Содержание
Введение 4
1. Теоретические основы организации кредитной работы в банке 6
1.1. Сущность организации кредитной работы в банке 6
1.2. Порядок организации процесса кредитования физических и юридических лиц 13
1.3. Порядок определения кредитоспособности потенциального заемщика 16
2. Анализ процесса кредитования в ОАО «Газэнергобанк» 31
2.1 Общая характеристика деятельности ОАО «Газэнергобанк» 31
2.2 Финансовый анализ деятельности банка 32
2.3 Анализ организации кредитной работы в банке 37
3. Рекомендации по совершенствованию организации кредитной работы в ОАО «Газэнергобанк» 53
3.1 Пути совершенствования организации кредитной работы в банке 53
3.2 Оценка предложенных рекомендаций 62
Заключение 70
Список использованных источников 72
Выдержка из текста
В условиях констатируемой специалистами увеличивающейся рискованности экономической деятельности актуальным направлением становится изучение, оценка и управление кредитной работой коммерческого банка. Одним из главных направлений банковской деятельности является кредитование, и проблема адекватной оценки и управления кредитным риском рассматривается в качестве одного из стратегических направлений развития современного банковского риск-менеджмента.
Для эффективного исследования и анализа экономического явления необходимо точное определение его положения в системе, выделение его из смежных областей и уточнение понятийного аппарата. Особенно важным это становится для такого сложного понятия как кредитный риск.
Банк России в Письме от 23 июня 2004 г. 70-Т «О типичных банков-ских рисках» определяет кредитный риск как «вероятность возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кре-дитной организацией в соответствии с условиями договора».
С общетеоретической точки зрения кредитный риск достаточно глубоко рассматривался Костюченко Н.С., а также в комплексе с другими финансовыми рисками Четыркиным Е.М. и Кричевским М. Л. По мнению вышеуказанных авторов, в широком смысле под кредитным риском понимается риск финансовых потерь, обусловленных изменением кредитного статуса контрагента, в результате которого не выполняются условия договора. Причиной такого невыполнения может являться как фактическая невозможность для контрагента совершить платеж, так и его нежелание исполнить обязательства.
Этим и определяется актуальность выбранной мной темы исследования.
Цель исследования состоит в том, чтобы проанализировать кредитную работу в коммерческом банке. Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:
1. Изучить теоретические основы организации кредитной работы в банке.
2. Проанализировать процесс кредитования в ОАО «Газэнергобанк».
3. Дать общую характеристику деятельности ОАО «Газэнергобанк».
4. Провести финансовый анализ деятельности банка.
5. Проанализировать организацию кредитной работы в банке
6. Выявить пути совершенствования организации кредитной работы в банке.
7. Оценить предложенные рекомендации.
Объектом исследования является ОАО «Газэнергобанк».
Предметом исследования выступает кредитная работа в банке.
Актуальность, цель и задачи исследования определили структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
В певрой главе изучены теоретические основы организации кредитной работы в банке: сущность организации кредитной работы в банке; порядок организации процесса кредитования физических и юридических лиц и определения кредитоспособности потенциального заемщика.
Во второй главе проанализирован процесс кредитования в ОАО «Газэнергобанк»: дана общая характеристика деятельности ОАО «Газэнергобанк», проведен финансовый анализ деятельности банка и анализ организации кредитной работы в банке.
Третья глава содежит рекомендации по совершенствованию организации кредитной работы в ОАО «Газэнергобанк»: выявлены пути совершенствования организации кредитной работы в банке и проведена оценка предложенных рекомендаций.
В ходе исследования применялись методы анализа, синтеза, обощения, а также табличный метод.
Список использованной литературы
Список использованных источников
1. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. №139-И «Об обязательных нормативах банков»
2. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015)
3. Письмо Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках»
4. Положение Банка России от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками"
5. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
6. Положением № 54-П от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"
7. Разъяснения к приказу Банка России от 18.12.2014 № ОД-3552 «Об особенностях использования рейтингов кредитоспособности в целях применения распорядительных актов Банка России».
8. Федеральный закон от 30 декабря 2004 № 218-ФЗ (ред. от 03.12.2011) "О кредитных историях"
9. Федеральный закон РФ от 02 декабря 1990 г. № 395–1 (ред. от 14.03.2013) "О Банках и банковской деятельности"
10. Алимова И.О., Ярыкова З.Р. Особенности страхования банковских рисков в коммерческом банке//Экономика и управление: проблемы, решения. 2016. Т. 2. – № 1. – С. 171-174.
11. Афанасьева О. Н. Методика оценки кредитоспособности заемщика, основанная на анализе денежного потока // Финансы, деньги, инвестиции. 2013. – № 4 (48). – С. 20–23
12. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2014. 800 с.
13. Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. – М. : Издательство Юрайт, 2013. 647 с. Серия : Бакалавр. Базовый курс. с. 305.
14. Беспалова И.В. Системный подход комплексного мониторинга рисков российских банков в региональном аспекте//Фундаментальные исследования. 2016. – № 2-3. – С. 536-546.
15. Володин А.А. Управления финансами. Финансы предприятий: Учебник / А.А. Володин, Л.А. Бурмистрова, Н.Ф. Самсонов. – М.: ИНФРА-М, 2014
16. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. – М, 2014
17. Гаджиагаев М.А., Халиков М.А. Динамическая модель оптимального управления кредитным портфелем коммерческого банка с дополнительным критерием ликвидности временной структуры активов-пассивов//Путеводитель предпринимателя. 2016. – № 29. – С. 72-85.
18. Голощапова О.С., Сухлецов И.Д. Риски в кредитовании//Журнал научных публикаций аспирантов и докторантов. 2015. – № 9 (111). – С. 20-21.
19. Грачёв И.Д. Кризисные оценки рисков кредитных организаций//Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2016. – № 2 (335). – С. 48-56.
20. Даниленко С.А., Комиссарова М.В. Банковское кредитование: учебно-практическое пособие – М.:"Юстицинформ", 2014 г
21. Дзодзаев Д.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке//Вестник магистратуры. 2016. – № 1-3 (52). – С. 26-28.
22. Евдокимова С.С., Глухов А.В. Особенности управления банковским кредитным риском при реализации розничных кредитных программ//Символ науки. 2016. – № 1-1 (13). – С. 101-104.
23. Езепчук Л. А., Шишкова Н. Д. Организационно-экономические проблемы оценки и анализ кредитоспособности заемщика в РФ // Проблемы инновационно-инвестиционного развития Дальнего Востока России: Материалы международной научно-практической конференции / под ред. А. Е. Зубарева, И. В. Брянцевой. – Хабаровск: ТОГУ, 2013. 298 с
24. Законодательные новеллы и компромисс интересов в сфере кредитования [Текст]/И.Е. Смирнов//Банковский ритейл. 2014. – №1. – С. 8 – 14.
25. Иванова Д.О. Сравнительный анализ методов оценки кредитоспособности физических лиц//Sciencetime/2015. – №4. – С. 44-49
26. Коваленко В.В. Управление кредитным портфелем в условиях финансовой неопределенности функционирования банков//Региональная экономика и управление. 2016. – № 1 (08). – С. 60-63.
27. Кованёв А. А., Проурзин Л. Ю. Методические подходы к оценке финансового положения заемщиков банка // Финансовая экономика. 2014. – № 2. – С. 50–53
28. Козлова И.К., Купрюшина Т.А., Богданкевич О.А., Немаева Т.В. Анализ деятельности банков: учеб. пособие. – Минск.: Высшая Школа, 2014. 240 с.
29. Молчанова Л., Степаненко И. Управление кредитным риском: (сущность, признаки, подходы//Финансовая жизнь. 2016. – № 1. – С. 26-30.
30. Молчанова Л.А., Степаненко И.А. Кредитный риск: характеристика и особенности управления//Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. 2015. – № 4. – С. 427-432.
31. Немировская Е.А. Проблемы и перспективы кредитования населения в банковской практике России/ Е.А. Немировская // Волгоградский кооперативный вестник Волгоградского кооперативного института (филиала) АНО ВПО ЦС РФ РУК. Научно-теоретический журнал – Волгоград: Издво «Волгоградское научное издательство». 2014. – №1.
32. Официальный сайт Ассоциации российских банков. URL: http://arb.ru
33. Петрова Н.А. Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка//Новая наука: Проблемы и перспективы. 2016. – № 2-2 (61). – С. 97-99.
34. Приступ Н.П., Сенчукова А.С. Теоретические аспекты управления банковскими кредитными рисками//Экономика и социум. 2015. – № 3-2 (16). – С. 628-632.
35. Рейтинг банков по объему кредитного портфеля и доле просроченной задолженности на 31 декабря 2015 года Рейтинговое агентство РИАРейтинг http://riarating.ru/
36. Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г. Правовые основы риск-ориентированного банковского надзора//Административное право и процесс. 2016. – № 2. – С. 22-25.
37. Скляров И.Ю., Склярова Ю.М., Лапина Е.Н. Совершенствование методических подходов к оценке и управлению банковскими рисками//Экономика и предпринимательство. 2016. – № 2-1 (67-1). – С. 540-546.
38. Скребцова Т.В. Финансовые риски в коммерческом банке: основные методологические аспекты управления//Вестник АПК Ставрополья. 2016. – № S1. – С. 54-58.
39. Смирнов И.Е. Кредит в интересах заемщика и кредитора // Банковский ритейл. 2014. – №3. – С. 44-49
40. Туева Т.Ю. Управление кредитным портфелем и способы регулирования задолженности банка//Современные тенденции развития науки и технологий. 2016. – № 2-6. – С. 145-150.
41. Финансы и кредит: учебник / М.Л. Дьяконова, Т.М. Ковалёва, Т.Н. Кузьменко [и др.]; под ред. проф. Т.М. Ковалёвой. 4е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2014. 284 с.
42. Четвериков В. В 2014 году банкам лучше «законсервировать» бизнес // Банковское обозрение. 2014. – №1. – С.13
43. Шарай Н.Х. Анализ кредитного риска и его минимизация в коммерческих банках Российской Федерации / Н.Х. Ахмедова (Н.Х. Шарай) // Научные перспективы XXI века. Достижения и перспективы нового столетия (Новосибирск –13-14 марта 2015 г.). 2015. – №2 (9). – С. 142-146
44. Шершнева Е.Г., Кондюкова Е.С. Парадоксы управления кредитным риском корпоративного кредитного портфеля коммерческого банка//Финансы и кредит. 2016. – № 1 (673). – С. 27-37.