Содержание
Введение 3
2.Теоретические основы кредитного портфеля коммерческого банка
2.1 Сущность и понятие кредитной деятельности коммерческого банка 16
2.2 Кредитная политика банка и механизмы ее реализации 18
2.3 Риски, учитываемые при формировании кредитного портфеля 22
2.4Оценка кредитоспособности предприятия заемщика 28
3. Анализ и оценка кредитного портфеля на примере филиала «Газпромбанк» (ОАО) в городе Салехард
3.1 Характеристика деятельности Филиала «Газпромбанк» (ОАО) в городе Салехарде 42
3.2Анализ формирования кредитного портфеля 45
3.3Кредитование юридических лиц 58
3.4 Кредитование физических лиц 61
3.5 Межбанковское кредитование 62
3.6 Особенности управления кредитным портфелем в Филиале «Газпромбанк» (ОАО) в городе Салехарде 63
4. Предложения по повышению эффективности деятельности филиала «Газпромбак» (ОАО) в городе Салехард. 74.
5. Заключение 94
6. Список используемых источников 99
Приложение А 102
Приложение Б 105
Выдержка из текста
В современном мире кредит — это активный и весьма важный эффективный «участник» народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль — скрывать перепроизводство товаров, истинное положение должников, способствовать обострению экономических и социальных противоречий.
Кредитная деятельность — один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Уровень организации кредитного процесса — едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка и качества его менеджмента.
В научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для начала выяснить узловые моменты, связанные с данным понятием.
Понятия «заем» и «кредит». В ГК РФ эти близкие понятия различаются содержательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими неотъемлемыми свойствами:
в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;
он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи или получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна;
в нем в качестве кредитора выступает только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит — это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит;
обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер;
возвращается кредит также в денежной форме.
Кроме того, необходимость заботиться о будущем возврате выдаваемого банком кредита заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика:
а)обоснования разумности и экономической эффективности операции (сделки), на которую запрашивается кредит, что в общем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита;
б)предоставления кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика — юридического лица;
в)предоставления кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надежности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития бизнеса и финансового состояния заемщика.
Список использованной литературы
1)Ковалев А.И., Привалов В.П. Безубыточность, кредитоспособность, банкротство // Бизнес, прибыль, право, 2011
2)Карсунская М.М., Методика оценки финансового состояния предприятия-заемщика с учетом отраслевой принадлежности, «Банковское кредитование», 2008, N 3
3)Ефимова Ю.В., Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщиков, «Банковское кредитование», 2010, N 3
4)Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности: заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. — М.: Кнорус, 2009
5)Батракова, А.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для вузов / А.Г. Батракова. — Москва: Издательская корпорация «Логос», 2005. — 344 с.
6)Гражданский кодекс Российской Федерации.
7)Инструкции Центрального банка РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. № 110-И
8)Инструкция Центрального банка РФ «О порядке формирования и использова¬нии резерва на возможные потери по ссудам» от 30 июня 1997 г. №62-а.
9)Концепция развития Газпромбанка до 2012 года. Проект утвержден Комитетом Наблюдательного Совета Газпромбанка по стратегическому планированию (протокол заседания №1 от 24 июля 2007 года).
10)Кредитный портфель // Современный финансово-кредитный словарь. — Москва: ИНФРА-М, 2007. — с. 204 — 206.
11)Лаврушин, О.И. Банковское дело [Текст]: учебник / О.И. Лаврушин. — Москва: КНОРУС, 2009. — 768с.
12)Лаврушин, О.И. Банковские риски [Текст]: учебник / О.И. Лаврушин. — Москва: КНОРУС, 2007 — 231с.
13)Методика определения кредитоспособности заемщика «Газпромбанк» ОАО.
14)Пашков, А.И. Оценка качества кредитного портфеля [Текст] / А.И. Пашков. // Бухгалтерия и банки. — 2007. — № 3. — с. 29 — 30.
15)Положение о кредитной политике «Газпромбанк» ОАО.
16)Положение ЦБР № 39-П от 26.07.1998 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам банковского учета»;
17)Положение ЦБР № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
18)Сабиров, М. Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка [Текст]: М. Сабиров. // Аудитор. — 2009. — №10. — 47 с.
19) Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие / О.М. Макарова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.
20) Моисеев С.Р. Модели анализа кредитоспособности заемщика //Финансы и кредит. – 2010, № 6.
21) Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика – М.: Финансы и статистика, 2007. – 269 с.
22) Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. – 2009, №10.
23) Непомнящих, А.В. Вопросы совершенствования банковского потребительского кредитования в РФ // Банковские услуги. – 2009, № 6.
24) Носова Т.П. Современная система кредитования физических лиц / Т.П. Носова, А.В. Семин. – М.: Финансы и кредит, 2007.
25)Орлова, Н.В. Потребительский кредит: актуальные вопросы, образцы документов. – М.: Райт, 2007. – 177 с.
26) Оценка для целей залога: теория, практика, рекомендации М.А. Федотова, В.Ю. Рослов, О.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2009. 384 с.
27) Перехожев В.А. Пути совершенствования кредитной политики Финансы и кредит. – 2007, № 4.
28) Скопино И.В. Развитие региональных потребительских рынков Финансы и кредит. – 2007, № 22.
29)Суворов А.В. Стратегия и тактика коммерческих банков в области кредитования // Финансы и кредит. – 2009, № 3.
30) Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. – М.: Дело Лтд, 2010. – 293 с.