ОСНОВЫ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5

1.1 Экономическое понятие кредитоспособности заемщика 5

1.2 Методы оценки кредитоспособности заемщика 5

1.3 Скоринговый метод проведения оценки заёмщика 5

2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ ПАО «СОВКОМБАНК» 5

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 5

2.2 Анализ финансового состояния банка 5

2.3 Анализ кредитоспособности заемщиков 5

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5

3.1 Разработка мероприятий по совершенствованию методов оценки кредитоспособности заемщиков коммерческого банка 5

3.2 Экономическая эффективность разработанных мероприятий 5

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 5

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 5

ПРИЛОЖЕНИЕ А 5

ПРИЛОЖЕНИЕ Б 5

Выдержка из текста

Процесс кредитования связан с многочисленными и многообразными факторами риска, способными повлечь за собой непогашение займа в установленный срок. Поэтому один из важнейших этапов в организации процесса кредитования состоит в оценке кредитоспособности клиента. Жизнеспособность банка часто находится в зависимости от правильной их оценки. Неправильной оценкой может быть вызван невозврат кредита, что в свою очередь может привести к нарушению ликвидности банка и в конечном счете возможно банкротство кредитной организации.

Все это обусловливает необходимость оценивать банку не только кредитоспособность клиента, но и прогнозировать его финансовую устойчивость на перспективу. Благодаря объективной оценке финансовой устойчивости клиента и учету возможных рисков по кредитным операциям банком возможно объективное управление кредитными ресурсами и получение прибыли.

В условиях рыночной экономики тема работы очень актуальна.

Цель дипломной работы – рассмотреть методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка на примере ПАО Совкомбанк.

Для достижения цели дипломной работы поставлены задачи:

 дать экономическое понятие кредитоспособности клиентов коммерческого банка;

 изучить методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка:

o систему финансовых показателей;

o анализ денежного потока;

o анализ делового риска;

o определить понятие класса кредитоспособности клиента;

 привести скоринговую оценку кредитоспособности клиентов;

 проанализировать кредитоспособность клиентов ПАО Совкомбанка:

o привести краткую характеристику банка;

o проанализировать финансовые показатели работы банка;

o оценить кредитоспособность различных категорий клиентов банка;

 рассмотреть совершенствование оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка.

Объект исследования – ПАО Совкомбанк.

Предмет исследования – методы оценки кредитоспособности клиентов ПАО Совкомбанк.

Теоретической и методологической основой исследования послужили учебник О.И. Лаврушина «Банковское дело», учебник «Банковское дело» под редакцией Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П., статьи журналов, Интернет-статьи по данной теме и другие.

Практическую основу исследования составили материалы и финансовая отчетность ПАО Совкомбанк.

Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и двух приложений.

Дипломная работа изложена на 73 страницах, содержит 13 таблиц, 7 рисунков и диаграмм.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" №17-ФЗ от 3 февраля 1996 г. (ред. от 28 июля 2004, с изм. от 29 декабря 2015).

2. Федеральный закон "О кредитных историях" № 218-ФЗ от 30 декабря 2004 г. (ред. от 24 июля 2007 г.) (с изм. и доп. на 01.05.2016г.).

3. Федеральный закон "Об акционерных обществах" № 208-ФЗ 26 декабря 1995 г. (ред. от 01 декабря 2007 г.) (с изм. и доп.).

4. Приказ Минфина РФ "О формах бухгалтерской отчетности организаций" N 67н от 22 июля 2003 г.

5. Положение Банка России "Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" № 54-П от 31 августа 1998 г. (ред. 27 июля 2001 г.).

6. Положение Банка России "Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками" № 39-П от 26 июня 1998 г. (ред. 26 ноября 2007 г.).

7. Положение Банка России "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" N 254-П от 26 марта 2004 г. (ред. 14 ноября 2007 г.).

8. Приказ Минфина РФ "О формах бухгалтерской отчетности организаций" N 67н от 22 июля 2003 г.

9. Приказ "О методических указаниях по проведению анализа финансового состояния организаций". № 16 от 23 января 2011 г.

10. Распоряжение ФУДН "Об утверждении методических положений по оценке финансового состояния предприятий и установлению неудовлетворительной структуры баланса" № 31-р от 12 августа 1994 г.

11. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика./ Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. — 2-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2016. – 21-28 с.

12. Банки и банковское дело: учебное пособие/А.И. Копытова. – Томск: Изд-во ТГПУ, 2013. – 248 с. С. 91.

13. Банковское дело: Учебное пособие. — 11-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Кнорус, 2014. С. 353.

14. Банковское дело: учебник./Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2014. – 592 с. С. 256.

15. Банковское дело: учебник для бакалавров. /А.М. Тавасиев. – М.: Юрайт, 2013. – 647 с.

16. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник./В.П. Климович. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2015. – 336 с.

17. Бухгалтерский баланс ОАО «Газпром» за 2014, 2015гг.

18. Бухгалтерский баланс ПАО «Совкомбанк» за 2014, 2015гг.

19. Годовой отчет ПАО Совкомбанк за 2015г. (Томский филиал).

20. Отчет о финансовых результатах ОАО Газпром за 2014, 2015гг.

21. Отчет о финансовых результатах ПАО Совкомбанк за 2014, 2015гг.

22. Основы банковской деятельности. Оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента. Тагирбеков К.Р. 2013. http://uchebniki-besplatno.com/bankovskoe-deloi-knigi/otsenka-

23. Оценка кредитоспособности юридических лиц на примере крупнейших банков Российской Федерации. Финогеев Д.Г. Щербаков Е.М. //Современные проблемы науки и образования. 2013. №6.

24. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам ОАО «Совкомбанк».

25. Финансовая отчетность ООО «Коралл». 2013г., 2014г., 2015г.

26. Финансовая отчетность ОАО ВГТП за 2014-2015гг.

27. История банка. https://sovcombank.ru/about/history/

28. К вопросу о совершенствовании механизма оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков. Проф. Кусаинов К.К. – Кокшетау: КГУ, 2016. http://studydoc.ru/doc/792523/zhariyalanymdy-zh%D2%AFkteu—g

29. Коэффициенты ликвидности. http://afdanalyse.ru/publ/finansovyj_analiz/fin_koefitcienti/koef_likv/3-1-0-5

30. Коэффициент оборачиваемости активов. http://www.finances-analysis.ru/financial-coefficient/kojefficient-oborachivaemosti-aktivov.htm

31. Коэффициент оборачиваемости запасов. http://finzz.ru/koefficient-oborachivaemosti-zapasov-inventory-turnover-raschet-na-primere-oao-alrosa.html

32. Коэффициент оборачиваемости оборотных активов. http://www.finances-analysis.ru/financial-coefficient/kojefficient-oborachivaemosti-oborotnyh-aktivov.htm

33. Коэффициент общей ликвидности. http://finzz.ru/koefficient-obshhej-likvidnosti-formula.html

34. Коэффициент финансирования. http://finzz.ru/koefficient-finansirovaniya.html

35. О банке. https://sovcombank.ru/about/

36. Оборачиваемость дебиторской задолженности. http://finzz.ru/oborachivaemost-debitorskoj-zadolzhennosti.html

37. Основные направления совершенствования методов оценки кредитоспособности и кредитования. 2016. http://www.stablebank.ru/alafs-326-1.html

38. Оценка кредитоспособности заемщика. 09.02.2014. http://studopedia.ru/3_23286_otsenka-kreditosposobnosti-zaemshchika.html

39. Оценка платежеспособности физического лица – заемщика коммерческого банка. Банкова К.В. Журнал Региональное развитие, 2014, № 3-4. http://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-platezhesposobnosti-fizicheskogo-litsa-zaemschika-kommercheskogo-banka#ixzz4330TnOA2

40. Совершенствование методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческим банком в условиях диверсификации бизнеса. Ханина Т.М., Крутько В.В. 2013. http://journal.kfrgteu.ru/files/1/2013_13_14.pdf

41. Теоретические и методические основы оценки кредитоспособности заемщика. Альсеитова А.Г., Сартанова Н.Т. 2013. http://www.rusnauka.com/7_NITSB_2012/Economics/1_102277.doc.htm