЗ. – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
6 О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395 – 1 – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
7 О Центральном банке Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86–ФЗ – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
8 О национальной платежной системе [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 27.06.2011г. № 161–ФЗ – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
9 Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс]: Положении Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242 – П – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
10 Положение об эмиссии банковских карт и об опе¬рациях, совершаемых с использованием платежных карт [Электронный ресурс]: Утв. Банком России от 24 декабря 2004 г. № 266–П – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
11 О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием [Электронный ресурс]: Положение № 23–П ЦБ РФ – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
12 Об изменении порядка распространения кре¬дитными организациями платежных карт и предоплаченных финансо¬вых продуктов [Электронный ресурс]: Указание Банка России № 536–У – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
13 Стандарт Банка России. Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения [Электронный ресурс]: СТО БР ИББС–1.0–2004 (затем – 2006) – Доступ из СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
14 Финансовый отчет Свердловское отделение № 7003 Уральского банка ОАО Сбербанка России г. Ирбита за 2012–2014гг. [Текст]: Доступ из архива Свердловское отделение № 7003 Уральского банка ОАО Сбербанка России г. Ирбита.
15 Алексеева, Д.Г. Безопасное осуществление банковской деятельности: правовые проблемы [Текст]// Банковское право. – 2011. – №1. – С. 35–40.
16 Андропцева, И. О. Осуществление безналичных расчётов физическими лицами [Текст] // Банковское право. – 2011. – №1. – С.40–42.
17 Алексеева, Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право [Текст]: Учеб. Пособие. – 3–е изд., перераб. и доп. – М.: Юристъ. – 2007. – С.468.
18 Баканов, М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа [Текст]: Учебник. – 4–е изд., перераб. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 178c.
19 Балабанов, И.Т. Деньги и финансовые институты [Текст]/ И.Т.Балабанов, О.В.Гончарук, Н.А. Савинская – СПб.: Питер–Трейд., 2012. – 210c.
20 Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: Учебник для вузов. – М.: Логос., 2010. – 367c.
21 Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело [Текст] – СПб.: Финансы и статистика, 2009. – 412c.
22 Бланк, И.А. Управление финансовыми рисками [Текст] – Киев: Ника–Центр, 2008. – 189c.
23 Булатова А. И. Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития [Текст] / А. И. Булатова, А. Р. Рахматуллина // Экономика, управление, финансы: материалы III междунар. науч. конф. (г. Пермь, февраль 2014 г.). — Пермь: Меркурий, 2014. — С. 56-59.
24 Беллис, С. Деньги не пластик [Текст] // Эксперт. – 2010. – № 4. – С. 8.
25 Быстров, Л.В., Воронин А.С., Гамольский А.Ю. и др. Пластиковые карты. [Текст] – М.: БДЦ–пресс, 2008. – 285 с.
26 Башмакова, Т.В. Регулирование деятельности кредитных организаций [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.pvlast.ru/archive/index.370.php
27 Бурыкин, Д. Проблемы правового регулирования расчетов [Текст] // Хозяйство и право. – 2008. – №3. – С. 81–86.
28 В Свердловской области осужден мошенник, снимавший деньги с банковских карт клиентов Сбербанка [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.bank-rf.ru/cgi-bin/news/view.cgi?news=24097&place;=&thema=7
29 В Свердловской области задержали подозреваемых в серии мошенничеств с банковскими картами[Электронный ресурс] – Режим доступа: http: https://mvd.ru/news/item/1246438/
30 Гайкович, В. Безопасность электронных банковских систем [Текст]/ В. Гайкович, А.М. Першин – М, 2013. – 370 с.
31 Егоров, А. Пластмассовый бизнес [Текст] // Эксперт Волга. – 2009. – № 4–5 (138)/9. – 21c.
32 Зубкова, С. Центробанк насчитал в России почти 9 миллионов «кредиток» [Текст] // Деньги. – 2009. – № 5. – С. 26.
33 Захаров А. Мошенничества с пластиковыми картами и их подделка:[Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.aferizm.ru/poddelka/valuta/pp_plast_kart.htm
34 Иванов, В.Ю. Проблемы правовой квалификации расчетов «электронными деньгами» // Банковское право. – 2014. – №3. – С. 22–29.
35 Ивлева Г. И. Анализ рынка банковских карт России [Текст] / Г. И. Ивлева, В. Н. Тишина // Молодой ученый. — 2013. — №12. — С. 309-311.
36 Киреева О.Л. «Банковская карта – прошлое, настоящее и будущее (гражданско–правовой аспект)» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://protivkart.org/main/515–kireeva–ol–bankovskaya–karta–proshloe–nastoyaschee–i–buduschee–grazhdansko–pravovoy–aspekt.html
37 Кирьянов М. Рынок банковских карт – проблемы и перспективы// Банковское дело.- 2008г.- №11.- с.94-96.
38 Концепция безопасности коммерческого банка [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.oskord.ru/ru/News/Message/42AH40Y.htm
39 Ковалева, Е. Процесс вытеснения кредитными картами обычных потребительских кредитов набирает обороты [Текст] // Деньги. – 2010. – № 22(677). – 23c.
40 Копытин, В.Ю. Технология проведения расчетно–кассовых операций с использованием банковских карт в России [Текст]// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. – №12. – 9c.
41 Лаштун, Е. Пластиковые карты на пути к россиянам [Текст] // Деньги. – 2009. – № 2. – 16c.
42 Лебедев, С. Владельцы пластиковых карт – кто они? [Текст] // Деньги и кредит. – 2010. – № 2. – 19c.
43 Иметь банковскую карту становится дороже: обзор рынка пластиковых карт с начала 2014 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bankchart.ru/plastikovye_karty/stati/imet_bankovskuyu_kartu_stanovitsya_dorozhe_obzor_rynka_plastikovyh_kart_s_nachala_2014_goda
44 Маркова, О.М. Коммерческие банки и их операции [Текст] / О.М. Маркова, Л.С.Сахарова, В.Н. Сидоров – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ., 2009.
45 Масленников, В.В., Соколов Ю.А. Национальная банковская система [Текст]: Научное издание. – М.: Юнити–Дана, 2009. – 210c.
46 Масленченков, Ю. С. Финансовый менеджмент банка [Текст] – М.: ТД «Элит – 2009», 2009. – 178 c.
47 Матовников, М. Функционирование банковской системы России в условиях макроэкономической нестабильности [Текст] – М, 2010. – 167c.
48 Миркин, Я.М. Англо–русский толковый словарь по банковскому делу, инвестициям и финансовым рынкам [Текст] – М., 2008. – 424c.
49 Рынок пластиковых карт в России не будет расти без запрета на наличные – Режим доступа: http://www.finmarket.ru/main/article/3116074
50 У четверти россиян нет пластиковых карт – Режим доступа: http://www.newizv.ru/economics/2015-03-12/216329-u-chetverti-rossijan-net-plastikovyh-kart.html.
51 Объем операций по кредитным картам российских банков снизился в I квартале на 19,5%. – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.kommersant.ru
52 Обеспечение непрерывности бизнеса для кредитных организаций [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://bankir.ru/technology/article/2207475
53 Панова, Г. С. Российские банки в зеркале мировых тенденций [Текст] – М.: Интеррпост, 2010. – 67c.
54 Рынок кредитных карт – перспективы развития [Текст] // Банковское дело в Москве. – 2011. – № 3. – 23c.
55 Спиранов, И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. [Текст] – М.: Издательско–полиграфический комплекс «Интеркрим–пресс», 2013. –160 с.
56 Сергеева, Э.В. Банковские карты в системе безналичных расчетов: правовой аспект [Текст] // Банковское право. – 2008. – №3. – С. 7–10.
57 Свердловскими полицейскими задержаны подозреваемые в телефонном мошенничестве с банковскими картами [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://ekaterinburg.bezformata.ru/listnews/moshennichestve-s-bankovskimi-kartami/31535179/
58 Соколова, Э.Д. Правовые основы финансовой системы России [Текст] – Юриспруденция, 2010. – 187 c.
59 Система финансово–правового регулирования банковской деятельности в РФ [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://duch.ucoz.ru/publ/1–1–0–54
60 Тедеев, А.А. Электронные банковские услуги: Учебное пособие. [Текст] – М.: Изд–во Эксмо, – 2012. – 272 с.
61 Тютюнник, А. Выбор автоматизированной банковской системы [Текст] // Банковские технологии – 2012. – №7–8. – 21–24c.
62 Фатхутдинов, Р.А. Эксклюзивные технологии формирования стратегии повышения конкурентоспособности организации: Теория, методика, практика [Текст]: Учебник для вузов Изд. 2–е, испр., доп. – М: Эксмо, 2008. – 103 с.
63 Фокин, В., Ядыкин А. Ограничение юридической ответственности банка при незаконном использовании банковской карты клиента третьими лицами [Текст] // Хозяйство и право. – 2013. – № 9. – С. 61–64.
64 Эффективный способ борьбы с мошенничеством – бдительность горожан! О видах мошенничества с банковскими картами, мобильными телефонами, фишинговыми ссылками. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://krufovd.ru/2015/02/05/эффективный-способ-борьбы-с-мошеннич/
65 Юденков, Ю.Н. Интернет–технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски / Н.А. Тысячникова, И.В. Сандалов, С.Л. Ермаков [Текст] – М.: КНОРУС, 2009. – 202 с.
66 Официальный сайт платежной системы «Сберкарт. – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.sbercard.ru