Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1. Сущность и функции кредита 6
1.2. Кредитный механизм 15
1.3. Значение и основное содержание кредитной политики коммерческого банка 19
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «РОСБАНК» 32
2.1. Экономическая характеристика банка 32
2.2. Анализ кредитных операций банка 41
2.3. Оценка кредитоспособности заёмщиков в банке 57
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ В ОАО «РОСБАНК» 77
3.1. Сложности и перспективы проведения кредитных операций банка 77
3.2. Разработка рекомендаций по совершенствованию системы кредитования банка 80
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 89
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 94
ПРИЛОЖЕНИЯ 98
Выдержка из текста
Актуальность темы исследования
В рыночной экономике особое место отводится кредитной системе в целом и одной из ее звеньев – банковской системе. Все кредитные учреждения, в том числе и коммерческие банки, выполняют исключительно важные функции. Поэтому статистический анализ их деятельности играет важную роль в экономике страны.
Стабильность и эффективность работы современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом плане грамотно сформирована его организационная структура. Одну из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно, занимает организация системы кредитования.
В условиях жесткой конкуренции между банками успех сопутствует тому из них, кто лучше владеет современными технологиями управления и оптимизации кредитного процесса как одного из базовых бизнес-процессов банка. В связи с этим, разработка и внедрение в банковскую практику современных методов организационно-технологических преобразований позволит оптимизировать технологическую и информационную базу кредитного бизнес-процесса, значительно снизить затраты на проведение кредитных операций, минимизировать риски невозврата кредитов, исключить отклонение от основных стратегических ориентиров и приоритетов кредитной политики, усилить мотивацию персонала кредитного подразделения банка и повысить качество кредитного менеджмента.
В силу своей особой финансовой и социальной значимости для коммерческого банка кредитный процесс должен отвечать современным требованиям рынка в динамично изменяющейся внешней среде. Но в результате реализации кредитного процесса возникает множество проблем, решение которых возможно лишь с помощью формирования научно обоснованной политики оптимизации данного направления деятельности банка. Целью оптимизации системы кредитования банка является обеспечение долгосрочного и устойчивого конкурентного преимущества, при этом банк должен опираться на современные достижения научной и технической мысли, применять инновационные подходы, методы стратегического анализа.
В настоящее время весьма важны не только проблема определения рейтинга банков в классическом понимании (т.е. ранжирование их по определенному признаку), но и поиск той границы, за пределами которой у банка в принципе могут возникнуть проблемы финансового характера. Для банков, приблизившихся к этой границе, может потребоваться более углубленный и детальный анализ финансового состояния.
В современных условия интеграции российской банковской системы в мировую финансовую среду, отечественным банкам всё чаще приходится прибегать к введению всевозможных новшеств и инноваций в списки оказываемых услуг. Только так российские банки способны развиваться, эффективно осуществлять свою деятельность и поддерживать конкурентоспособность.
Необходимость совершенствования системы кредитования современных российских банков связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции со стороны зарубежных банков, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий. Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации системы кредитования в коммерческих банках. Современные проблемы российского банковского сектора, связанные с мировым финансовым кризисом, требуют комплексного подхода к проблемам совершенствования системы кредитования банка.
Таким образом, объективная необходимость исследований в области организации системы кредитования банка, а также разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих основные аспекты совершенствования системы кредитования банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.
Основная цель работы – оценка и исследование роли кредитной работы и кредитного процесса в деятельности коммерческих банков, разработка мероприятий по совершенствованию организации кредитной работы в ОАО «Росбанк».
Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:
• изучить теоретические основы развития кредитного рынка;
• исследовать особенности деятельности коммерческих банков как кредитных институтов;
• провести анализ методологических аспектов кредитной работы коммерческих банков;
• провести анализ кредитной работы коммерческого банка ОАО «Росбанк»;
• разработать механизм оптимизации кредитной работы ОАО «Росбанк»
Предмет исследования – кредитная деятельность коммерческих банков.
Объект исследования – ОАО «Росбанк».
Информационной базой исследования послужили нормативные акты законодательства РФ, научная литература и материалы периодических изданий в области банковского дела, данные официальной статистики, а также Интернет — источники.
Структура работы обусловлена поставленными задачами. Работа состоит из введения, трёх глав, включающих восемь параграфов, заключения и списка использованной литературы.
Список использованной литературы
Нормативно-правовые акты РФ
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный Закон №86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
3. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 "О банках и банковской деятельности" (со всеми изменениями и дополнениями)
4. Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
5. О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях. Письмо Банка России №119-Т от 13.09.2005 г.
6. Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
7. Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
Монографии и сборники
8. Бернстайн П.Л. Против богов. Укрощение риска. Against the Gods. The Remarkable Story of Risk. – М.: Олимп-Бизнес, 2009. – 396 с.
9. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков. – СПб.: СПбГИЭА, 2008. – 51 с.
10. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес, 2010
11. Лаврушин О. И. Банковское дело: Экспресс-курс, учебное пособие 2009г.
12. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – M.: ЮНИТИ, 2008. – 400 c.
13. Мельников А.В. Риск-менеджмент. Стохастический анализ рисков в экономике финансов и страхования. – М.: Анкил, 2008. – 159 с.
14. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. Методические разработки.-М.:Маросейка, 2011.-224с
15. Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками./ Под ред. Л.Н. Красавиной — М.: Финансы и статистика, 2010.
16. Рогов М.А. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2009.
17. Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. – М.: Экономистъ, 2012. – 189 с.
18. Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. – М.: Финстатинформ, 2009. – 176 с.
19. Хорн Д.В. Основы управления финансами. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 800 с.
20. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь.- М.:Дело,2008.
21. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 2008.
22. Щербакова Г.Н. Анализ банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)/ Галина Щербакова.-М.:Вершина, 2013.-464с.
23. Эдгар М. Морсман — младший “Управление кредитным портфелем” / Пер. с англ. — М. Альпина Бизнес Букс, 2011.
Научные статьи в периодической печати
24. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков.// Деньги и кредит.- 2008, №9.
25. Бычков В. Проблемы возвратности банковских кредитов.// Финансовый бизнес.- 2013, №3.
26. Екушов А.И. Моделирование рисков в коммерческом банке.// Банковские технологии.- 2008, №5.
27. Кавкин А. Новые способы страхования кредитного риска с помощью производных инструментов // Финансовый бизнес. – 2009. №8.
28. Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками – это не одно и то же // Финансист. – 2009, №5/6.
29. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, №7, 2012.
30. Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков // Аналитический банковский журнал, 2009. — №8.
31. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2013.
32. Кривошеев В.А. Защита банка от убытков. Мнение страховщика.// Бухгалтерия и банки.- 2013, №10.
33. Крюков А.Ф., Егорычев И.Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и за рубежом – 2009. №2.
34. Кто и как управляет рисками в России? // Рынок Ценных Бумаг. – 2009. №3.
35. Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках.// Банковские услуги.- 2008, №2.
36. Лаврушин О.И. Роль кредита в экономическом развитии. // Банковское дело, 2011, №2
37. Ларичев В.Д. Предупреждения работниками банка мошенничества и иных злоупотреблений, связанных с выдачей ссуд.// Деньги и кредит. 2008, №9.
38. Максутов Ю. Г., Алехин Р. В. Использование методики ФСА для определения себестоимости банковских продуктов // Аудит и финансовый анализ, 2009. — № 2.
39. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков.// Банковское дело.- 2008, №4.
40. Митрохин В.В. Кредитные продукты на основе использования механизмов распределения рисков. // Банковское дело, 2013, №2.
41. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России №87-Т от 10.07.2009 г.
42. Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками.// Банковские услуги.- 2008.
43. Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал, 2010, № 2.
44. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки №3, 2008.
45. Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффективности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере.// Финансовый бизнес.- 2008.
46. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект.// Деньги и кредит.- 2013, №8.
47. Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. – 2009, №16.
48. Щукин Д. Управление риском портфеля, хеджированного опционами // РЦБ. – 2009. №18.
Интернет-ресурсы
49. Кредитная политика банка и механизмы ее реализации -http://www.provsebanki.ru/text/261
50. Методика оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика и анализа кредитных рисков // http:www.finguide.com.ua
51. Методические подходы к анализу и оценке кредитного портфеля банка внешними пользователями — http://bankir.ru/technology/article/1378060
52. Чекина Л.В. Методика оценки кредитоспособности предприятия// http://aurea.narod.ru