Содержание
Содержание
Введение 3
1. Теоретические основы кредитной работы в коммерческом банке 4
1.1. Кредитные операции коммерческого банка и кредитные риски 4
1.2. Методы оценки кредитоспособности заёмщиков в коммерческом банке 4
1.3. Формирование и реализация кредитной политики коммерческого банка 4
2. Функционирование кредитного механизма коммерческого банка на примере ООО «Коммерческий банк «Межотраслевая банковская корпорация» 4
2.1. Организационно-экономическая характеристика ООО «Коммерческий банк «Межотраслевая банковская корпорация» 4
2.2. Оценка кредитоспособности клиентов в ООО «Коммерческий банк «Межотраслевая банковская корпорация» 4
2.3. Анализ эффективности управления кредитным портфелем в ООО «Коммерческий банк «Межотраслевая банковская корпорация» 4
3. Направления повышения эффективности кредитной работы в коммерческом банке 4
3.1. Улучшение кредитной политики и контроля рисков в коммерческом банке 4
3.2. Совершенствование нормативно-правовой базы кредитной деятельности коммерческих банков 4
Заключение 4
Список литературы 4
Приложения 4
Выдержка из текста
Введение
В развитии хозяйственных структур особое значение следует уделить организации кредитно-финансового обслуживания предприятий, организаций и населения, функционированию кредитной системы. От того насколько эффективно и бесперебойно будет функционировать кредитно-финансовый механизм, зависит не только то своевременно ли получат средства отдельные хозяйственные единицы, но и какими темпами будет развиваться страна в целом в экономическом плане.
В настоящий момент существенно усложнилась структура российской банковской системы. Появляются новые финансовые учреждения, новые кредитные инструменты и новые методы обслуживания клиентов.
В данное время оптимальные формы институционального устройства кредитной системы, эффективно работающий механизм на рынке капиталов, новые методы обслуживания частных лиц и привлечение их денежных средств проходят стадию становления. Одной из важнейших и самых сложных задач экономической реформы в России является создать устойчивую, гибкую и эффективную банковскую инфраструктуру.
Если в конце восемидесятых годов кредитная система базировалась лишь на коммерческих банках, то в начале девяностых стали появляться новые финансовые институты, страховые компании, инвестиционные фонды, сберегательные банки, частные пенсионные Фонды. Поэтому к середине девяностых в России уже окончательно сформировалась кредитная система, которая была близка по структуре к кредитной системе стран с развитой экономикой.
Вместе с тем как растет кредитование, также появляются все новые формы организации кредитных отношений банков с клиентами. Традиционное кредитование все чаще уступает место сделкам РЕПО, учету векселей, финансированию под уступку права требования, форфейтингу и лизингу.
Еще одна тенденция в развитии банковской деятельности – это изменить методологические подходы Банка России к оценке рисков банковской деятельности, сопровождающееся существенным пересмотром и обновлением законодательной и нормативной базы, которые регламентируют порядок страхования банками риска понесения потерь.
В настоящее время финансовый сектор, в частности кредитные институты, — это важнейший инфраструктурный элемент, который способствует тому, чтобы укреплять и всесторонне развивать рыночную экономику.
До настоящего момента постепенно росли объемы кредитования физических и юридических лиц. Укрепляющаяся банковская система, постепенно снижающиеся процентные ставки, усиливающаяся инвестиционная активность предприятия ведут к тому, что расширяются масштабы деятельности банковской сферы и увеличиваются объемы кредитования реального сектора экономики.
Стремительный рост рынка потребительского кредитования — одна из наиболее значимых тенденций развития банковского сектора до второй половины 2008 года. Потребительский кредит получил такое широкое распространение в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости. По существу, целые фрагменты потребительского рынка функционируют лишь благодаря использованию различных схем потребительского кредитования.
Таким образом, актуальность исследования организации кредитной работы в банках связана с тем, что в настоящее время обозначилась острая потребность в более глубоком изучении процесса кредитования банками.
Основной целью данной работы является изучить организацию кредитного процесса в коммерческом банке, методы анализа эффективности кредитных операций и оценить уровень кредитных рисков, определить пути повышения эффективности кредитной работы в банке.
Из данной цели предлагается рассмотреть следующие задачи:
1. рассмотреть понятие и содержание кредитных операций коммерческого банка;
2. изучить организацию и функционирование системы кредитования в коммерческом банке;
3. ознакомиться с методиками оценки эффективности и рискованности кредитных операций коммерческого банка;
4. выполнить анализ организации кредитного процесса в коммерческом банке;
5. изучить систему оценки кредитоспособности заёмщиков в коммерческом банке;
6. рассмотреть направления оптимизации кредитной политики коммерческого банка;
7. сформулировать предложения по совершенствованию системы кредитования коммерческого банка.
Объектом исследования является ООО «Коммерческий банк «Межотраслевая банковская корпорация». Предметом выступают кредитные операции коммерческих банков, факторы, влияющие на их эффективность и уровень кредитных рисков, процедуры оценки и контроля кредитоспособности заемщиков.
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
Список использованной литературы
Список литературы
Нормативно-правовые источники
1. Конституция Российской Федерации [Текст]. — М.: Приор, 2001. — 32 с.
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Текст]: федер. Закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ // Собр. Законодательства Рос. Федерации. — 2002. — № 28. — Ст. 2790. — с. 15-18.
3. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности [электронный ресурс]: федеральный закон: [принят Гос. Думой 2 декабря 1990 г. № 395-1] // ГАРАНТ — справочная правовая система / НПП «Гарант-Сервис». — 1990-2003. — 1 электрон. опт. диск (CD-ROM).
4. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций [Текст]: федер. Закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ // Собр. Законодательства Рос. Федерации. — 1999. — № 9 — Ст.1097.
5. О валютном регулировании и валютном контроле [Текст]: федер. Закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ // Рос. газета. — 2003. — 17 декабря. — с.10.
Учебники, монографии, брошюры
6. Анализ финансовой отчетности: учеб. пособие/ Под ред. О.В. Ефимовой, М.В. Мельник.- 2-е изд., испр. и доп.-М.: ОМЕГА-Л,2010.- 408 с.
7. Галицкая С.В. Финансовый менеджмент. Финансовый анализ. Финансы предприятия : учеб. пособие / С.В. Галицкая.- М.: Эксмо, 2008.
8. Герасименко А., Финансовый и Управленческий учет. Выручка и Дебиторская задолженность. Московская школа экономики, 2009
9. Графова Г.Ф. Анализ финансовых результатов предприятия в новых положениях по бухгалтерскому учету // Финансы.- 2010.- №10.- с. 53
10. Донцова Л.В, Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности: учебник.- 3-е изд., перераб. и доп.- М.: Дело и Сервис.2011.-368 с.
11. Кодацкий В.П. Прибыль.- М. : Финансы и статистика, 2012.- 128 с.
12. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учеб. / Л.Т. Гиляровская и др.- М. : ТК Велби, Проспект,2008.- 360 с.
13. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учебник / Под ред. Н.В. Войтоловского, А.П. Калининой., И.И. ,Мазуровой.- Спб. : Питер,2009.- 569 с.
14. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки.- М.:ИКЦ «ДИС»,2011
15. Крылов Э.И., Власова В.М., Журавкова И.В. Анализ финансовых результатов, рентабельности и себестоимости продукции.- М.: Финансы и статистика, 2010.- С.24.
16. Лумпов Н.А. Формула прибыли : подход к анализу и построению // Финансовый менеджмент.- 2011.- № 3.- с. 3-20.
17. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П. Финансовый анализ. — Ростов-на-Дону,2010
18. Мицкевич А. Управление затратами и прибылью. М. : ОЛМА-ПРЕСС, 2011.-192 с.
19. Никитин С. Прибыль : теоретические и практические подходы // Мировая экономика и международные отношения.-2012.- №5.-с. 20-27.
20. Савицкая Г.В Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Уч.пос..- Мн.: Новое знание, 2009. -704 с
21. Справочник директора предприятия / Под ред. М.Г. Лапусты., П.С. Никольского.- 5 -е изд. — М.: ИНФРА-М, 2012
22. Справочник финансиста предприятия. — М.: ИНФРА-М, 2009
23. Стась В.Н. Финансовый анализ предприятия. Учебное пособие, Баранул: Изд-во АГУ,2011 , — 56 с.
24. Тренев Н.Н. Управление финансами: Учебное пособие. — М.: Финансы и статистика, 2009.
25. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой. — М.: Издательство «Перспектива», 2010.
26. Финансовое управление фирмой / Под ред. В.И. Терехина. — М.: Экономика, 2012.
27. Чечевицына Л.Н., Чуев И.Н. Анализ финансово-хозяйственной деятельности: Учебник.- М.:ИКТЦ «Маркетинг»,2012. — 352 с.
28. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. — М.: ИНФРА-М, 2008.
29. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа. — М.: ИНФРА-М, 2009.
Периодические издания
30. Бовыкин В. И., Новый менеджмент. Решение проблем управления. Повышение в десятки раз темпов роста капитала; М., Экономика, 2010г.
31. Попова Л.В. Прибыль в деятельности предприятия и факторы, влияющие на ее величину // Справочник.-2010.-№11.-с. 29-35.
Электронные ресурсы
32. Кощеев Э.В. Жизнеспособность бизнес-предприятия. Эффективность и прибыльность. Системный подход. Информационный экономический портал www.esp-izdat.ru, Экономика современного предприятия, май 2010
33. Кощеев Э.В. Количественные критерии результативности и эффективности бизнес-системы и их декомпозиция, академический журнал "Управление корпоративными финансами" (http://www.grebennikoff.ru/product/13/) Август 2011 №4
34. Михаил Рыбаков, Как навести порядок в свое бизнесе. Новые фишки бизнеса, информационный экономический портал www.esp-izdat.ru Экономика современного предприятия. Апрель 2012
35. Официальный сайт ООО «Коммерческий банк «Межотраслевая банковская корпорация» — www.renfinbank.ru