Содержание
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заёмщиков вкоммерческих банках 5
1.1. Понятие, сущность и значение кредитоспособности заёмщикав условиях рыночной экономики 5
1.2. Методы оценки кредитоспособности клиентов в коммерческих банках 18
2. Система контроля кредитоспособности клиентов коммерческого банкана примере ПАО "Сбербанк России" 34
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России» 34
2.2. Процедуры оценки кредитоспособности заёмщиков в ПАО «Сбербанк России» 41
2.3 Анализ структуры и качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» 74
3. Совершенствование кредитной работы в коммерческом банке в современныхусловиях 85
3.1 Совершенствование методики оценки кредитоспособности клиентов ПАО «Сбербанк России» 85
3.2 Повышение финансовой грамотности клиентов как средство улучшения возвратности кредитов в ПАО «Сбербанк России» 87
3.3 Внедрение современной скоринговой системы в ПАО «Сбербанк России» 100
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 118
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 122
ПРИЛОЖЕНИЯ 127
Выдержка из текста
ВВЕДЕНИЕ
Кредитные средства находятся в обращении не просто как деньги, они обращаются как капитал, что предполагает использование ссуды таким обра-зом, который неизбежно порождает в хозяйстве заемщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредит содействует ускорению и непрерывности всего производства и обращения продукта, а, следовательно, развитию целого региона, хозяйства, страны.
Операции по кредитованию являются основным источником доходов банка, обеспечивают непрерывность и ускорение процесса воспроизводства, а также укрепление экономического потенциала.
Актуальность темы настоящей работы определяется тем, что стабиль-ность развития банков, как части денежно – кредитной системы РФ, зависит от эффективности деятельности каждого элемента данной системы. Если же банком будут формироваться некачественные активы в виде кредитов, связанные с неточной оценкой кредитоспособности заемщиков, то эффективное их развитие невозможно. Более того, в мировой практике оценка кредитоспособности является основным объектом оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Операции по кредитованию являются наиболее доходными операциями коммерческого банка, но, одновременно, с этим они и наиболее рискованные. Основным инструментом, позволяющим снизить риск при осуществлении операций по кредитованию является оценка кредитоспособности заемщика. Этим и определяется важность разработки целостного, научно-обоснованного подхода к проблеме оценки кредитоспособности заемщиков коммерческими банками и определила выбор темы и задачи настоящего исследования.
Целью работы является рассмотрение особенностей системного подхода к оценке кредитоспособности заемщика в коммерческом банке.
В соответствии с заданной целью в работе поставлены и решены сле-дующие основные задачи:
определить критерии и методы оценки кредитоспособности;
проанализировать принципы оценки кредитоспособности предпри-ятия-заемщика;
исследовать методы оценки кредитоспособности заемщика, приме-няемые в ПАО «Сбербанк России»;
провести оценку кредитоспособности конкретного предприятия-заемщика;
разработать пути совершенствования оценки кредитоспособности заемщика ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России».
Предметом исследования являются методы и критерии оценки кредито-способности заемщика коммерческим банком.
Методологической основой работы стали научные публикации отечественных и зарубежных авторов, затрагивающие проблемы планирования, а также Интернет-ресурсы, в которых рассматриваются вопросы, регулирующие процесс определения платежеспособности и кредитоспособности предприятий.
Структурно работа состоит из введения, заключения, списка литературы и трех взаимосвязанных глав. В первой главе рассмотрены теоретические основы оценки кредитоспособности заемщиков. Вторая глава посвящена изучению методики оценки кредитоспособности заемщиков, применяемой ПАО «Сбербанк России». В третьей главе разработаны направления совершенствования процедуры оценки кредитоспособности заемщика в ПАО «Сбербанк России» и оценена целесообразность их внедрения.
Список использованной литературы
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты РФ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ).
2. Федеральный Закон под номером №86-ФЗ от 10.07.2002 « О Цен-тральном банке Российской Федерации (Банке России)».
3. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (со всеми изменениями и дополнениями)
4. Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
5. О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях. Письмо Банка России №119-Т от 13.09.2005 г.
6. Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
7. Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
Монографии и сборники
8. Антонов, Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки [Текст] : учебник для вузов / Н.Г.Антонов. – М.: ЮНИТИ, 2013. – 342 с.
9. Балабанов, А.И. Банки и банковское дело: Учебник для вузов / А.И.Балабанов, В.А.Боровкова, О.В.Гончарук. – Изд.2-ое. – СПб.:Питер Пресс, 2010. – 478 с.
10. Банковские электронные услуги [Текст] : учебное пособие для вузов / под ред. О.С. Рудакова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013. — 261 с.
11. Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд./ Под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой.- СПб: Питер, 2011.- с. 400
12. Галицкая, С.В. Финансовый менеджмент. Финансовый анализ. Финансы предприятий: Учебное пособие / С.В.Галицкая. – М.: Эксмо, 2012. – С.258 – (Высшее экономическое образование)
13. Герчикова, И.Н. Менеджмент: учебное пособие /И.Н.Герчикова. — Изд. 2-е перераб. и доп. — М.: “ЮНИТИ”, 2009 . – С.376.
14. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В.Бочарова. — Изд.2-е. – М.:КноРУС, 2008. – С.268
15. Ендовицкий Д.А. Анализ кредитоспособности организации и группы компаний: учебное пособие / Д.А. Ендовицкий, К.В. Бахтин, Д.В. Ковтун; под ред. Д.А. Ендовицкого. – М.: КНОРУС, 2012. – 376 с.
16. Ермасова, Н.Б.Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Н.Б.Ермасова, С.В.Ермасов. – Изд 2-е, перераб. И доп. – М.:Издательство ,Юрайт; ИД Юрайт, 2010. – С.621 – (Основы наук)
17. Ковалева, А.М. Финансы фирмы: учебник / А.М.Ковалева, М.Г.Лапуста, Л.Г.Скамай; – Изд. 2-е, перераб. и доп. – М.: ИНФРА, 2009. – с. 367
18. Лунев, В.Л. Тактика и стратегия управления фирмой: учебное пособие / В.Л.Лунев. — Изд 2-е, перераб. и доп.. — М.: Финпресс, НГАЭ и У. 2009. – С.248
19. Пластиковые карточки в России [Текст]: сборник / сост. А.А.Андреев, А.Г.Морозов, Д.А. Равкин. — М.: БАНКЦЕНТР, 2013. — 256 с.
20. Пластиковые карточки. Англо-русский толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек [Текст] / под общей редакцией А.И.Гризова. — М. АОЗТ «Рекон», 2013. — 542 с.
21. Пластиковые карты [Текст] / сост. А.А.Андреев. — М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 2013. — 312 с.
22. Просветов Г.И. Менеджмент: задачи и решения: учебно-практическое пособие / Г.И.Просветов. — М.: Альфа-Пресс, 2012. – С.426
23. Родионов, И.В. Организационно-экономический механизм развития рынка банковских карточных продуктов [Текст] :автореф. дис. … канд. экон. наук / И.В.Родионов. — Ставрополь, 2012 – 22 с.
24. Рубинштейн, Т.Б. Развитие банковской системы и инновационные банковские продукты [Текст] / Т.Б. Рубинштейн, О.В. Мирошкина. – М.: Гелиос АРВ, 2012.
25. Рубинштейн, Т.Б. Пластиковые карты [Текст] / Т.Б. Рубинштейн, О.В. Мирошкина. – М.: Гелиос АРВ, 2013. – 542 с.
26. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие / Г.В.Савицкая. — – Изд. 4-е, испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2009. – С.498
27. Селезнева, Н.Н. Анализ финансовой отчетности организации.: учебное пособие / Н.Н.Селезнева, А.В. Ионова. — изд.3-е, перераб. и доп.. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – С.369.
28. Тагирбеков, К.В. Организация и управление коммерческим банком. Функционально-технологические основы: обобщение практики, документы и материалы: Учебное пособие / К.В.Тагирбеков. – М.:Весь мир, 2009 – с. 521
29. Чернооков, И.П. Методы кредитования физических и юридических лиц: методическое пособие // И.П.Чернооков. — Мн: БГЭУ, 2011. — С. 245
30. Экономика организации (предприятии, фирмы): Учебник / Под ред. профБ.Н.Чернышева, проф. В.Я.Горфинкеля. – М.: Вузовский учебник, 2010 – С.337
Научные статьи в периодической печати
31. Бердникова М.В. Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщиков // Российское предпринимательство. – 2012. – № 24 (222). – c. 180-186.
32. Гончаров А.И.. Оценка платежеспособности предприятия: проблема эффективности критериев // Экономический анализ: теория и практика.- 2012. № 1. — С. 18-19.
33. Демкович В.И. Банковское кредитование малого и среднего предпринимательства // Деньги и кредит. – 2012. № 6. – с. 46-49.
34. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском г. Москва ООО «Новое знание» 2004.
35. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика: регулирование и управление). — М.: Статинформ, 1998.
36. Колесников, Кроливицкая. «Банковское дело» 2002.
37. Константинов Н. С. Методические рекомендации по оценке кредито-способности корпоративных клиентов в коммерческом банке // Финансовый менеджмент. 2011. № 2.- С. 104-114.
38. Корнейчук В. Методы управления рисками при совершении крупных сделок в кредитных организациях. Управление корпоративными финансами. – 2005.
39. Кроливецкая Л.П., Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник — М.: Финансы и статистика, 2003.
40. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки.: Издательство: «Финансы и статистика» 2007.
41. Лаврушина О.И.Банковское дело: Учебник – М.: Финансы и статистика, 2004.
42. Ларионова В.А. Мониторинг корпоративных клиентов коммерческого банка. Управление в кредитной организации. – 2006.
43. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России. Бизнес и Банки. – 2005. — № 7.
44. Медведев Н.Н., Сергин А.М. О кредитной деятельности банков. Деньги и кредит. — 2001.- №7.
45. Нечаев С. О создании кредитных бюро в России, Учебное пособие 2002 года.
46. Попова, О.В. Виды кредитных договоров (классификация): статья // Справочник экономиста. – 2009. №1. – С. 80 — 86
47. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банков / Пер. с англ. под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. – М., Учебное пособие 1994.
48. Тавасиев А.М. Банковское дело. Учебное пособие. – М., 2007.
49. Тавасиева А.М. Банковское дело: управление и технологии – М.: ЮНИТИ, Учебное пособие 2004.
50. Тагирбекова К.Р. Основы банковской деятельности. — М. Учебное пособие 2005.
51. Тарасов В.И, Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — МН.: Мисанта, 2003.
52. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело. 2007-№3.
53. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. — 2001. — №4. С.25.
54. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков. — М.: Финансы и статистика, Учебное пособие 1999
55. Газета Ведомости № 32 сентябрь 2008.
56. Ежедневная деловая газета №06 декабрь 2008
Интернет-ресурсы
57. Интернет-сайт Центрального банка России (www.cbr.ru)
58. Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru)
59. Интернет-сайт Организации экономического развития и сотрудничества (www.oecd.org)
60. Интернет-сайт журнала «Эксперт» (www.expert.ru)
61. Интернет-сайт журнала «Личные Деньги» (www.personalmoney.ru)
62. Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА (www.raexpert.ru)