Пример готовой дипломной работы по предмету: Таможенная система
Содержание
Содержание
Введение 3
Глава
1. Теоретические и правовые основы организации оперативно розыскной деятельности по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию контрабанды 8
1.1. Оперативно-розыскная характеристика контрабанды 8
1.2. Правовая основа деятельности оперативно розыскных подразделений таможенных органов по борьбе с контрабандой леса 21
Глава
2. Организация деятельности оперативно розыскных подразделений таможенных органов по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию преступлений в сфере таможенного дела 35
2.1 Оперативно-розыскные мероприятия, проводимые по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию преступлений в борьбе с контрабандой леса 35
2.2 Особенности организации оперативно розыскной деятельности по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию контрабанды леса и лесопилопиломатериалов.44
Заключение 55
Список использованных источников и литературы 59
Приложения 65
Выдержка из текста
Введение
Анализ изменений, происходящих в геополитическом положении Российской Федерации, в отечественной экономике и связанных с ними криминальных процессах за последние годы свидетельствует о том, в структуре современной преступности достаточно широкое распространение имеет контрабанда. Объективно увеличение фактов контрабанды обусловлено изменением статуса границ более сорока регионов страны, которые после распада СССР стали граничить со странами ближнего и дальнего зарубежья. Предметами контрабанды являются энергоресурсы, продукция машиностроения, автомобили, предметы личного потребления, наркотики, оружие, культурные ценности и т.п.
О серьезности проблем уголовно-правовой борьбы с контрабандой говорят статистические данные таможенных органов. В 2008 году таможенными органами Российской Федерации возбуждено 4988 уголовных дел, что на 10,7% больше, чем в 2007 году (4504 дела).
На протяжении 2007, 2008 годов в структуре таможенных преступлений преобладала контрабанда, доля которой в общем количестве возбужденных уголовных дел находилась на уровне 93% (см. приложение 1).
В 2008 году по ст.
18. Уголовного кодекса Российской Федерации (контрабанда) возбуждено 4647 дел, что на 10,8% больше, чем в 2007 году, рост преступлений по данной статье наблюдается в течении последних лет(см. приложение 2) [17].
Анализ материалов уголовных дел показывает, что большинство выявленных фактов контрабанды охватывается составом, предусмотренным чч. 1 и 2 ст.
18. УК РФ, по чч. 3 и 4 ст.
18. УК РФ уголовные дела возбуждались крайне редко. Как правило, преступления, квалифицированные по чч. 3 и 4 ст.
18. УК РФ, выявляются органами внутренних дел и сотрудниками Федеральной службы безопасности. Во многом это обусловлено латентностью рассматриваемых преступных посягательств.
Очень актуальна и проблема контрабанды леса — это один из самых криминогенных товаров. Самое большее число контрабанды леса и лесопиломатериалов наблюдается в субъектах федерации, граничащих с Китаем. Говоря о масштабах данного явления, в интервью «Российской Бизнес-газете» начальник Дальневосточного таможенного управления С. Пашко отметил, что число уголовных дел по контрабанде леса и лесоматериалов за 9 месяцев 2009 года по сравнению с прошлым годом возросло почти в два раза. 34 тысячи кубометров леса, ставших предметом контрабанды, эксперты оценили более чем в
7. миллионов рублей.[61, c. 2]
Для эффективной борьбы с данным видом контрабанды на законодательном уровне необходимо устранить ряд проблем. В первую очередь это (как всегда) несовершенство законодательства и процедуры документального оформления экспортных операций с лесом. При оформлении документов на экспорт таможенные органы требуют от предпринимателей предоставить договор комиссии, но никак не документы на право собственности и законности заготовки леса. Это позволяет прокручивать незаконные операции, например, через фирмы-однодневки.
Кроме этого, согласно статье
18. УК РФ, при контрабанде леса нельзя совершить ее «в особо крупном размере» — такой квалификации в статье нет. Между тем контрабандисты оперируют не 2-3 хлыстами, а тысячами кубометров.
Список использованной литературы
Список использованных источников и литературы
1.Лесной кодекс Российской Федерации от 4 декабря 2006 года № 200-ФЗ // СЗ РФ. — 2006. — № 50. — Ст. 5278.
2.Об оперативно-розыскной деятельности: Федеральный закон от
1. августа 1995 года № 144 (ред. от 26.12.2008) // СЗ РФ. — 1995. — № 33. — Ст. 3349.
3.Об утверждении Правил заготовки древесины: Приказ Министерства природных ресурсов Российской Федерации от
1. июля 2007 года № 184 // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти . 2007 № 48.
4.О Государственной границе Российской Федерации: Закон РФ от 01.04.1993 N 4730-1 (ред. от 30.12.2008)// Ведомости СНД и ВС РФ. – 1993. -№
17. Ст. 594.
5.О концепции национальной безопасности Российской Федерации: Указ Президента Российской Федерации от
1. января 2000 г. № 24 // СЗ РФ. — 2000. — № 2. — Ст. 170.
6.О разъяснении отдельных терминов в части 2 статьи 188 и статьи
18. УК: Письмо Государственного таможенного комитета Российской Федерации от
1. июля 2002 г. № 17-12/28527 // Еженедельный бюллетень законодательных и ведомственных актов. — 2002. — № 35. — С. 43.
7.О судебной практике по делам о контрабанде: Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от
2. мая 2008 г. № 6 // Российская газета. 2008. — 7 июня.
8.О подразделениях криминальной милиции: Постановлением Правительства Российской Федерации от 7 декабря 2000 года № 925 (ред. от 14.02.2009)// СЗ РФ. – 2000. — №
50. Ст. 4904.
9.О судебной практике по делам о преступлениях, связанных с наркотическими средствами, психотропными, сильнодействующими и ядовитыми веществами: Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от
1. июня 2006 г. № 14 // Бюллетень ВС РФ. — 2006. — № 8.
10.О таможенном тарифе: Закон Российской Федерации от
2. мая 1993 г. N 5003-1 (ред. от 28.06.2009) // Ведомости СНД и ВС РФ. — .1993. — № 23. — Ст. 821.
11.»О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации»: Закон РФ от
1. марта 1992 г. N 2487-1. (ред. от 24.07.2007) //Ведомости СНД ВС РФ. — 1992. — № 17. — Ст. 888.
12.Типовое положение об оперативно-розыскном подразделении таможни: Приказ ФТС России от
2. ноября 2006 г. № 1227 // http://www.customs.ru/ru.
13.Положение о Министерстве внутренних дел Российской Федерации: Указ Президента Российской Федерации от
1. июля 2004 года № 927 // СЗ РФ. — .2004. — № 30. — Ст. 3149.
14.Положение о Федеральной службе безопасности Российской Федерации: Указ Президента РФ от
1. августа 2003 года № 960 (ред. от 17.11.2008) // СЗ РФ. — 2003. -№ 33. — Ст. 3254.
15.Таможенный кодекс Российской Федерации от
2. мая 2003 г. № 61-ФЗ // СЗ РФ. — 2003. — № 22. — Ст. 2066.
16.Уголовный кодекс Российской Федерации от
1. июня 1996 года № 63-ФЗ (ред. от 30.12.2008 г.) // СЗ РФ. — 1996. — № 25. — Ст. 2955.
17.Аналитический обзор Главного управления по борьбе с контрабандой ФТС России // http://www.customs.ru/ru.
18.Антонов И.А., Гурбанов А.Г., Шахматов А.В. Правовые основы обеспечения безопасности лиц, оказывающих содействие органам, осуществляющим раскрытие и расследование преступлений //Российский следователь». – 2008. № 17.
19..Бельсон Я.М. Интерпол в борьбе с уголовной преступностью. М., 1989.
20.Вагин О.А., Исиченко А.П., Чечетин А.Е. Комментарий к Федеральному закону «Об оперативно-розыскной деятельности» — «Деловой двор», 2009.
21.В этой цепочке задействовано огромное количество людей // ВРЕМЯ НОВОСТЕЙ от 30 сентября 2008 г.
22.Волженкин Б.В. Комментарий Уголовного кодекса Российской Федерации. СПб., 2009.
23.Волженкин Б.В. Экономические преступления. СПб., 2004.
24.Володько Н.В. Ответственность за контрабанду по советскому праву: Учебное пособие. Киев, 1978.
25.Гирько А.С. Понятие экономической контрабанды, ее уровень и динамика //Российский следователь. – 2008. № 3.
26.Горелик А. С., Шишко И. В., Хлупина Г. Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск, 2007.
27.Дадонов С.В., Анненков А.Ю. Научно-практический комментарий к ст.
18. УК РФ // Законность. — 2006. — № 12. — С. 3.
28.Деятельность таможенных органов по выявлению и раскрытию преступлений / Под общ. ред. В. Г. Драганова. СПб., 2008.
29.Диканова Т.А. Контрабанда: квалификация и расследования // Тяжкие и особо тяжкие преступления. Квалификация и расследование. М., 2002.
30.Дорожков С.А. Уголовно-правовая характеристика контрабанды // Законность. — 2003. — № 1.
31.Кисловский Ю.Г. Контрабанда. История и современность. М., 1996.
32.Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. М.: Статут, 2005.
33.Козырин А.Н. Преступления в таможенной сфере // Налоговый вестник. — 2001. — № 2, 3. — С. 75.
34.Комментарий к УК России / Под общ. ред. д.ю.н., Председателя Верховного Суда Российской Федерации В.М. Лебедева. М. 2004.
35.Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации. Постатейный/Под ред. Н.А. Ретухова, Г.И. Загорского. — М.: ИКФ «ЭКМОС», 2008.
36.Конвенция против транснациональной организованной преступности. //СЗ РФ.- 2004. — № 40. — Ст. 3882.
37.Кудрявцев В. Н. Общая теория квалификации преступлений. — М., 1982.
38.Курс уголовного права. Т.
4. Особенная часть / Под ред. Г.Н. Борзенкова и В.С. Комисарова. М.: ИКД «Зерцало-М», 2002.
39.Лопашенко Н. А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания. Саратов, 1997. С. 7-25.
40.Лопашенко Н.А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Саратов: Изд-во Саратовского университета, 2007.
41.Меретуков Г.М., Меретуков А.Г. Проблемы методики расследования контрабанды. — Краснодар, 2002.
42.Михайлов В. И., Федоров А. В. Уголовная ответственность за контрабанду: Учебно-практическое пособие. СПб., 1997.
43. Михайлов В.И. О нормативном регулировании борьбы с преступностью // Теория, методология и практика таможенного дела: Сборник научных трудов. Часть 2. М.. 1996.
44.Наумов А.В. Практика применения Уголовного кодекса Российской Федерации: комментарий судебной практики и доктринальное толкование. Волтерс Клувер, 2005.
45.Новиков Д.Ю. Методическое пособие по организации проведения оперативно-розыскных мероприятий, выявлению и расследования преступлений в лесной отрасли /всемирный фонд дикой природы (WWF России).
– М., 2008. – 84 с.
46.Паседько Ю.В. Особенности предварительной проверки и возбуждения уголовных дел по фактам совершения преступления, предусмотренного статьей
18. УК РФ (контрабанда) // Российский следователь. – 2008. № 14.
47.Рогатых Л.Ф. Квалификация контрабанды: Учебное пособие. СПб., 2005.
48.Рогатых Л.Ф. Уголовно наказуемая контрабанда. СПб., 2005.
49.Российское таможенное право / Отв. ред. Б.Н. Габричидзе. М., 2007.
50.Соболев В.А., Душкин С.Б. Спорные вопросы при рассмотрении дел о контрабанде // Российская юстиция. — 2002. — № 3.
51.Сучков Ю.И. Ответственность за контрабанду по Уголовному кодексу Российской Федерации 1996 г. // Юридическая практика: Информационный бюллетень Центра права специального юридического факультета СПбГУ. 2006. № 4 (7).
С. 72-73.
52.Сучков Ю.И. Защита внешнеэкономической деятельности России по уголовному и таможенному законодательству. СПб., 2006.
53.Сучков Ю.И. Таможенные преступления (Учебное пособие, ч. 1) // Интернет-журнал Ассоциации юристов Приморья: http://nadzor.pk.ru/analit/show_a.php?id=335.
54.Уваров И.В. Трудности противодействия контрабанде // Законность. – 2007. — № 8.
55.Угаров Б.М. Международная борьба с контрабандой. М., 2001.
56.Чучаев А., Иванова С. Проблемы ответственности за уклонение от уплаты таможенных платежей // Уголовное право. — 1998. — № 2. — С. 20.
57.Фоков А.П. О судебной практике по делам о контрабанде // Российский судья. – 2008. № 7.
58.Фоков А.П. Правовые позиции Конституционного Суда Российской Федерации по делам о контрабанде // Российский судья. – 2008. -№ 8.
59.Шмелева Е.А. Пограничное состояние //Российская Бизнес-газета. № 725 (41) от
2. октября 2009 г.
60.Юридическая энциклопедия / Под общ. ред. М.Ю. Тихомирова. М., 2007.
61.Юридическая практика: Информационный бюллетень Центра права специального юридического факультета СПбГУ. 2005. № 1. С. 40-41.
62.Интернет-сайт ФСБ России // http://www.fsb.ru/smi/ufsb/2003/030403-5.html .
63.Интернет-сайт Федеральной таможенной службы // http://www.customs.ru/ru
64.Интернет сайт Прокуратуры Еврейского автономного округа // http://www.prokuror-eao.ru/content/view/517/51
65.Закрыт крупный канал контрабанды леса в КНР // Информационный портал по логистике, транспорту и таможне. — http://www.logistic.ru/
66.Экспорт круглого леса будет запрещен //Информационно-правовое издание LEGIS.ru. — http://www.legis.ru/misc/news/12088/
