Организационно-экономические основы функционирования и совершенствование аукционной торговли (на примере ГОХРАНа России)

В условиях динамично меняющегося глобального рынка и необходимости эффективного управления государственными активами, аукционная торговля приобретает стратегическое значение как инструмент оптимизации реализации ценностей и пополнения бюджета. Она выступает не просто как механизм купли-продажи, но как сложная система, обеспечивающая конкурентность, прозрачность и справедливое ценообразование. Особую актуальность эта тема приобретает в контексте деятельности Федерального казенного учреждения «Гохран России при Министерстве финансов Российской Федерации» – уникальной организации, на которую возложена миссия формирования, хранения и реализации ценностей Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней РФ. Эффективность функционирования Гохрана напрямую влияет на экономическую стабильность страны и ее имидж на международной арене, ведь каждый успешно реализованный лот становится частью национального дохода.

Настоящая дипломная работа посвящена деконструкции и анализу организационно-экономических основ функционирования аукционной торговли, оценке ее эффективности на примере Гохрана и разработке научно обоснованных рекомендаций по ее совершенствованию.

Предмет исследования – организационно-экономические отношения, возникающие в процессе аукционной торговли ценностями Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней РФ.

Объект исследования – аукционная деятельность Федерального казенного учреждения «Гохран России при Министерстве финансов Российской Федерации».

Цель исследования – разработка комплекса научно обоснованных рекомендаций по повышению эффективности и прозрачности аукционной торговли Гохрана России.

Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:

1. Раскрыть сущность, классификацию и современное правовое регулирование аукционной торговли в Российской Федерации.
2. Проанализировать организационно-правовую структуру и специфику деятельности Гохрана России как аукционного предприятия, работающего с государственными ценностями.
3. Провести экономический анализ аукционной деятельности Гохрана за последние годы, выявив ключевые показатели эффективности и проблемные зоны.
4. Разработать научно обоснованные рекомендации по совершенствованию аукционной торговли Гохрана, направленные на повышение ее эффективности и прозрачности.

Структура работы включает введение, три главы, заключение и список использованных источников. В первой главе рассматриваются теоретические и правовые основы аукционной торговли. Вторая глава посвящена анализу организационно-правовой структуры и специфики деятельности Гохрана. Третья глава содержит экономический анализ аукционной деятельности предприятия и разработку рекомендаций. Такой подход позволяет обеспечить академическую глубину исследования, сочетая теоретические изыскания с практической значимостью предложенных решений, отвечающих требованиям, предъявляемым к выпускным квалификационным работам.

Теоретические и правовые основы аукционной торговли в Российской Федерации

Сущность, функции и классификация аукционной торговли

Истоки аукционной торговли уходят в глубокую древность, но ее сущность — ценовое состязание — остается неизменной. В современном мире аукцион представляет собой не просто форму продажи, а сложную социально-экономическую систему, разновидность торгов, специально организованный рынок, где сделки купли-продажи совершаются путем активного ценового состязания между потенциальными покупателями, стремящимися приобрести предложенный лот. Главная цель аукциона для продавца — максимизировать выручку, а для покупателя — приобрести товар по наименьшей возможной цене в условиях конкуренции.

Функции аукционной торговли многообразны:

• Ценообразовательная: Аукцион формирует рыночную цену товара, оперативно реагируя на спрос и предложение.
• Распределительная: Позволяет эффективно распределять редкие или уникальные товары среди наиболее заинтересованных покупателей.
• Информационная: Служит индикатором рыночной конъюнктуры, предоставляя информацию о текущем уровне спроса и цен.
• Контрольная: Обеспечивает прозрачность сделок и минимизирует риски коррупции, особенно в государственных закупках и продажах.

Классификация аукционов может быть проведена по нескольким критериям, что позволяет глубже понять их специфику:

По масштабу деятельности:

• Национальные аукционы: Проводятся в рамках одного государства, ориентированы на внутренних участников рынка.
• Международные аукционы: Привлекают участников из разных стран, часто используются для торговли уникальными товарами, произведениями искусства или редкими ресурсами.

По порядку организации:

• Добровольные аукционы: Проводятся по инициативе собственника товара.
• Принудительные аукционы: Организуются в силу предписаний закона или решения суда (например, продажа заложенного имущества или имущества банкротов).

В соответствии с Гражданским кодексом РФ (статья 448) и российским законодательством в сфере закупок:

• Открытые аукционы: Характеризуются неограниченным кругом участников. Объявления о проведении таких аукционов, как правило, публикуются в открытых источниках, и любой желающий, соответствующий установленным требованиям, может принять в них участие.
• Закрытые аукционы: Проводятся с участием только специально приглашенных лиц. Это может быть обусловлено конфиденциальностью информации, спецификой объекта торгов или необходимостью обеспечить высокий уровень квалификации участников. Такие аукционы могут проходить как в традиционной бумажной, так и в электронной форме.

По форме проведения:

• Бумажные (традиционные) аукционы: Проводятся в физическом присутствии участников.
• Электронные аукционы: Осуществляются на электронных торговых площадках через интернет, что обеспечивает большую географическую доступность и часто более высокую прозрачность.

Эта детальная классификация позволяет не только систематизировать аукционные процессы, но и более точно применять правовые нормы, а также разрабатывать оптимальные стратегии для каждого типа торгов, что особенно важно для такой организации, как Гохран.

Исторический контекст и сравнительный анализ моделей аукционов

История аукционов насчитывает тысячелетия, уходя корнями в античные цивилизации. Еще в Древнем Вавилоне использовались аукционы для продажи женщин для замужества, а в Древнем Риме — для реализации трофеев и имущества должников. В Средневековье аукционы стали инструментом торговли товарами, привезенными из дальних стран, а в Новое время, с развитием торговли и появлением крупных торговых компаний, они приобрели институциональные формы. В России аукционная торговля активно развивалась со времен Петра I, когда через аукционы реализовывались как государственное имущество, так и импортные товары. В советский период аукционы использовались ограниченно, преимущественно для внешней торговли, но с переходом к рыночной экономике в 1990-х годах их значение резко возросло, особенно в сфере приватизации и государственных закупок.

Исторически сложились две фундаментальные модели аукционов, которые легли в основу большинства современных вариаций:

1. Английский аукцион (открытый аукцион, или аукцион на повышение): Это, пожалуй, наиболее узнаваемый тип аукциона. Его суть заключается в постепенном повышении цены. Торги начинаются с минимальной стартовой цены, и участники делают ставки, предлагая более высокую цену. Победителем становится тот, кто предложит максимальную цену, и никто другой не захочет ее перебить. Эта модель способствует высокой конкуренции и часто приводит к достижению максимально возможной рыночной цены.
2. Голландский аукцион (аукцион на понижение цены): Этот тип аукциона, напротив, начинается с очень высокой цены, которая последовательно снижается. Участники ждут, пока цена не достигнет приемлемого для них уровня, и первый, кто согласится купить лот по текущей цене, становится победителем. Голландские аукционы часто используются для скоропортящихся товаров (например, цветов или рыбы) или когда необходимо быстро распродать большое количество однотипных товаров.

В российской системе публичных закупок, регулируемой Федеральными законами № 44-ФЗ (для государственных и муниципальных нужд) и № 223-ФЗ (для отдельных видов юридических лиц), широко применяется электронный аукцион на понижение цены, который является интересным гибридом. Несмотря на то, что он работает по принципу снижения цены, его конкурентная природа тяготеет к английской модели. Участники делают шаги на понижение, соревнуясь за право заключить контракт по наименьшей цене. Это позволяет заказчику получить максимальную экономию бюджетных средств.

Особенности регламентации электронного аукциона по 44-ФЗ:

• Начальная (максимальная) цена контракта (НМЦК): Аукцион начинается с НМЦК, установленной заказчиком.
• Шаг аукциона: Снижение цены происходит в пределах от 0,5% до 5% от НМЦК.
• Время подачи предложения: На каждый ценовой шаг участникам дается 4 минуты.
• Торги "за право заключения контракта": Если цена снизилась до нуля или даже ниже половины процента НМЦК, торги могут продолжаться уже за право заключения контракта, где участники предлагают цену, которую они готовы заплатить заказчику за это право. Это уникальный механизм, позволяющий избежать демпинга и обеспечить максимальную выгоду для государства.

В рамках 223-ФЗ заказчикам предоставляется значительно большая свобода в установлении правил торгов. Это касается как размера шага аукциона, так и времени для подачи предложения, что требует от участников тщательного изучения положения о закупке конкретного заказчика. Гибкость 223-ФЗ позволяет адаптировать аукционные процедуры к специфике различных товаров, работ и услуг, но одновременно налагает на заказчика ответственность за разработку прозрачных и справедливых правил.

Помимо открытых электронных аукционов, российское законодательство предусматривает и закрытые аукционы (как в электронной, так и в бумажной форме) в рамках 44-ФЗ и 223-ФЗ. Их отличительная черта — ограниченный круг участников, что оправдано, например, при закупках товаров, составляющих государственную тайну, или при наличии узкоспециализированного рынка.

Таким образом, аукционная торговля в России, имея глубокие исторические корни, постоянно эволюционирует, адаптируясь к современным экономическим реалиям и технологическим возможностям. Она представляет собой сложную систему с разнообразными моделями, каждая из которых имеет свои преимущества и недостатки, а ее эффективность во многом зависит от грамотного применения и четкого правового регулирования, что является краеугольным камнем для обеспечения государственных интересов.

Нормативно-правовое регулирование аукционной деятельности в РФ

Правовая основа аукционной торговли в Российской Федерации представляет собой многоуровневую систему, которая гарантирует прозрачность, конкурентность и защиту интересов всех участников. В центре этой системы — общие нормы гражданского права, детализируемые специальными законами и подзаконными актами.

Фундаментальные основы:
В общем виде правовое регулирование торгов, включая аукционы, осуществляется Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ). Статьи 447–449 ГК РФ устанавливают общие правила организации и проведения торгов, требования к их форме, последствия признания торгов недействительными. В частности, статья 447 определяет, что договор, если иное не вытекает из его существа, может быть заключен путем проведения торгов. Статья 448 регламентирует условия и порядок проведения торгов, а статья 449 — последствия нарушения правил их проведения.

Специальное законодательство:
Общие нормы ГК РФ конкретизируются в ряде специальных нормативных актов, которые учитывают особенности объектов продажи и специфику отношений:

• Федеральный закон от 21.12.2001 № 178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества»: Регулирует порядок продажи государственного и муниципального имущества, часто через аукционы, направленные на привлечение частных инвестиций и повышение эффективности управления активами. Статья 18 данного закона прямо предусматривает продажу имущества на аукционе.
• Федеральный закон от 21.02.1992 № 2395-1 «О недрах»: Определяет правила проведения аукционов на право пользования участками недр, что является критически важным для ресурсной экономики России.
• Федеральный закон от 21.07.2005 № 115-ФЗ «О концессионных соглашениях»: Регламентирует аукционы на право заключения концессионных соглашений, что позволяет привлекать частные инвестиции в объекты государственной собственности.
• Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции»: Устанавливает требования к торгам для предотвращения антиконкурентных соглашений и сговоров, обеспечивая равные условия для всех участников.
• Федеральный закон от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»: Является основным регулятором государственных закупок. Электронный аукцион по 44-ФЗ — это одна из ключевых процедур, обеспечивающая прозрачность и конкурентность при расходовании бюджетных средств. Статья 49 данного закона детально описывает порядок проведения электронного аукциона.
• Федеральный закон от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц»: Предоставляет заказчикам (государственным корпорациям, естественным монополиям и т.д.) большую гибкость в организации закупочных процедур, включая аукционы, но требует разработки и публикации собственного положения о закупке.

Постановления Правительства РФ:
В развитие федеральных законов Правительство РФ принимает детализирующие подзаконные акты. Например:

• Постановление Правительства РФ от 27.08.2012 № 860 «Об организации и проведении продажи государственного или муниципального имущества в электронной форме»: Устанавливает правила проведения электронных аукционов при приватизации.
• Постановление Правительства РФ от 28.12.2021 № 2499 «О порядке проведения аукциона на право пользования участком недр федерального значения»: Конкретизирует процедуры аукционов в сфере недропользования.

Акты федеральных органов исполнительной власти:
Важную роль играют ведомственные нормативные акты. В контексте деятельности Гохрана ключевым является:

• Приказ Минфина России № 35н от 18.04.2003 «Об утверждении Порядка реализации ценностей Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации»: Этот документ детально регламентирует порядок организации и проведения аукционов, осуществляемых с целью реализации на внутреннем рынке из Госфонда России изделий из драгоценных металлов и камней, а также самородков драгоценных металлов. Он устанавливает правила формирования лотов, определения стартовых цен, публикации информации, проведения торгов и оформления результатов.
• Приказ ФАС России от 21.03.2023 № 147/23: Устанавливает порядок проведения конкурсов или аукционов на право заключения договоров аренды, безвозмездного пользования и иных договоров в отношении государственного или муниципального имущества, обеспечивая антимонопольный контроль в этой сфере.

Таким образом, комплексное правовое регулирование аукционной деятельности в РФ охватывает все стадии — от общих гражданско-правовых принципов до детализированных ведомственных инструкций, обеспечивая правовую основу для функционирования таких важных институтов, как Гохран России.

Организационно-правовая структура и специфика деятельности ГОХРАНа России как аукционного предприятия

Правовой статус и основные функции ГОХРАНа России

Федеральное казенное учреждение «Государственное учреждение по формированию Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, хранению, отпуску и использованию драгоценных металлов и драгоценных камней (Гохран России) при Министерстве финансов Российской Федерации» является уникальной структурой в системе государственного управления России. Его полное наименование уже указывает на широкий спектр задач и особый правовой статус.

Гохран России является федеральным казенным учреждением. Этот статус означает, что учреждение создано Российской Федерацией, осуществляет свою деятельность от ее имени, финансируется из федерального бюджета и несет субсидиарную ответственность по своим обязательствам. Принадлежность к Министерству финансов Российской Федерации подчеркивает его роль в финансовой системе страны и обеспечении экономической безопасности.

Предмет деятельности Гохрана России – это выполнение стратегически важных функций, связанных с управлением уникальным национальным достоянием – Государственным фондом драгоценных металлов и драгоценных камней (Госфонд России). Ключевые направления его работы включают:

1. Формирование Госфонда России: Гохран занимается пополнением фонда за счет поступлений от добывающих предприятий, аффинажных заводов, а также за счет приобретения ценностей.
2. Учет и хранение: Обеспечение строжайшего учета и физической сохранности всех драгоценных металлов (золото, серебро, платина и металлы платиновой группы), драгоценных камней (алмазы, изумруды, рубины, сапфиры, александриты, природный жемчуг), а также изделий из них, их лома и отходов. Это требует высокого уровня безопасности, специализированных хранилищ и экспертных систем оценки.
3. Обеспечение сохранности: Это не просто физическая охрана, но и поддержание оптимальных условий хранения, предотвращение порчи, утери или хищения ценностей, являющихся стратегическим запасом государства.
4. Отпуск и использование ценностей: Гохран осуществляет отпуск драгоценных металлов и камней для различных государственных нужд, а также их реализацию (в том числе через аукционы) в соответствии с решениями Правительства РФ, что является важнейшим источником пополнения государственного бюджета.

Таким образом, Гохран России выступает не только как хранитель национального богатства, но и как активный участник рынка драгоценных металлов и камней, чья деятельность строго регламентирована и направлена на обеспечение государственных интересов, предотвращая любые попытки несанкционированного оборота ценностей.

Специфика организации и проведения аукционов ГОХРАНом

Аукционная деятельность Гохрана России имеет свои уникальные особенности, обусловленные как правовым статусом учреждения, так и спецификой реализуемых ценностей. Это не просто коммерческие торги, а государственная процедура, направленная на эффективное управление национальными запасами.

Порядок проведения торгов:
Гохран России проводит торги (аукционы) с ценностями Госфонда России в строгом соответствии с порядком, установленным Министерством финансов Российской Федерации. Основным документом, регламентирующим этот процесс, является Приказ Минфина России № 35н от 18.04.2003. Этот приказ детально описывает все этапы аукциона: от подготовки лотов и определения стартовых цен до подведения итогов и оформления сделок.

Ключевым аспектом является то, что реализация ценностей осуществляется не по собственному усмотрению Гохрана, а в соответствии с планами отпуска ценностей, которые утверждаются на самом высоком государственном уровне – Президентом Российской Федерации и Правительством Российской Федерации. Это подчеркивает стратегический характер аукционной деятельности и ее прямое влияние на государственную экономику.

Виды реализуемых ценностей:
На аукционах Гохрана реализуется широкий спектр уникальных и ценных объектов, что обусловливает особые требования к экспертизе, хранению и маркетингу:

• Природные алмазы: Включая алмазы специальных размеров массой 10,8 карата и более, которые представляют особый интерес для крупных мировых ювелирных домов и инвесторов.
• Бриллианты: Огранённые алмазы, готовые к использованию в ювелирных изделиях или как инвестиционные активы.
• Ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов и камней: В эту категорию могут входить как современные, так и антикварные изделия, представляющие культурную и историческую ценность.
• Самородки драгоценных металлов: Уникальные природные образования, обладающие высокой коллекционной и научной ценностью.

Целесообразность открытых аукционов:
Для реализации некоторых категорий ценностей Гохран применяет открытые аукционы. Это касается, в частности, низколиквидных ценностей. Под низколиквидными ценностями понимаются те, которые не находят быстрого сбыта на рынке по ряду причин:

• Мелкие бриллианты: Их рыночная цена относительно невелика, и хранение большого объема может быть нецелесообразным с экономической точки зрения.
• Ювелирные изделия советского периода: Могут не соответствовать современным модным тенденциям или иметь ограниченный спрос из-за специфики дизайна или качества.
• Ценности, хранение которых признано нецелесообразным: Это могут быть устаревшие активы, требующие значительных затрат на хранение и обслуживание, или те, которые не вписываются в текущую стратегию управления Госфондом.

Применение открытых аукционов для таких ценностей имеет двойную цель:

1. Обеспечение дополнительных поступлений в бюджет: Реализация этих активов позволяет преобразовать "мертвый капитал" в живые средства, которые могут быть направлены на решение актуальных государственных задач.
2. Эффективное управление Госфондом: Позволяет очищать фонд от неактуальных или обременительных активов, оптимизируя затраты на их хранение и учет.

Таким образом, аукционная деятельность Гохрана России — это тщательно регламентированный и стратегически важный процесс, который сочетает в себе принципы рыночной экономики (конкуренция, ценообразование) с задачами государственного управления и обеспечения финансовой безопасности страны, что требует постоянного анализа и адаптации к меняющимся рыночным условиям.

Анализ экономической эффективности аукционной деятельности ГОХРАНа России

Методология оценки экономической эффективности аукционных торгов

Оценка экономической эффективности аукционной деятельности — это многогранный процесс, требующий комплексного подхода. В контексте Гохрана России, где речь идет о государственных ценностях, эта оценка имеет особое значение, поскольку она напрямую влияет на формирование бюджетных поступлений и рациональное управление национальным достоянием. Методический подход к оценке эффективности аукционов включает анализ ряда ключевых показателей и факторов.

Основные показатели эффективности:

1. Динамика продаж: Отслеживание объемов реализованных ценностей (в каратах для алмазов/бриллиантов, в граммах для драгоценных металлов, в штуках для изделий) и их денежного выражения за определенные периоды. Положительная динамика указывает на успешность аукционов и наличие спроса.
2. Выручка от реализации: Общий объем денежных средств, полученных от продажи лотов. Этот показатель является прямым индикатором финансовых поступлений в бюджет.
3. Рентабельность аукционов: Может быть рассчитана как отношение прибыли от реализации лотов (разница между ценой продажи и стартовой ценой, за вычетом операционных расходов) к объему выручки или стартовой стоимости. Превышение цены продажи над стартовой является ключевым показателем успеха.
   
   P = (Цср - Цст) / Цст × 100%
   Где:
   P — премиум (превышение цены продажи над стартовой), %;
   Цср — цена реализации (цена продажи);
   Цст — стартовая (начальная) цена.
4. Уровень конкуренции: Количество участников на аукционе, количество сделанных ставок на лот. Высокая конкуренция обычно коррелирует с более высокой ценой реализации и, соответственно, с большей эффективностью.
5. Доля реализованных лотов/объемов: Процент лотов или общего объема ценностей, выставленных на аукцион, которые были успешно проданы. Низкий процент реализации может указывать на завышенную стартовую цену, низкий спрос или проблемы с маркетингом.

Факторы, влияющие на операционную эффективность аукционов:

1. Ликвидность лотов: Чем более востребованы и универсальны ценности, тем выше вероятность их успешной и выгодной продажи. Низколиквидные активы (например, специфические ювелирные изделия или алмазы определенного качества) требуют особого маркетингового подхода или могут быть проданы со значительным дисконтом.
2. Степень конкуренции: Наличие достаточного количества заинтересованных покупателей — ключевой фактор. Низкая конкуренция может быть вызвана узким кругом потенциальных покупателей, недостаточной информированностью или даже сговором участников.
3. Прозрачность процедур: Четкие и понятные правила проведения аукциона, открытость информации о лотах и результатах торгов повышают доверие участников и привлекательность аукциона.
4. Конъюнктура рынка: Общее состояние рынка драгоценных металлов и камней (мировые цены, экономическая стабильность, санкции, спрос со стороны промышленности и ювелирной отрасли) оказывает существенное влияние на успех аукционов.
5. Качество и полнота информации о лотах: Детальное описание, фотографии, экспертные заключения о качестве и характеристиках ценностей повышают уверенность покупателей.
6. Маркетинг и продвижение: Эффективное информирование потенциальных покупателей о предстоящих аукционах, их лотах и условиях участия.

Применение данной методологии позволяет не только зафиксировать фактические результаты аукционной деятельности, но и выявить глубинные причины успехов и неудач, что является основой для разработки обоснованных рекомендаций по совершенствованию, позволяя превратить выявленные проблемы в точки роста.

Динамика и показатели аукционных продаж ГОХРАНа (2022–2023 гг.)

Аукционная деятельность Гохрана России играет ключевую роль в пополнении федерального бюджета и управлении стратегическими запасами страны. Анализ показателей за 2022–2023 годы позволяет оценить текущую эффективность конкурентной системы реализации ценностей.

В 2022 году Гохран России продемонстрировал значительные результаты, проведя 14 открытых аукционов по реализации различных ценностей из Госфонда России. Применение конкурентной системы, направленной на обеспечение единых недискриминационных условий для участников и получение максимальных ценовых предложений, обеспечило бюджету впечатляющие 2 миллиарда рублей дополнительных поступлений. Это подчеркивает как ликвидность предложенных ценностей, так и эффективность организационных решений.

Более детальный анализ отдельных аукционов 2023 года позволяет выявить нюансы и риски:

Аукцион № 5 (14 марта 2023 г.): Пример высокой эффективности
На этом аукционе были выставлены бриллианты на общую стартовую сумму 440 641,69 долл. США. Результаты торгов показали высокий спрос:

• Продано: Все лоты (100% реализации)
• Цена реализации: 497 226,69 долл. США
• Превышение цены продажи над стартовой (премиум):
  Рассчитывается как отношение цены реализации к стартовой цене: 497 226,69 / 440 641,69 ≈ 1,128.
  Таким образом, превышение составило приблизительно 12,8%.

Этот аукцион является ярким примером успешной реализации, где сильный спрос и эффективная конкуренция привели к значительному увеличению поступлений относительно начальной оценки.

Аукцион № 6 (15 марта 2023 г.): Пример низкой реализации
На следующий день, 15 марта 2023 г., был проведен аукцион № 6, на котором также были выставлены бриллианты. Стартовая сумма составляла 302 517,64 долл. США. Однако результаты этого аукциона оказались менее впечатляющими:

• Реализована только часть лотов: Было продано 309,49 карата из 572,52 карата.
• Сумма реализации: 122 342,63 долл. США
• Доля реализации от стартовой стоимости:
  Рассчитывается как отношение суммы реализации к стартовой стоимости: 122 342,63 / 302 517,64 ≈ 0,404.
  Таким образом, реализация составила приблизительно 40,4% от стартовой стоимости.

Этот случай демонстрирует, что даже при общей успешности аукционной системы, отдельные лоты или группы ценностей могут столкнуться с недостаточным спросом, что приводит к низкой доле реализации и, как следствие, к недополучению потенциальной выручки. Разве это не повод задуматься о более гибких стратегиях ценообразования или более широком маркетинговом охвате?

Сводная таблица показателей аукционов 2023 года (пример):

Показатель	Аукцион № 5 (14.03.2023)	Аукцион № 6 (15.03.2023)
Выставлено (стартовая цена, USD)	440 641,69	302 517,64
Реализовано (USD)	497 226,69	122 342,63
Доля реализации от стартовой цены	100%	~40,4%
Превышение над стартовой ценой	~12,8%	— (ниже стартовой цены)
Количество реализованных лотов/объем	Все лоты	Часть лотов (309,49 из 572,52 карата)

Выводы из анализа:
Данные аукционов 2023 года ясно показывают, что Гохран России способен демонстрировать высокую операционную эффективность при наличии спроса, о чем свидетельствует 12,8%-ный премиум на аукционе № 5. Однако существует и значительный риск низкой реализации при отсутствии интереса к конкретным лотам, как это произошло на аукционе № 6, где была продана лишь малая часть ценностей. Это подчеркивает зависимость эффективности аукционов от конъюнктуры рынка, ликвидности конкретных активов и, возможно, от маркетинговой стратегии.

Выявление проблемных зон и факторов, сдерживающих эффективность

Анализ аукционной деятельности Гохрана России, несмотря на общие успехи (2 млрд рублей дополнительных поступлений в 2022 году), выявил ряд проблемных зон и факторов, которые могут сдерживать полную реализацию потенциала и снижать эффективность. Для систематизации этих проблем целесообразно использовать инструменты стратегического анализа, такие как SWOT-анализ, который позволяет оценить как внутренние, так и внешние аспекты.

SWOT-анализ аукционной деятельности ГОХРАНа:

Сильные стороны (Strengths)	Слабые стороны (Weaknesses)
Высокая надежность и репутация: Государственное учреждение, гарантирующее подлинность и качество ценностей. Значительный объем и разнообразие ценностей: Доступ к уникальным и редким предметам Госфонда. Строгое правовое регулирование: Обеспечивает прозрачность и законность всех процедур. Компетентность экспертов: Высокий уровень оценки и экспертизы ценностей.	Низкая ликвидность отдельных ценностей: Специфика некоторых лотов (например, ювелирные изделия советского периода, мелкие бриллианты) может ограничивать круг покупателей и снижать интерес. Ограниченная гибкость в ценообразовании: Строгое регламентирование стартовых цен и процедур может не всегда соответствовать быстрой смене рыночной конъюнктуры. Недостаточная адаптация к современным маркетинговым стратегиям: Возможно, не всегда используются все доступные инструменты для привлечения максимально широкого круга покупателей. Потенциальная уязвимость к сговорам: Несмотря на все меры, на узких рынках всегда присутствует риск сговора участников для снижения цены. Высокие операционные издержки на хранение: Неликвидные активы могут генерировать постоянные затраты на хранение, снижая чистую эффективность.
Возможности (Opportunities)	Угрозы (Threats)
Развитие электронных торговых площадок: Расширение географии и круга участников аукционов. Интеграция с ГИИС ДМДК: Повышение прозрачности и доверия к рынку в целом, что может стимулировать спрос. Расширение спектра услуг: Возможность предложения новых форматов реализации или партнерств. Рост интереса к инвестициям в драгоценные металлы: Привлечение новых категорий инвесторов.	Волатильность мировых цен на драгоценные металлы и камни: Колебания рынка могут существенно влиять на стартовые цены и спрос. Санкционные ограничения и геополитическая нестабильность: Могут ограничивать доступ к иностранным покупателям и нарушать логистические цепочки. Рост теневого рынка и контрабанды: Нелегальный оборот может создавать недобросовестную конкуренцию и подрывать легальный рынок. Устаревание части Госфонда: Могут появляться ценности, теряющие свою актуальность или художественную ценность со временем.

Ключевые проблемные зоны, выявленные на основе анализа:

1. Низкая ликвидность отдельных ценностей: Наличие значительной доли ценностей, таких как мелкие бриллианты или ювелирные изделия советского периода, которые не находят быстрого сбыта. Это приводит к низкому проценту реализации (как на примере аукциона № 6, где было реализовано лишь 40,4% лотов по стоимости) и замораживанию капитала.
2. Зависимость от рыночной конъюнктуры: Как показал пример аукционов, успех сильно зависит от наличия спроса на конкретные виды ценностей. При отсутствии интереса к лотам, даже при адекватной стартовой цене, их реализация может быть минимальной.
3. Потенциал для оптимизации маркетинговых стратегий: Несмотря на государственную значимость, возможно, не всегда в полной мере используются современные методы маркетинга для привлечения максимально широкого и квалифицированного круга покупателей, как на внутреннем, так и на международном рынках.
4. Операционные издержки хранения: Непроданные, низколиквидные активы продолжают требовать затрат на хранение, охрану и учет, что снижает общую эффективность управления Госфондом.
5. Риски теневого рынка: Существование значительного теневого сектора в обороте ДМДК создает недобросовестную конкуренцию, снижая привлекательность легальных каналов реализации, в том числе аукционов Гохрана.

Эти проблемы требуют комплексного подхода и разработки научно обоснованных рекомендаций, направленных на повышение как внутренней эффективности организационных процессов Гохрана, так и на внешнее воздействие через улучшение рыночной среды и законодательного регулирования, ведь без адекватного реагирования на эти вызовы достижение максимальной эффективности становится невозможным.

Разработка научно обоснованных рекомендаций по совершенствованию аукционной торговли ГОХРАНа России

Для повышения эффективности и прозрачности аукционной деятельности Гохрана России необходим комплексный подход, включающий организационные, правовые и экономические меры. Предлагаемые рекомендации основаны на выявленных проблемах и лучших практиках, а также учитывают стратегические инициативы Правительства РФ.

Повышение прозрачности и прослеживаемости оборота драгоценных металлов и камней

Ключевым инструментом для повышения прозрачности рынка драгоценных металлов и камней (ДМДК) и борьбы с теневым сектором является Государственная интегрированная информационная система (ГИИС ДМДК). Эта система призвана обеспечить полную прослеживаемость всех операций с ДМДК от момента добычи до изготовления готовой продукции и ее реализации, что является финальным элементом контроля на всей цепочке.

Этапы внедрения ГИИС ДМДК:

• 1 марта 2021 года: Начало обязательной регистрации именников в системе.
• До 15 января 2022 года: Обязательное внесение сведений об остатках драгоценных металлов, камней и ювелирных изделий по данным бухгалтерского учета на 1 января 2022 года.
• С 1 марта 2022 года: Оборот ДМДК осуществляется только при наличии средств идентификации (за исключением ювелирных изделий).
• С 1 марта 2023 года: Стало обязательным нанесение двухмерных штриховых кодов непосредственно на сами ювелирные изделия (за исключением остатков).
• С 1 марта 2024 года: Аналогичное требование введено для ювелирных изделий, заявленных в качестве остатков.
• До 1 сентября 2025 года: Правительством РФ были перенесены сроки введения обязательной физической маркировки ювелирных изделий.

Рекомендации по интеграции аукционов Гохрана в ГИИС ДМДК:

1. Обязательное внесение всех лотов аукционов Гохрана в ГИИС ДМДК: Каждый предмет, выставляемый на аукцион, должен быть предварительно зарегистрирован в системе с присвоением уникального идентификатора. Это обеспечит полную прозрачность происхождения ценностей, их характеристик и истории владения.
2. Интеграция результатов аукционов: Сведения о покупателях, цене реализации и дате сделки должны оперативно вноситься в ГИИС ДМДК. Это позволит отслеживать переход права собственности и дальнейший оборот ценностей, проданных Гохраном.
3. Публикация части данных ГИИС ДМДК (обезличенно): Для повышения доверия рынка и привлечения новых участников, Гохран, совместно с Минфином, может рассмотреть возможность публикации агрегированных, обезличенных данных о реализованных лотах (например, средняя цена за карат, динамика спроса по категориям) из ГИИС ДМДК. Это создаст дополнительный информационный ресурс для рынка.

Внедрение и активное использование ГИИС ДМДК в аукционной деятельности Гохрана позволит не только повысить прозрачность операций, но и значительно снизить риски, связанные с оборотом нелегальных или сомнительных ценностей, что в свою очередь повысит привлекательность аукционов Гохрана для добросовестных участников.

Усиление государственного контроля и противодействие теневому рынку

Укрепление государственного контроля и эффективная борьба с теневым рынком драгоценных металлов и камней являются критически важными условиями для повышения доверия к легальным каналам оборота, включая аукционы Гохрана. Эти меры направлены на создание равных и прозрачных условий для всех участников рынка.

1. Ужесточение контроля за аффинажными заводами:
Важным шагом в борьбе с теневым оборотом является контроль за первичной переработкой драгоценных металлов.

• Законопроект №1031196-8 от 3 октября 2025 года: Правительство РФ внесло в Госдуму законопроект, который запрещает аффинажным заводам принимать драгоценные металлы, если сведения о них в ГИИС ДМДК не позволяют обеспечить их прослеживаемость и подтвердить подлинность и легальность происхождения. В случае принятия, данный закон вступит в силу с 1 сентября 2026 года.
• Предлагаемые пути эффективного внедрения:
  1. Разработка четких критериев прослеживаемости: Необходимо определить исчерпывающий перечень сведений, которые должны быть внесены в ГИИС ДМДК для подтверждения легальности происхождения драгметаллов.
  2. Усиление ответственности аффинажных заводов: Введение строгих штрафных санкций и, возможно, лишение лицензий для заводов, нарушающих требования по прослеживаемости.
  3. Обучение и методическая поддержка: Проведение семинаров и предоставление методических рекомендаций для аффинажных заводов по работе с ГИИС ДМДК и соблюдению новых требований.

2. Использование государственной лаборатории Федеральной пробирной палаты для контроля экспорта:
Для исключения вывоза сырья с недостоверными характеристиками и предотвращения занижения стоимости экспортируемых драгоценных металлов, крайне важно усилить государственный контроль на этапе экспорта.

• Действующий контроль: Федеральная пробирная палата уже осуществляет государственный контроль при ввозе и вывозе драгоценных металлов и сырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы.
• Предложение по усилению: Минфин России планирует активно использовать лаборатории Федеральной пробирной палаты для обязательной проверки достоверности экспортируемых партий драгоценных металлов. Это позволит:
  1. Устанавливать фактическое содержание драгметаллов: Предотвратит попытки занижения пробы или объема, что влияет на налоговые поступления и валютную выручку.
  2. Повысить доверие к российским экспортерам: Подтверждение качества государственным органом повысит авторитет российских поставщиков на международном рынке.
  3. Минимизировать риски контрабанды: Усиление контроля на границе сократит возможности для нелегального вывоза драгметаллов.

Реализация этих мер позволит создать более чистый и прозрачный рынок ДМДК, снизить объемы теневого оборота и повысить эффективность легальных каналов реализации, в том числе через аукционы Гохрана, делая их более привлекательными для добросовестных участников.

Оптимизация механизмов аукционных продаж и расширение конкурентной среды

Для повышения экономической эффективности аукционной торговли Гохрана России, а также для преодоления проблемных зон, таких как низкая ликвидность отдельных лотов и риски низкой реализации, необходимо внедрение современных подходов к организации и проведению торгов.

1. Диверсификация форматов аукционов:
Не все ценности одинаково эффективно продаются на классическом английском аукционе на повышение.

• Гибридные модели: Рассмотрение возможности применения гибридных аукционных моделей, сочетающих элементы английского и голландского аукционов, особенно для низколиквидных или объемных лотов. Например, стартовать с высокой цены и постепенно снижать ее до определенного порога, после чего переходить на повышение среди оставшихся участников.
• Тематические аукционы: Организация специализированных аукционов по категориям ценностей (например, "Антикварные ювелирные изделия", "Инвестиционные бриллианты", "Уникальные природные алмазы"). Это позволит привлекать целевую аудиторию и создавать дополнительную ценность.
• Онлайн-преаукционы: Возможность подачи предварительных ставок онлайн до основного аукциона. Это может увеличить охват и интерес, а также дать представление о потенциальном спросе.

2. Использование новых цифровых платформ и технологий:

• Модернизация электронной торговой площадки Гохрана: Обеспечение современного пользовательского интерфейса, мультиязычности, интеграции с мобильными устройствами. Это критически важно для привлечения международных покупателей.
• Применение Big Data и искусственного интеллекта: Для анализа рыночной конъюнктуры, прогнозирования спроса на определенные категории лотов и оптимизации стартовых цен. Использование этих инструментов позволит более точно определять ликвидность и потенциальную стоимость активов.
• Виртуальные выставочные залы и 3D-моделирование: Предоставление потенциальным покупателям возможности детального изучения лотов онлайн, что особенно актуально для дорогостоящих и уникальных предметов.

3. Расширение конкурентной среды и повышение доверия:

• Проактивный маркетинг: Усиление информационной работы по продвижению аукционов Гохрана как на внутреннем, так и на международном рынках. Целевая рассылка информации крупным ювелирным домам, инвесторам, коллекционерам, участие в международных отраслевых выставках.
• Партнерство с крупными торговыми площадками: Изучение возможности проведения совместных или параллельных торгов с известными международными аукционными домами, что расширит круг потенциальных покупателей и повысит прозрачность.
• Опыт Петербургской Биржи и АО «Гознак»: Запуск торгов физическим золотом на Петербургской Бирже при участии АО «Гознак» создает прозрачный механизм ценообразования и обеспечивает надежность расчетов. Этот опыт может служить ориентиром для Гохрана:
  1. Привлечение институциональных инвесторов: Возможность участия банков, инвестиционных фондов и других крупных игроков в торгах ценностями Госфонда.
  2. Формирование рыночных индикаторов: Публичные торги способствуют формированию рыночных индикаторов цен на драгоценные металлы и камни, что снижает неопределенность и повышает доверие.
  3. Стандартизация и унификация: Изучение возможности стандартизации некоторых лотов (например, бриллианты определенных характеристик) для более легкой торговли на биржевых площадках.

Реализация этих рекомендаций позволит Гохрану России не только повысить эффективность реализации ценностей Госфонда, но и укрепить свою позицию как ключевого и наиболее надежного оператора на рынке драгоценных металлов и камней, способствуя развитию всей отрасли в России.

Заключение

Проведенное исследование позволило всесторонне деконструировать организационно-экономические основы функционирования аукционной торговли, оценить ее эффективность на примере Федерального казенного учреждения «Гохран России при Министерстве финансов Российской Федерации» и разработать комплекс научно обоснованных рекомендаций по ее совершенствованию.

В рамках первой главы были раскрыты сущность, функции и классификация аукционной торговли, показана ее эволюция от древних времен до современных электронных платформ. Детальный анализ правового регулирования, от статей 447–449 Гражданского кодекса РФ до специализированных федеральных законов и Приказа Минфина России № 35н, позволил заложить прочную концептуальную и нормативно-правовую базу исследования. Сравнительный анализ английской и голландской моделей аукционов, а также их адаптация в российском законодательстве (например, в 44-ФЗ и 223-ФЗ), подчеркнул гибкость и многообразие форм этой экономической деятельности.

Во второй главе было подробно изучено организационно-правовое положение Гохрана России как уникального государственного учреждения. Описание его основных функций по формированию, учету, хранению и реализации ценностей Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней РФ выявило стратегическое значение его деятельности. Особое внимание было уделено специфике проведения аукционов Гохраном, подчеркивающей строгое соответствие государственным планам и нормативным актам, а также обоснованию применения открытых аукционов для реализации низколиквидных активов с целью пополнения бюджета.

Третья глава представила экономический анализ аукционной деятельности Гохрана за 2022–2023 годы. Методология оценки эффективности, включающая анализ динамики продаж, выручки и рентабельности, позволила наглядно продемонстрировать как примеры высокой операционной эффективности (12,8% премиум на аукционе № 5), так и риски низкой реализации (40,4% реализации на аукционе № 6) при отсутствии интереса к конкретным лотам. Выявленные проблемные зоны, такие как низкая ликвидность отдельных ценностей, зависимость от рыночной конъюнктуры и потенциал для оптимизации маркетинговых стратегий, стали основой для формирования рекомендаций.

Разработанный комплекс научно обоснованных рекомендаций направлен на повышение эффективности и прозрачности аукционной торговли Гохрана России. Предложения по углубленной интеграции в Государственную интегрированную информационную систему (ГИИС ДМДК) позволят обеспечить полную прослеживаемость оборота драгоценных металлов и камней. Меры по усилению государственного контроля, включая законопроект о запрете аффинажным заводам принимать непрослеживаемые драгметаллы и активное использование лабораторий Федеральной пробирной палаты для контроля экспорта, направлены на противодействие теневому рынку. Наконец, рекомендации по оптимизации механизмов аукционных продаж, диверсификации форматов торгов, использованию цифровых платформ и учету опыта Петербургской Биржи по торгам физическим золотом призваны расширить конкурентную среду и привлечь новых инвесторов. Эти шаги станут залогом устойчивого развития и укрепления позиций Гохрана на мировом рынке.

Теоретическая значимость работы заключается в систематизации и углублении знаний об организационно-экономических и правовых аспектах аукционной торговли, а также в адаптации современных аналитических инструментов к специфике деятельности государственного предприятия, работающего с уникальными активами. Практическая значимость разработанных рекомендаций состоит в их применимости для повышения эффективности, прозрачности и конкурентоспособности аукционной деятельности Гохрана, что, в свою очередь, будет способствовать росту поступлений в государственный бюджет, укреплению доверия к российскому рынку драгоценных металлов и камней, а также развитию всей отрасли в целом.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Приказ Минфина России от 05.06.2001 № 42н «О порядке проведения аукционов» (зарегистрирован в Минюсте России 10.07.2001, № 2790).
3. Положение о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций.
4. Абчук В. А. Коммерция. СПб.: Изд-во Михайлова, 2005. 475 с.
5. Акулич И. Л. Маркетинг : учебник. 5-е изд., исправлен. Минск : Выш. шк., 2007. 479 с.
6. Асаенок И. С. Среда обитания: риск, здоровье, экономика: монография. Минск : Бестпринт, 2006. 196 с.
7. Балабанов И.Т. Драгоценные металлы и драгоценные камни. М.: Финансы и статистика, 2003.
8. Борисов С.М. Регулирование российского рынка драгоценных металлов: новые моменты. // Деньги и кредит. 2008. №12.
9. Волков О. И., Скляренко В. К. Экономика предприятия : курс лекций. М. : ИНФРА-М, 2005. 280 с.
10. Глубокий С. Дилеры, дистрибьюторы и другие субъекты эксклюзивного сбыта продукции предприятий. // Экономика. Финансы. Управление. 2000. № 9. С. 57-62.
11. Голова А. Г. Выставочно-ярмарочная деятельность. // Маркетинг и маркетинговые коммуникации. 2009. № 3 (51). С. 64–67.
12. Гофман Н. Ф., Маховикова Г.А. Основы внешнеэкономической деятельности. СПб.: Питер, 2009. 208 с.
13. Грачев Н. Ю. Внешнеэкономическая деятельность. Организация и техника внешнеторговых операций : учебно-практ. пособие. М. : ЗАО «Бизнес-школа «Интел-Синтез», 2001. 592 с.
14. Дурович А. П. Маркетинг гостиниц и ресторанов : учеб. пособие. 2-е изд., стереотип. М. : Новое знание, 2006. 512 с.
15. Коммерческая деятельность предприятия: стратегия, организация, управление / под ред. В. К. Козлова, С. А. Уварова. СПб.: Политехника, 2007. 322 с.
16. Котлер Ф., Келлер К. П. Маркетинг менеджмент: экспресс-курс. СПб. : Питер, 2007. 618 с.
17. Котлер Ф. и др. Основы маркетинга : пер. с англ. М., СПб. : К.: Вильямс, 2008. 736 с.
18. Критсотакис Я.Г. Торговые ярмарки и выставки. Техника участия и коммуникации. Москва, 2009. 305 с.
19. Крылова Г. Д. и др. Маркетинг. Теория и практика : учебник для вузов. М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2004. 655 с.
20. Лобан Л. А. Экономика предприятия : учеб.-метод. пособие. 2-е изд. Минск : МГЭИ, 2005. 280 с.
21. Назаренко Л.Ф. Выставка как инструмент маркетинга. Москва, 2009. 385 с.
22. Петелин В. Г. Менеджер предприятия по рекламе и выставкам: Учебное Пособие. М.: Издательство «Ось – 89», 2008. 483 с.
23. Петров И.В. Коммерческое право: Учебник. СПб., 2003.
24. Роль выставок и ярмарок в продвижении товара. // Практический маркетинг. 2009. №3.
25. Гуркина Е. Российское золото обходится слишком дорого. // RBC daily. 22.09.2004.
26. Рынок золота: надежда на развитие. // Экономика и жизнь. 2009. №19.
27. Семенцова Т. Современные технологии выставочного маркетинга. // Вопросы экономики. 2001. №3.
28. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебник. 4-е изд., перераб. и доп. М. : ИНФРА-М, 2008. 512 с.
29. Савицкая Г. В. Экономический анализ : учебник. 10-е изд., испр. М. : Новое знание, 2004. 640 с.
30. Сергеев И. В. Экономика предприятия : учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. М. : Финансы и статистика, 2005. 304 с.
31. Синяева И.М., Земляк С.В., Синяев В.В. Маркетинговые коммуникации: Учебник / Под ред. Проф. Л.П. Дашкова. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2009. 304 с.
32. Байбардина Т. Н., Байбардин И. А., Грищеню И. И., Старовойтова Л. И. Снабженческо-сбытовая деятельность : учеб. пособие. М. : Техноперспектива, 2004. 319 с.
33. Велесько Е. И., Логинов П. П., Неправский А. А. Стратегический менеджмент : учеб. пособие для слушателей программы МВА. СПб, 2003. 456 с.
34. Федько В. П., Федько Н. Г. Основы маркетинга. Ростов н/Д: Феникс, 2008. 485 с.
35. Хрипач В. Я., Суша Г. З., Оноприенко Г. К. Экономика предприятия / под ред. В. Я. Хрипача. 2-е изд. стереотипное. Минск : Экономпресс, 2004. 320 с.
36. Ильин А. И. и др. Экономика предприятия : учеб. пособие / под общ. ред. А. И. Ильина. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Новое знание, 2005. 698 с.
37. Нехорошева Л. Н. и др. Экономика предприятия : учеб. пособие / под общ. ред. Л. Н. Нехорошевой. Минск : Выш. шк., 2003. 344 с.
38. Крум Э. В. и др. Экономика предприятия : учеб. пособие / под общ. ред. Э. В. Крум, Т. В. Елецких. Минск : Выш. шк., 2005. 318 с.
39. Экономика предприятия : учебник / под ред. Н. А Сафронова. М: Юристъ, 2002. 516 с.
40. Информационное сообщение об итогах открытых аукционов. URL: https://gokhran.ru/ (дата обращения: 22.10.2025).
41. Министр финансов подвел итоги работы Гохрана за 2022 год. URL: https://myseldon.com/ (дата обращения: 22.10.2025).
42. Дочерняя компания Группы МГКЛ «ЛОТ-ЗОЛОТО НДС» начала торги физическим золотом на Петербургской Бирже. URL: https://smart-lab.ru/ (дата обращения: 22.10.2025).
43. II. Предмет, цели и виды деятельности Гохрана России. URL: https://www.consultant.ru/ (дата обращения: 22.10.2025).
44. Документы — Минфин России. URL: https://minfin.gov.ru/ru/document/?id_4=128523 (дата обращения: 22.10.2025).
45. Подчистить золото: Минфин разработал новые меры по обелению рынка драгметаллов. URL: https://deloros.ru/ (дата обращения: 22.10.2025).
46. Минфин России реализует меры, направленные на повышение эффективности госконтроля в отрасли драгоценных металлов и камней. URL: https://minfin.gov.ru/ru/press-center/?id_4=40266 (дата обращения: 22.10.2025).
47. Петербургская Биржа при участии АО «Гознак» запустила торги физическим золотом. URL: https://www.plusworld.ru/daily/finansy/peterburgskaya-birzha-pri-uchastii-ao-goznak-zapustila-torgi-fizicheskim-zolotom/ (дата обращения: 22.10.2025).
48. Правовые основы аукционной торговли. URL: https://lawbook.online/ (дата обращения: 22.10.2025).
49. АУКЦИОННЫЕ ТОРГИ: ЮРИДИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И УСЛОВИЯ НЕДЕЙСТВИТЕЛЬНОСТИ. URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=43878076 (дата обращения: 22.10.2025).
50. Коммерция и технология торговли. Сущность и виды аукционов. URL: https://wikireading.ru/41139 (дата обращения: 22.10.2025).
51. Источники правового регулирования аукционов и публичных конкурсов. URL: https://www.rfei.ru/vak-journals/izvestiya-regionalnogo-finansovo-ekonomicheskogo-instituta-2014-no-2/istochniki-pravovogo-regulirovaniya-auktsionov-i-publichnykh-konkursov (дата обращения: 22.10.2025).
52. Организация закупки товаров (работ, услуг) путем проведения аукциона в электронной форме. URL: https://studgen.ru/ (дата обращения: 22.10.2025).
53. Электронный аукцион как фактор повышения эффективности системы государственных закупок. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/elektronnyy-auktsion-kak-faktor-povysheniya-effektivnosti-sistemy-gosudarstvennyh-zakupok (дата обращения: 22.10.2025).
54. Совершенствование механизма государственных закупочных аукционов в России. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovershenstvovanie-mehanizma-gosudarstvennyh-zakupochnyh-auktsionov-v-rossii (дата обращения: 22.10.2025).
55. Об использовании аукционов в государственных и муниципальных закупках. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ob-ispolzovanii-auktsionov-v-gosudarstvennyh-i-munitsipalnyh-zakupkah (дата обращения: 22.10.2025).
56. Институциональный анализ и экономическая политика. URL: https://www.hse.ru/data/2010/06/10/1216507661/AUCTION_FOREST_final.pdf (дата обращения: 22.10.2025).
57. Аукционная торговля в России. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/auktsionnaya-torgovlya-v-rossii (дата обращения: 22.10.2025).
58. История аукционов: первые упоминания и необычные лоты. URL: https://xn—-etbpba5admdlad.xn--p1ai/art/istoriya-auktsionov-pervye-upominaniya-i-neobychnye-loty/ (дата обращения: 22.10.2025).
59. История аукционов. URL: https://rarecoins.ru/info/istorija-auktsionov/ (дата обращения: 22.10.2025).