Содержание
Введение
1. Сущность и теоретические основы перестрахования
2. Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании
3. Активное и пассивное перестрахование
4. Регулирование перестраховочных операций
Заключение
Список литературы
Содержание
Выдержка из текста
В первой главе раскрыто содержание теоретических вопросов перестрахования, дано определение понятию «перестрахование», определена его экономическая сущности и функции; также были охарактеризованы формы и виды перестрахования.
Перестрахование в системе страховых правоотношений
Экономическая сущность перестрахования, основные виды перестрахования и особенности в России рассмотрены в первой главе. Показано, что перестрахование позволяет, используя финансовые возможности перестраховщика, принимать страховые риски, значительно превосходящие собственные финансовые ресурсы, а так же показаны главное различие между основными видами перестрахования, которое состоит в принципе погашения обязательств по договорам, например, выплаты могут производиться в фиксированных пропорциях или в установленных пределах с заранее определенной очередностью. Для предотвращения возможных финансовых потерь компания формирует перестраховочную защиту, то есть принимает решение о выборе видов перестрахования, а также о величине собственной части риска (так называемом размере собственного удержания) по каждому виду. Отметим, что страховая компания предпочитает использовать комплексную защиту портфеля, состоящую из нескольких видов перестрахования одновременно.
Для балансирования страховых сумм принятых на страхование рисков, приведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствии с финансовыми возможностями страховщика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности, получения взаимного участия в рисках, принятых на страхование другими страховщиками, существует институт перестрахования.
Одним из основных способов такого перераспределения рисков выступает механизм перестрахования.
В последние годы на российском страховом рынке неуклонно растет доля классического перестрахования и падает доля «сомнительного»: 25-28 миллиардов рублей, или 25-30% от совокупных взносов по прямому перестрахованию можно отнести к реальному перестрахованию. Порядка 70% совокупных сборв по принятому перестрахованию приходится на «нерисковые» операции. Согласно данным ФСН в очереди на лицензирование сейчас стоят более 15 новых перестраховочных компаний, что в принципе вызывает удивление с учетом невысокой прибыльности перестраховочного бизнеса. Сама природа перестрахования исходит из системы экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Без сомнения, на российском страховом рынке сегодня превалируют иностранные перестраховщики. Российским страховым компаниям сегодня еще не хватает внедрения методов грамотного выстраивания системы взаимоотношений между различными субъектами рынка и смежных рынков. Перестрахованием достигается не только защита страхового портфеля от воздействия на него серии страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым финансовым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками перестрахования соответствующего риска. В последние годы наблюдается бурный процесс создания альтернативных страховых компаний, порой с недостаточными первоначальными капиталами и другими активами, обеспечивающими не в полной мере надежность выполнения такими компаниями своих финансовых обязательств перед страхователями. Таким образом, складывается положение, при котором становится просто необходимым использование перестрахования. Компании не в состоянии в одиночку взять на себя страхование дорогостоящих объектов и обеспечить свою финансовую устойчивость, и в этой связи разумно идти по пути перестрахования.
Целью дипломной работы является построение модели распределения совокупного убытка портфеля договоров автострахования каско. Данная модель позволяет оценить не только величину убытка, но и вероятность его возникновения при различных формах перестрахования.
На практике разногласия и споры по договорам перестрахования возникают часто. Другое дело, что до суда они доходят относительно редко, так как все-таки стороны договора находят компромиссное решение. Но это лишний раз свидетельствует о том, что стороны договора при его заключении не смогли должным образом урегулировать свои отношения, и им приходится это делать по мере возникновения конкретных вопросов или спорных ситуаций. Все это говорит в пользу того, что, безусловно, необходимо уделять значительно больше внимания вопросам правового оформления и стремиться, как этого требует английский страховой надзор, к достижению полной договорной определенности и ясности.
Известно, что современный рынок перестрахования России находится в стадии становления, динамично развивается с каждым годом, завоевывая новые сегменты рынка для сбыта нестандартных страховых продуктов.
Перестрахование с точки зрения его сущности является ни чем иным, как тем же страхованием, но несколько другого порядка. Оно предопределено наличием договора прямого, оригинального страхования и основано на нем. Несомненно, что без страхования перестрахования существовать бы не могло.
Для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирования страхового портфеля, при¬ведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствии с финансовыми возможностями страховщика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности существует институт перестрахования.
С экономической ᴛочки зрения, сᴛрахование предсᴛавляеᴛ собой сисᴛему экономических оᴛношений, включающую совокупносᴛь форм и меᴛодов формирования целевых фондов денежных средсᴛв и их использование для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприяᴛных явлениях, а ᴛакже для оказания помощи гражданам при насᴛуплении определенных собыᴛий в их жизни. ᴛаким образом, сᴛрахование входиᴛ в число наиболее перспекᴛивных оᴛраслей национальной экономики.
Список литературы
1.Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. Серия «Учебники для вузов». Спб: Питер, 2002, с.256.
2.Басаков М.И. Страховое дело. Курс лекций. – М.: Издательство «ПРИОР», 2001.
3.Деева А.И. Финансы: Учебное пособие / А.И. Деева. – 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Издательство «Экзамен», 2004, с.416 Глава 6 «Страхование».
4.Зайцева М.А., Литвинова Л.М., Урупин А.В. Страховое дело: Учебное пособие. – М.: БГУ, 2001.
5.Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит. Серия «Высший балл». Ростов-на-Дону: Феникс, 2003, с.384.
6.Сплеухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2002.
7.Теоретический и научно-практический журнал «Финансы», 2002, 6 выпуск, статья «Страховой рынок России».
8.Федорова Т.А. Страхование. Учебник. – М.: Издательство Экономист, 2004.
9.Шарифьянова З.Ф. Перестрахование. Учебное пособие, 2004.
10.Шахов В.В. Введение в страхование. Учебное пособие – 2-е издание, переработанное и дополненное. – М.: «Финансы и статистика», 2001.
список литературы