Порядок оплаты импорта товаров в Российской Федерации через Сбербанк: анализ, проблемы и пути совершенствования (2020-2025 гг.)

В современных условиях, когда геополитические трансформации перекраивают привычные схемы мировых экономических связей, а санкционное давление становится неотъемлемой частью международной торговли, вопросы эффективной и безопасной оплаты импорта приобретают критическое значение для российских компаний. Если до 2022 года логистика и финансовые потоки были относительно предсказуемыми, то в последующие годы, вплоть до 2025-го, мир внешнеэкономической деятельности претерпел кардинальные изменения. Перед российскими импортерами встала задача не просто найти поставщика и заключить контракт, но и выстроить надежные, устойчивые каналы для финансовых расчетов, минимизируя риски блокировки платежей, задержек и дополнительных издержек. Возникает вопрос: как в этой динамичной среде обеспечить бесперебойность и безопасность импортных операций?

В этом контексте ведущие российские банки, и в особенности Сбербанк, как системообразующий финансовый институт, играют ключевую роль в обеспечении стабильности и непрерывности импортных операций. Исследование текущего порядка оплаты импорта через Сбербанк, выявление его проблемных аспектов и разработка предложений по совершенствованию — это не просто академическая задача, а насущная необходимость для адаптации бизнеса к новым реалиям. Данная работа призвана дать исчерпывающий анализ сложившейся ситуации, проливая свет на нормативно-правовую базу, практические механизмы и инновационные решения, предлагаемые Сбербанком, а также на актуальные вызовы и перспективные направления развития в этой динамичной сфере.

Теоретические основы и нормативно-правовое регулирование импортных операций в РФ

Для того чтобы погрузиться в тонкости регулирования импортных платежей, необходимо сначала заложить прочный фундамент из базовых понятий. Это позволит говорить на одном языке, исключая двусмысленности и неточности, которые в мире международных финансов могут стоить дорого.

Основные понятия и определения в сфере внешнеэкономической деятельности

Мир внешнеэкономической деятельности (ВЭД) сложен и многогранен, пронизанный паутиной юридических и финансовых терминов. Для данного исследования критически важно четко определить ключевые из них:

• Импорт — это не просто приобретение товаров из-за рубежа. Согласно широкому толкованию, это вывоз товара из-за границы для внутреннего потребления на территории Российской Федерации. В более строгом смысле, это ввоз товаров на таможенную территорию РФ без обязательства об обратном вывозе, предназначенный для реализации на внутреннем рынке или использования в производстве.
• Валютные операции — это краеугольный камень международных расчетов. Они охватывают любые действия, связанные с валютными ценностями, будь то их купля-продажа, использование в качестве платежного средства, оплата внешнеэкономических обязательств в национальной валюте или трансграничное перемещение валютных ценностей. По сути, это все операции, где происходит переход прав собственности на валюту или валютные активы.
• Валютный контроль — это государственный механизм, призванный обеспечить соблюдение валютного законодательства. Его задача — отслеживать движение валютных средств, предотвращать незаконные операции, обеспечивать стабильность национальной валюты и защищать экономические интересы страны. В России валютный контроль осуществляют Правительство РФ, Центральный банк РФ, Федеральная таможенная служба, Федеральная налоговая служба (органы валютного контроля), а также уполномоченные банки, ВЭБ.РФ и профессиональные участники рынка ценных бумаг (агенты валютного контроля).
• Внешнеторговый контракт — это юридическое сердце любой международной сделки. Это гражданско-правовой документ, который связывает партнеров из разных государств, устанавливая все существенные условия купли-продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Главное отличие от внутреннего договора — это «внешний» характер, определяемый местонахождением коммерческих предприятий сторон-контрагентов в разных странах.
• Документарные операции — это особый класс финансовых услуг, разработанных для минимизации рисков в международной торговле. Они обеспечивают расчеты между участниками, используя банки как посредников, которые гарантируют платеж при предоставлении определенных документов. Основные формы — аккредитив и инкассо. Их ценность возрастает в условиях повышенной неопределенности и недоверия между сторонами.

Эволюция валютного регулирования и валютного контроля импорта (2020-2025 гг.)

Период с 2020 по 2025 год стал временем беспрецедентных трансформаций в валютном регулировании Российской Федерации, вызванных, главным образом, беспрецедентным санкционным давлением. Основной нормативно-правовой каркас, регулирующий эти процессы, — Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» — претерпел ряд существенных изменений. Детализация этих изменений критически важна для понимания текущего порядка.

Хроника ключевых изменений:

Начало 2022 года ознаменовалось резким ужесточением валютного контроля, которое стало ответом на введенные антироссийские санкции.

• Март 2022 года: Экстренные меры. Указ Президента РФ от 28.02.2022 № 79 ввел ряд строгих ограничений. Среди них:
  • Запрет на предоставление резидентами займов нерезидентам в иностранной валюте.
  • Ограничение на зачисление резидентами иностранной валюты на счета за рубежом и на переводы без открытия счета через иностранные платежные системы.
  • Временный запрет на вывоз наличной иностранной валюты из страны в сумме, превышающей 10 000 долларов США (Указ Президента РФ от 01.03.2022 № 81).
• Обязательная продажа валютной выручки: От ужесточения к отмене. С 1 марта 2022 года было введено требование об обязательной продаже 80% иностранной валюты российскими экспортерами. Эта мера, призванная стабилизировать валютный рынок, впоследствии была многократно скорректирована. Изначально она распространялась на валюту, зачисленную с 1 января 2022 года. Затем, в августе 2025 года, требование об обязательной продаже валютной выручки, вновь введенное Указом Президента РФ от 11.10.2023 № 771 и продленное Постановлением Правительства РФ от 22.05.2025 № 698, было снижено до нуля (Постановление Правительства РФ от 14.08.2025 № 1210). Это решение было продиктовано укреплением рубля и стабилизацией валютной ликвидности на рынке.
• Ограничения на снятие наличной валюты: Пролонгация. Центральный банк РФ неоднократно продлевал ограничения на снятие наличной иностранной валюты из-за сохраняющихся санкций. Последние пролонгации действуют до 9 сентября 2025 года, а затем до 9 марта 2026 года. Лимит на снятие (до 10 000 долларов США или эквивалентной суммы в евро) сохраняется только для счетов, открытых до 9 марта 2022 года.
• Цифровые права в расчетах: Новая эра. С 11 января 2025 года вступили в силу правила, регулирующие постановку на учет внешнеторговых контрактов, в расчетах по которым используются цифровые права (Указание Банка России от 06.08.2024 № 6819-У). Это касается импортных контрактов с обязательствами от 3 млн рублей и экспортных от 10 млн рублей. Контракт должен быть поставлен на учет не позднее дня записи о передаче или получении цифровых прав. Это отражает глобальную тенденцию к цифровизации финансовых рынков и интеграции новых активов в ВЭД.
• Кассовые операции с иностранной валютой: Обновление правил. С 1 октября 2025 года Банк России обновил порядок ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках (Указание Банка России от 03.10.2024 № 6896-У). Среди новшеств: банки самостоятельно определяют перечень валют и работу с монетой; кассовые работники должны быть обеспечены приборами контроля подлинности; банки обязаны проводить ревизию валюты. Это направлено на повышение гибкости и безопасности операций с наличной валютой.
• Таможенные платежи: Индексация. С 1 января 2025 года были проиндексированы таможенные платежи за выпуск товаров. Минимальный размер платежа для товаров стоимостью до 200 тыс. рублей увеличился с 775 до 1067 рублей, а максимальный — с 23 тыс. до 30 тыс. рублей. Это влияет на общую стоимость импортных операций.

Таблица 1: Ключевые изменения в валютном регулировании РФ (2020-2025 гг.)

Дата / Нормативный акт	Изменение	Суть изменения для импортеров
28.02.2022, Указ № 79	Ограничения на валютные операции	Запрет на займы нерезидентам в ин. валюте, ограничения на зачисление на зарубежные счета.
01.03.2022, Указ № 81	Временный запрет на вывоз нал. ин. валюты	Запрет на вывоз > 10 000 USD.
01.03.2022 (отменено)	Обязательная продажа валютной выручки	Введено, затем постепенно снижено до 0% для большинства экспортеров к августу 2025 года.
До 09.03.2026 (продлено)	Ограничения на снятие наличной ин. валюты	Лимит 10 000 USD/EUR для счетов до 09.03.2022.
11.01.2025, Указание № 6819-У	Учет контрактов с цифровыми правами	Обязательная постановка на учет импортных контрактов от 3 млн руб. с использованием ЦФА.
01.10.2025, Указание № 6896-У	Обновление порядка кассовых операций	Уточнение правил работы банков с наличной ин. валютой.
01.01.2025	Индексация таможенных платежей	Увеличение минимального и максимального размеров платежей за выпуск товаров.

Эта динамичная картина свидетельствует о постоянной адаптации российского законодательства к меняющимся внешним условиям, что требует от импортеров и обслуживающих их банков высокой степени гибкости и постоянного мониторинга нормативных нововведений.

Механизмы и инструменты оплаты импорта товаров через Сбербанк РФ

В условиях турбулентности мировой экономики, выбор надежного финансового партнера для обслуживания внешнеэкономической деятельности становится решающим. Сбербанк, обладая колоссальной инфраструктурой и опытом, предлагает российским импортерам целый арсенал инструментов, призванных упростить и обезопасить расчеты с зарубежными контрагентами.

Обзор услуг Сбербанка по сопровождению ВЭД

Сбербанк позиционирует себя не просто как банк, а как комплексный провайдер ВЭД-услуг, стремясь снять с клиентов значительную часть административной и рисковой нагрузки.

Комплексное сопровождение ВЭД:

• Консультационная поддержка. Это один из самых ценных ресурсов, особенно для компаний, не имеющих глубокой экспертизы в ВЭД. Специалисты банка не только оперативно оценивают условия контракта, но и предоставляют заключения с рекомендациями по снижению рисков неисполнения обязательств иностранным контрагентом. Сбербанк регулярно проводит обучающие вебинары (например, по работе с внешнеторговыми договорами без нарушения валютного законодательства) и предоставляет индивидуальные консультации. Это позволяет минимизировать риски, связанные с неисполнением обязательств иностранными контрагентами, и обеспечивает поддержку в сложных аспектах ВЭД.
• Открытие расчетных счетов. Для ведения международных сделок Сбербанк предлагает клиентам открывать как рублевые, так и валютные расчетные счета. В рамках пакета услуг «ВЭД без границ» (запущен в 2020 году) возможно бесплатное открытие двух счетов: рублевого и одного валютного счета в евро (EUR), долларах (USD) или юанях (CNY). Это обеспечивает гибкость в выборе валюты расчетов.
• Валютный контроль и мониторинг зачислений. Банк берет на себя рутинные, но крайне важные функции по соблюдению валютного законодательства. Это включает проверку предоставляемых документов, контроль сроков репатриации средств, формирование отчетности. Цифровые инструменты, такие как «Дашборд ВЭД» в «СберБизнес Онлайн», позволяют клиентам самостоятельно отслеживать статус своих операций и событий валютного контроля.
• Таможенные платежи. Сбербанк предоставляет удобные сервисы для проведения таможенных платежей, что упрощает прохождение таможенных процедур и ускоряет выпуск товаров.
• Экономия и минимизация рисков. Комплексный подход Сбербанка позволяет клиентам экономить время на самостоятельной подготовке документов, сокращать трудозатраты на взаимодействие с государственными органами и минимизировать финансовые и юридические риски, связанные с несоблюдением валютного законодательства или недобросовестностью контрагентов.

Формы международных расчетов и их применение в Сбербанке

Выбор формы расчетов — это стратегическое решение для каждого импортера, определяющее степень его защищенности и ликвидности. Сбербанк предлагает традиционный набор инструментов, адаптированных под современные реалии.

1. Банковский перевод (телеграфный перевод). Это наиболее распространенная и простая форма расчетов, при которой банк по поручению импортера переводит средства на счет экспортера.
   • Преимущества для импортера: Относительная простота и низкая стоимость.
   • Риски для импортера: Высокий риск, если платеж осуществляется до отгрузки товара (авансовый платеж), так как отсутствует гарантия поставки.
   • Применение в Сбербанке: Клиенты могут осуществлять банковские переводы через «СберБизнес Онлайн», что упрощает процесс и позволяет отслеживать статус перевода.
2. Аккредитив. Этот инструмент является «золотым стандартом» в международной торговле для минимизации рисков.
   • Суть: Это безотзывное обязательство банка импортера (или другого банка по его поручению) осуществить платеж экспортеру против представления документов, указанных в аккредитиве, подтверждающих выполнение условий контракта (например, отгрузку товара).
   • Преимущества для импортера (при работе со Сбербанком):
     • Защита от риска непоставки: Оплата производится только после того, как продавец представит документы, подтверждающие выполнение своих обязательств. Импортер может отказаться от авансовых платежей.
     • Льготный валютный контроль: Сбербанк предлагает особые условия валютного контроля по аккредитивам с комиссией 0,1% от суммы операций, при этом минимальная сумма операции составляет всего 10 долларов США. Это значительно снижает издержки по сравнению с обычными переводами.
     • Удобство оформления: Открытие аккредитивов возможно как в офисах банка, так и через мобильное приложение «СберБизнес», что ускоряет процесс.
   • Риски для импортера: Требует блокировки средств на счете или предоставления обеспечения. Относительно высокая стоимость по сравнению с банковским переводом, хотя льготная комиссия за валютный контроль от Сбербанка частично нивелирует этот недостаток.
3. Инкассо. В этой форме банк-посредник по поручению экспортера получает документы, подтверждающие отгрузку товара, и передает их импортеру только после получения платежа или акцепта векселя.
   • Преимущества для импортера: Платеж осуществляется против товарных документов, что снижает риск непоставки.
   • Риски для импортера: Экспортер несет риск отказа импортера от платежа или акцепта. Импортер также может столкнуться с задержками из-за неточностей в документах.
   • Применение в Сбербанке: Доступность инкассо позволяет клиентам использовать этот инструмент для сделок с умеренным уровнем доверия между сторонами.
4. Авансовый платеж. Импортер перечисляет средства экспортеру до отгрузки товара.
   • Преимущества для импортера: Иногда позволяет получить скидку или более выгодные условия.
   • Риски для импортера: Наиболее рискованная форма, поскольку импортер несет полный риск непоставки товара или поставки некачественного товара.
5. Расчеты по открытому счету. Импортер осуществляет платеж после поставки товара (фактически, это коммерческий кредит от экспортера).
   • Преимущества для импортера: Не требует отвлечения средств заранее, что улучшает ликвидность.
   • Риски для импортера: Высокий риск для экспортера (риск неоплаты), поэтому чаще используется между постоянными, давно работающими контрагентами с высоким уровнем доверия.

Банковские гарантии как инструмент обеспечения импортных обязательств

Банковская гарантия — это не столько форма расчетов, сколько мощный инструмент обеспечения обязательств, который может существенно снизить риски для обеих сторон сделки.

• Суть: Гарантийный документ, выдаваемый банком (Сбербанком) своему клиенту (импортеру) в пользу третьего лица (экспортера). Банк обязуется выплатить определенную сумму, если клиент не выполнит свои обязательства по контракту.
• Виды гарантий, предлагаемых Сбербанком:
  • Таможенные гарантии: Обеспечивают уплату таможенных пошлин и налогов, что позволяет импортеру получить товар без немедленной уплаты всех сборов. Сбербанк предлагает выдачу электронных таможенных гарантий через оферту, что позволяет пользоваться гарантией уже на следующий день после подписания заявления, значительно ускоряя процесс.
  • Гарантии возврата аванса: Защищают импортера от риска непоставки товара после предоплаты. Если экспортер не выполнит свои обязательства, банк вернет аванс.
  • Гарантии исп��лнения контракта: Обеспечивают выполнение экспортером всех условий контракта, включая сроки и качество поставки.
  • Гарантии гарантийных обязательств: Используются для обеспечения качества товара в течение гарантийного срока.
  • Гарантии для госзакупок (44-ФЗ, 223-ФЗ): Обеспечивают участие в тендерах и выполнение контрактов по государственным закупкам.
• Преимущества для импортера: Снижение рисков неисполнения обязательств со стороны экспортера, возможность получения более выгодных условий контракта за счет предоставления надежного обеспечения.

Постимпортное финансирование от Сбербанка

Этот специализированный продукт разработан для предоставления импортерам дополнительной гибкости в управлении денежными потоками.

• Механизм: Постимпортное финансирование предполагает, что иностранный банк осуществляет платеж зарубежному поставщику в рамках аккредитива, полученного от Сбербанка. При этом Сбербанк предоставляет импортеру отсрочку платежа на определенный срок.
• Роль: Позволяет импортеру получить товар, продать его на внутреннем рынке и только потом рассчитаться с банком, улучшая оборачиваемость капитала и снижая потребность в привлечении оборотных средств. Это своего рода «кредит под импорт», но оформленный через аккредитивную форму расчетов.
• Преимущества для импортера: Получение отсрочки платежа, что снижает нагрузку на оборотный капитал, возможность финансирования сделок без прямого банковского кредита. По сравнению с банковским кредитом, аккредитив с постимпортным финансированием может быть более дешевой формой финансирования импортных закупок.

В целом, Сбербанк предоставляет импортерам широкий спектр инструментов, позволяющих гибко подходить к выбору стратегии расчетов в зависимости от уровня доверия к контрагенту, особенностей товара, страны происхождения и требований регулятора.

Проблемы, риски и ограничения для российских импортеров при работе со Сбербанком

Несмотря на широкий спектр предлагаемых Сбербанком услуг, российские импортеры сталкиваются с рядом серьезных проблем и ограничений, которые обусловлены как глобальными геополитическими изменениями, так и сложностью самого процесса внешнеэкономической деятельности.

Санкционное давление и его влияние на международные переводы

Наиболее ощутимым и всеобъемлющим фактором, формирующим текущий ландшафт импортных операций, является беспрецедентное санкционное давление на Россию. Это создает многоуровневые проблемы:

• Задержки и отказы в платежах. В условиях санкций и усиленного валютного контроля, международные переводы, даже через крупнейшие российские банки, могут занимать не дни, а недели. Причины могут быть разными:
  • Комплаенс-контроль иностранных банков. Иностранные банки, опасаясь вторичных санкций, проводят тщательную проверку каждой транзакции, инициированной российскими банками или российскими компаниями. Это замедляет процесс и может привести к запросу дополнительных документов.
  • Блокировка корреспондентских счетов. Ряд российских банков был отключен от системы SWIFT, что значительно усложнило прямые расчеты в долларах и евро. Даже те банки, которые сохранили доступ, сталкиваются с повышенным вниманием и ограничениями со стороны западных партнеров.
  • Риски отказа. Частые причины отказа включают неполную документацию, несоответствия в деталях контракта или транзакции, а также связи с подсанкционными лицами или товарами. Иностранные банки могут отказать в проведении платежа даже при формальном соблюдении всех правил, если у них возникают подозрения.
• Ограничения на снятие наличной иностранной валюты. Центробанк РФ неоднократно продлевал эти ограничения (до 9 сентября 2025 года, а затем до 9 марта 2026 года), что серьезно затрудняет расчеты, требующие наличной валюты, особенно для малого и среднего бизнеса. Лимит в 10 000 долларов США (или эквивалент в евро) действует только для счетов, открытых до 9 марта 2022 года.
• Рост издержек. Увеличение сроков, необходимость привлечения банков-посредников, конвертация валют, а также дополнительные комиссии за усиленный комплаенс-контроль — все это ведет к удорожанию импортных операций.

Сложности и типичные ошибки в валютном контроле

Сама система валютного контроля, призванная обеспечить прозрачность и законность операций, зачастую становится источником проблем для импортеров из-за ее сложности и необходимости строгого соблюдения правил.

• Большой объем документов. Импортерам требуется предоставлять в банк-агент валютного контроля множество документов: внешнеторговые контракты, инвойсы, акты приемки, транспортные документы, справки о валютных операциях и другие. Любая неточность или неполнота может привести к задержкам или штрафам.
• Распространенные ошибки импортеров:
  • Несвоевременное или некорректное предоставление отчетности и документов. Пропуск сроков подачи документов в банк является одним из наиболее частых нарушений.
  • Ошибки при оформлении паспорта сделки (или при его постановке на учет). Хотя с 2018 года паспорт сделки был отменен и заменен на механизм постановки контрактов на учет, ошибки в предоставлении информации для учета контракта все еще распространены.
  • Нарушение правил хранения документов по валютным операциям. Документы должны храниться определенное время.
  • Опечатки в банковских реквизитах. Могут привести к задержкам или возврату платежей.
  • Нарушение сроков репатриации валютной выручки. Хотя это больше касается экспортеров, импортеры также должны следить за сроками поставки товаров и выполнения работ, чтобы избежать претензий по валютному контролю.
  • Проведение запрещенных расчетов наличными средствами. Российское законодательство строго ограничивает использование наличной валюты в расчетах между резидентами и нерезидентами.
• Штрафы за нарушение валютного законодательства. Статья 15.25 КоАП РФ предусматривает серьезные штрафы:
  • Незаконные валютные операции: От 20% до 40% от суммы операции для граждан, ИП и юридических лиц.
  • Нарушение сроков репатриации: Для юридических лиц от 5% до 10% от суммы не возвращенной в срок выручки (по импорту — если аванс уплачен, а товар не поставлен в срок).
  • Несвоевременное предоставление сведений в банк: Для юридических лиц до 50 000 рублей.
  • Непредставление уведомлений об открытии/закрытии счетов за рубежом: Для юридических лиц до 1 млн рублей.

Эти штрафы подчеркивают необходимость крайне внимательного отношения к соблюдению валютного законодательства.

Особенности сделок с нерезидентами из «недружественных» стран

Особый блок проблем связан с взаимодействием с контрагентами из государств, отнесенных к категории «недружественных».

• Разрешение Правительственной комиссии. Для проведения сделок с нерезидентами из «недружественных» стран требуется разрешение специальной Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации (подкомиссии). Заявление на получение разрешения подается в Министерство финансов РФ.
• Новые требования (с 30 октября 2024 года). Были введены дополнительные условия для получения таких разрешений, особенно в части отчуждения активов:
  • Продажа активов должна осуществляться с дисконтом не менее 60% от рыночной стоимости.
  • Покупатель обязан перечислить в федеральный бюджет не менее 35% от рыночной стоимости активов.
• Сложность и непредсказуемость. Процедура получения такого разрешения является сложной, длительной и не всегда предсказуемой, что создает дополнительные барьеры для импортных операций с контрагентами из этих стран.

Сравнительный анализ рисков различных форм расчетов для импортера

Выбор формы расчетов — это всегда компромисс между скоростью, стоимостью и уровнем риска. Для импортера этот баланс выглядит следующим образом:

• Авансовый платеж:
  • Риски для импортера: Наивысшие. Импортер несет риск непоставки товара, поставки некачественного товара, задержки поставки. Средства отвлечены из оборота до момента получения товара.
  • Преимущества для импортера: Могут быть незначительные скидки от поставщика.
• Расчеты по открытому счету:
  • Риски для импортера: Минимальные. Импортер получает товар, а затем оплачивает его, что максимально выгодно для его ликвидности.
  • Преимущества для импортера: Отсутствие отвлечения средств заранее, высокая гибкость.
  • Ограничения: Доступно только для проверенных и постоянных партнеров, поскольку для экспортера это форма с максимальным риском неоплаты.
• Инкассо:
  • Риски для импортера: Умеренные. Импортер рискует получить некачественные документы или товар, не соответствующий описанию, если документы не были тщательно проверены. Задержки в получении документов могут привести к задержкам в получении товара.
  • Преимущества для импортера: Платеж осуществляется против товарных документов, что снижает риск непоставки товара. Отвлечение средств происходит после проверки документов.
• Аккредитив:
  • Риски для импортера: Низкие. Риск непоставки товара практически отсутствует, так как банк платит только при предоставлении документов, подтверждающих отгрузку. Риск получения некачественного товара сохраняется, но может быть минимизирован путем включения в аккредитив требований о предоставлении инспекционных сертификатов.
  • Преимущества для импортера: Максимальная защита от неисполнения обязательств экспортером. Сбербанк предлагает льготный валютный контроль по аккредитивам.
  • Ограничения: Более высокая стоимость и сложность оформления по сравнению с банковским переводом. В условиях санкций использование аккредитивов с западными банками-корреспондентами может быть ограничено, что сужает круг банков, способных обслуживать такие операции.

Таким образом, российские импортеры вынуждены лавировать в сложных условиях, тщательно взвешивая риски и преимущества каждого инструмента, а также адаптируясь к постоянно меняющимся нормативным требованиям и геополитической обстановке.

Инновационные решения и цифровые сервисы Сбербанка для оптимизации импортных операций

В ответ на возрастающие сложности внешнеэкономической деятельности и стремление клиентов к эффективности, Сбербанк активно внедряет цифровые решения, которые призваны упростить, ускорить и обезопасить импортные операции. Эти инновации становятся ключевым конкурентным преимуществом в условиях, когда традиционные механизмы сталкиваются с ограничениями.

Возможности «СберБизнес Онлайн» и мобильного приложения «СберБизнес»

Цифровые платформы Сбербанка — это центральные узлы, через которые импортеры могут управлять своей ВЭД.

• «Дашборд ВЭД» в «СберБизнес Онлайн». Это мощный аналитический инструмент, предоставляющий клиентам сводную информацию по всем событиям валютного контроля в режиме реального времени. «Дашборд» позволяет:
  • Мониторинг статуса операций: Отслеживать прохождение платежей, статус документов, сроки исполнения обязательств по контрактам.
  • Уведомления и напоминания: Получать оповещения о предстоящих сроках подачи документов или необходимости проведения валютных операций.
  • Снижение операционных рисков: Минимизирует вероятность ошибок и пропусков сроков, связанных с валютным контролем, что напрямую влияет на избежание штрафов.
• Онлайн-покупка и продажа валюты по индивидуальному курсу. Платформа «СберБизнес Онлайн» предоставляет возможность оперативно конвертировать валюту по курсу, который формируется в зависимости от объема транзакции. Это позволяет импортерам быстро реагировать на изменения валютного рынка и оптимизировать свои издержки на конвертацию.
• Мобильное подтверждение заявлений на аккредитивы. Возможность подтверждать заявления на открытие аккредитивов через мобильное приложение «СберБизнес» значительно ускоряет процесс. Это особенно важно для документарных операций, где оперативность имеет критическое значение для своевременной поставки товара.
• Автоматизация валютного контроля. Хотя прямое внедрение «роботов» в валютном контроле, упоминавшееся в планах на 2018 год, не получило широкой огласки в контексте полного замещения специалистов, тенденция к автоматизации процессов очевидна. Сбербанк продолжает инвестировать в технологии для обработки документов и автоматизированной проверки соответствия законодательству, что повышает скорость и точность операций.

Консалтинг и поддержка в ВЭД от Сбербанка

Цифровизация не отменяет потребности в экспертной поддержке, особенно в столь сложной области, как ВЭД. Сбербанк усиливает свои цифровые сервисы комплексными консалтинговыми услугами:

• Экспертиза контрактов. Специалисты банка проводят детальный анализ внешнеторговых контрактов клиентов, выявляя потенциальные риски и предоставляя рекомендации по их минимизации. Это критически важно для соблюдения валютного законодательства и предотвращения финансовых потерь.
• Подготовка платежных поручений. Банк помогает клиентам корректно оформить все необходимые платежные документы, что снижает вероятность ошибок, ведущих к задержкам или возврату средств.
• Обучающие вебинары и индивидуальные консультации. Регулярные образовательные мероприятия и персонализированные консультации позволяют клиентам повышать свою компетентность в вопросах ВЭД и валютного контроля, а также получать ответы на специфические вопросы, связанные с их бизнесом.
• Многоязычная поддержка. Сбербанк предоставляет поддержку бизнесу на русском, английском и китайском языках, что облегчает взаимодействие с международными партнерами и понимание документов.
• Выделенная линия поддержки. Для клиентов ВЭД доступна специальная горячая линия, обеспечивающая быстрый доступ к квалифицированной помощи.

Сервисы по проверке контрагентов и анализу контрактов

Оценка надежности зарубежного партнера и грамотное составление контракта — основа безопасной импортной сделки. Сбербанк предлагает решения и в этой области:

• Проверка зарубежных партнеров. В рамках комплексного сопровождения ВЭД Сбербанк оказывает услуги по проверке благонадежности иностранных контрагентов. Это может включать анализ их финансового состояния, репутационной истории, связей с подсанкционными лицами или территориями. Хотя прямого публичного сервиса «проверки» не существует, экспертиза банка при анализе контрактов косвенно выполняет эту функцию.
• Анализ контрактов. Банковские эксперты оценивают условия внешнеторговых контрактов не только с точки зрения валютного законодательства, но и с позиции минимизации коммерческих и финансовых рисков для импортера. Они могут предложить формулировки или условия, которые усилят защиту интересов клиента.
• Сервис «Best of Business Partners» (запущен в 2017 году). Этот сервис представляет собой открытую бесплатную площадку, где участники ВЭД могут искать потенциальных партнеров и поставщиков услуг. Хотя это не прямая проверка, он способствует налаживанию более надежных связей.

Таким образом, Сбербанк, используя передовые цифровые технологии и глубокую экспертную базу, активно трансформирует процесс импортных платежей, делая его более прозрачным, контролируемым и менее рискованным для российских компаний.

Перспективные направления совершенствования порядка оплаты импорта и факторы выбора оптимальной стратегии

Будущее импортных платежей в России неразрывно связано с глобальными экономическими трендами и национальными стратегическими приоритетами. Оптимизация этого процесса требует не только адаптации к текущим условиям, но и проактивного формирования эффективной стратегии, учитывающей как внутренние, так и внешние факторы.

Тенденции дедолларизации и расчеты в национальных валютах

Одним из наиболее заметных и необратимых трендов в российской внешнеэкономической деятельности является устойчивый курс на дедолларизацию и увеличение доли расчетов в национальных валютах.

• Значительный рост доли расчетов в рублях: В августе 2025 года доля расчетов в российских рублях во внешнеторговом обороте РФ достигла беспрецедентных 55,2%. Это яркое свидетельство успешной политики по снижению зависимости от «токсичных» валют и укреплению национального финансового суверенитета.
• Расчеты с ключевыми партнерами: Особенно показателен пример расчетов с Китаем, где на начало 2025 года до 90% внешнеторговых операций осуществлялись в национальных валютах (юанях и рублях). Это демонстрирует, что переход на альтернативные валюты возможен и экономически выгоден при наличии политической воли и развитой банковской инфраструктуры.
• Перспективы дальнейшего перехода: Ожидается, что эта тенденция будет только усиливаться. Российские компании будут продолжать активно переходить на расчеты в рублях, юанях, рупиях, дирхамах и других валютах стран-партнеров. Это требует от банков развития соответствующих корреспондентских отношений и продуктов.

Предложения по совершенствованию:

• Расширение корреспондентской сети: Сбербанку необходимо активно развивать и укреплять корреспондентские отношения с банками стран, входящих в БРИКС+ и другие дружественные блоки, для обеспечения бесперебойных расчетов в национальных валютах.
• Разработка новых валютных инструментов: Создание и популяризация инструментов хеджирования валютных рисков для расчетов в национальных валютах, которые пока менее ликвидны, чем доллар или евро.
• Образовательные программы: Активное информирование импортеров о преимуществах и особенностях расчетов в национальных валютах.

Развитие цифровых финансовых инструментов и платформ

Цифровизация — это не только оптимизация существующих процессов, но и создание качественно новых возможностей для ВЭД.

• Цифровые права в расчетах: Введение правил для внешнеторговых контрактов с использованием цифровых прав с 11 января 2025 года открывает новую главу в международных расчетах. Это может значительно упростить и ускорить сделки, особенно с высокотехнологичными товарами или услугами.
  • Потенциал: Использование цифровых финансовых активов (ЦФА) и цифровых прав может снизить операционные издержки, увеличить скорость расчетов и повысить их прозрачность за счет технологии блокчейн.
  • Вызовы: Требуется дальнейшая разработка нормативно-правовой базы, стандартизация процессов и обеспечение безопасности таких операций.
• Альтернативные платежные платформы: В условиях блокировки традиционных каналов активно развиваются альтернативные платежные платформы и платежные агенты (например, Exnode, A7, RSI Capital, Win-Win Swift).
  • Роль: Эти платформы могут выступать гарантами сделок, удерживая средства до подтверждения выполнения обязательств, предлагая более гибкие и быстрые решения для международных переводов, особенно в условиях санкций.
  • Перспективы для Сбербанка: Интеграция с такими платформами или создание собственных аналогичных решений может расширить возможности импортеров и повысить устойчивость финансовых каналов.

Предложения по совершенствованию:

• Развитие ЦФА в ВЭД: Сбербанку следует активно участвовать в пилотных проектах по использованию цифровых прав в трансграничных расчетах, развивать собственные платформы или партнерства.
• Интеграция с альтернативными платформами: Рассмотреть возможность сотрудничества с проверенными альтернативными платежными платформами для расширения спектра услуг и обхода санкционных ограничений.

Влияние автоматического обмена финансовой информацией

Прозрачность финансовых операций на международном уровне постоянно возрастает, что накладывает новые требования на импортеров.

• Россия в системе CRS MCAA: С 2018 года Россия является участником многосторонней конвенции CRS MCAA (Common Reporting Standard Multilateral Competent Authority Agreement), предусматривающей автоматический обмен финансовой информацией.
• Обновленный перечень стран: С 31 декабря 2024 года обновлен перечень стран для автоматического обмена. Хотя 26 стран-членов ЕС были исключены из списка, были добавлены новые партнеры (например, Армения, Камерун, Руанда, Ямайка, Ниуэ, Панама, Израиль, Доминика, Гана).
• Значение для импортеров: Это означает, что российские налоговые органы получают информацию о зарубежных счетах и операциях резидентов, что повышает риски выявления незадекларированных доходов и нарушений валютного законодательства. Импортеры должны быть максимально прозрачны в своих зарубежных операциях.

Предложения по совершенствованию:

• Повышение осведомленности: Сбербанку необходимо информировать клиентов о рисках и требованиях, связанных с автоматическим обменом финансовой информацией, помогая им соблюдать налоговое и валютное законодательство.
• Разработка сервисов для отчетности: Возможно создание инструментов, упрощающих подготовку и подачу отчетности по зарубежным счетам и активам.

Факторы формирования эффективной стратегии импортных платежей

Выбор оптимальной стратегии импортных платежей — это многомерная задача, зависящая от ряда ключевых факторов:

1. Соблюдение законодательства: Это базовое условие. Несоблюдение валютного законодательства РФ (статья 15.25 КоАП РФ) влечет за собой существенные штрафы (от 20% до 40% от суммы операции за незаконные операции, от 5% до 10% за нарушение сроков репатриации, до 1 млн рублей за непредставление уведомлений о зарубежных счетах). Стратегия должна быть юридически безупречной.
2. Минимизация рисков: Включает в себя коммерческие риски (непоставка, некачественный товар) и финансовые риски (валютные колебания, блокировка платежей). Выбор формы расчетов (аккредитив, банковская гарантия) и валюты контракта играет здесь ключевую роль.
3. Экономическая эффективность: Оценка общей стоимости операции, включая банковские комиссии, расходы на конвертацию, стоимость финансирования и затраты на страхование рисков. Импортеры стремятся минимизировать эти издержки.
4. Выбор оптимальных форм расчетов и валют:
   • Формы: Зависит от уровня доверия к контрагенту и страны его происхождения. В условиях низкого доверия — аккредитив, инкассо. С проверенными партнерами — аванс или открытый счет.
   • Валюты: Тенденция к дедолларизации стимулирует переход на национальные валюты, что снижает санкционные риски, но может увеличить валютные риски.
5. Адаптация к геополитическим изменениям: Санкции и «недружественные» страны требуют гибкости и готовности к использованию альтернативных каналов и инструментов. Это может включать поиск новых поставщиков, банков-корреспондентов и платежных платформ.

Пример оптимальной стратегии:
Организация, импортирующая высокотехнологичное оборудование из Китая, может выбрать следующую стратегию:

• Валюта расчетов: Китайские юани, чтобы минимизировать санкционные риски и воспользоваться развитой инфраструктурой расчетов в национальных валютах.
• Форма расчетов: Аккредитив через Сбербанк с льготным валютным контролем. Это обеспечит защиту от риска непоставки и гарантирует оплату только после предоставления документов, подтверждающих отгрузку и качество товара.
• Финансирование: Постимпортное финансирование от Сбербанка для получения отсрочки платежа и высвобождения оборотного капитала.
• Цифровые сервисы: Активное использование «Дашборда ВЭД» в «СберБизнес Онлайн» для мониторинга статуса аккредитива и валютного контроля.

Эта стратегия сочетает в себе минимизацию рисков, соблюдение законодательства и экономическую эффективность, что является основой для успешной внешнеэкономической деятельности в текущих условиях.

Выводы и рекомендации

Наше исследование показало, что порядок оплаты импорта товаров в Российской Федерации через Сбербанк в период 2020-2025 годов — это сложная, динамично развивающаяся система, которая находится под значительным влиянием глобальных геополитических изменений и санкционного давления. Российские импортеры вынуждены адаптироваться к постоянно меняющимся нормативным требованиям и вызовам, а Сбербанк, со своей стороны, активно предлагает решения для минимизации этих сложностей.

Основные выводы:

1. Нормативно-правовая база пережила трансформацию: Валютное регулирование претерпело значительные изменения, направленные на защиту финансовой стабильности страны и адаптацию к санкциям. Отмена обязательной продажи валютной выручки для экспортеров и введение учета контрактов с цифровыми правами стали важными вехами. Однако это требует от импортеров постоянного мониторинга законодательных нововведений.
2. Сбербанк — ключевой партнер с развитой инфраструктурой: Банк предлагает комплексное сопровождение ВЭД, включая рублевые и валютные счета, различные формы международных расчетов (аккредитив, инкассо, банковские гарантии), а также постимпортное финансирование. Аккредитивы с льготной комиссией за валютный контроль являются особенно ценным инструментом для минимизации рисков импортера.
3. Санкции и валютный контроль создают значительные проблемы: Задержки и отказы в международных переводах, ограничения на снятие наличной валюты, а также сложности в соблюдении валютного контроля и ужесточение требований к сделкам с «недружественными» странами — это реальные барьеры для бизнеса. Риск получения штрафов за нарушение валютного законодательства остается высоким.
4. Цифровизация Сбербанка повышает эффективность: Сервисы «СберБизнес Онлайн» с «Дашбордом ВЭД», онлайн-покупка/продажа валюты, мобильное подтверждение аккредитивов и консалтинговая поддержка существенно упрощают и обезопашивают операции, снижая операционные риски.
5. Дедолларизация и цифровые активы — перспективные направления: Рост доли расчетов в национальных валютах и развитие цифровых прав в ВЭД указывают на будущие векторы развития, которые помогут снизить зависимость от традиционных платежных систем и валют.

Рекомендации для российских организаций, осуществляющих импортные операции через Сбербанк:

1. Приоритет комплексного обслуживания: Активно использовать комплексное сопровождение ВЭД от Сбербанка. Это позволяет переложить часть нагрузки по валютному контролю и экспертизе на специалистов банка, минимизируя собственные риски и трудозатраты.
2. Максимальное использование документарных форм расчетов: В условиях повышенной неопределенности отдавать предпочтение аккредитивам, особенно с учетом льготных условий валютного контроля, предлагаемых Сбербанком. Для обеспечения обязательств поставщиков активно применять банковские гарантии.
3. Адаптация к дедолларизации: Целенаправленно переходить на расчеты в национальных валютах (рубли, юани) с партнерами из дружественных стран. Консультироваться со Сбербанком о наличии соответствующих корреспондентских отношений и инструментах хеджирования.
4. Использование цифровых сервисов: Полностью задействовать функционал «СберБизнес Онлайн» и мобильного приложения «СберБизнес» для мониторинга операций, онлайн-конвертации валюты и оперативного взаимодействия с банком по вопросам ВЭД.
5. Проактивное управление рисками: Регулярно проходить обучающие вебинары Сбербанка по валютному контролю, использовать консультационные услуги по проверке контрагентов и экспертизе контрактов. Это поможет избежать типичных ошибок и связанных с ними штрафов.
6. Внимательное отношение к законодательству: Постоянно отслеживать изменения в валютном законодательстве РФ, особенно в части расчетов с цифровыми правами и ограничений на сделки с «недружественными» странами. В случае необходимости, обращаться за разрешением в Правительственную комиссию.

Возможные направления дальнейших исследований:

1. Эффективность использования цифровых прав: Детальный анализ практического применения цифровых прав в импортных расчетах после 11 января 2025 года, оценка их влияния на скорость, стоимость и безопасность сделок.
2. Сравнительный анализ альтернативных платежных платформ: Исследование эффективности и надежности использования альтернативных платежных платформ (например, Exnode, A7) в сравнении с традиционными банковскими каналами Сбербанка для импортных операций.
3. Развитие продуктов хеджирования рисков в национальных валютах: Анализ потребностей импортеров в инструментах хеджирования валютных рисков при расчетах в менее ликвидных национальных валютах и оценка предложения Сбербанка в этой сфере.
4. Влияние геополитических факторов на структуру импорта: Глубокий анализ того, как санкции и переориентация торговых потоков изменяют географическую и товарную структуру российского импорта, и как Сбербанк адаптирует свои продукты под эти изменения.

Это исследование подчеркивает, что в условиях постоянно меняющегося глобального ландшафта, стратегическое партнерство с такими банками, как Сбербанк, становится не просто удобством, а жизненной необходимостью для российских импортеров, позволяя им не только выживать, но и находить новые возможности для роста и развития.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №333-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 №146-ФЗ (в ред. Федерального закона от 29.11.2007 №281-ФЗ) // Парламентская газета, №224, 28.11.2001.
3. Федеральный закон Российской Федерации от 18.07.1999 №183-ФЗ «Об экспортном контроле» (в ред. Федерального закона от 01.12.2007 №318-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 26.07.1999, №30, ст. 3774.
4. Федеральный закон Российской Федерации от 08.12.2003 №164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» (в ред. Федерального закона от 02.02.2006 №19-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 15.12.2003, №50, ст. 4850.
5. Конвенция Организации Объединенных Наций «О договорах международной купли-продажи товаров» // Вестник ВАС РФ, №1, 1994.
6. Ашкалов А.И. Управление рисками внешнеторговой деятельности промышленных предприятий : Автореф. дисс. … канд. эк. наук. Саратов, 2007.
7. Волков Г.Ю., Солодков Г.П. Международная торговля. М.: Феникс, 2008. – 344 с.
8. Воронкова О.Н., Пузакова Е.П. Внешнеэкономическая деятельность: организация и управление. М.: Экономистъ, 2008. – 624 с.
9. Гейн О.А. Формирование эффективного механизма управления внешнеэкономической деятельностью предприятия : Автореф. дисс. … канд. эк. наук. Ижевск, 2008.
10. Гречков В.Ю., Ростовский Ю.М. Внешнеэкономическая деятельность. М.: Магистр, 2008. – 591 с.
11. Дегтярева О.И., Полянова Т.Н., Саркисов С.В. Внешнеэкономическая деятельность. М.: Дело АНХ, 2008. – 424 с.
12. Ерохин В.Л., Лякишева И.Н., Трухачев В.И. Международная торговля. М.: Финансы и статистика АГРУС, 2008. – 416 с.
13. Иванов И.Н. Внешнеэкономическая деятельность предприятия. М.: Инфра-М, 2008. – 297 с.
14. Карпова С.В., Поспелов В.К., Смитиенко Б.М., Супрунович Б.П., Комиссарова Л.И. Внешнеэкономическая деятельность. М.: Академия, 2008. – 304 с.
15. Касьянова Г.Ю. Экспорт и импорт. М.: ИД Аргумент, 2008. – 400 с.
16. Кулишер И.М. Основные вопросы международной торговой политики. М.: Социум, 2008. – 479 с.
17. Маслов Д., Ватсон П., Чилиши Н. Цифры расскажут больше, чем менеджеры. // Консультант, 2005, № 7.
18. Михайлин А.Н. Краткий толковый словарь-справочник по внешнеэкономической деятельности. М.: А-Приор, 2008. – 160 с.
19. Пансков В.Г., Федоткин В.В. Таможенное регулирование внешнеторговой деятельности в России. М.: Инфра-М, 2008. – 368 с.
20. Поделинская И.А., Бянкин М.В. Стратегическое планирование. Учебное пособие. – Улан-Удэ: Изд-во ВСГТУ, 2005. – 55 с.
21. Попов С.Г. Основы внешнеэкономической деятельности. М.: Ось-89. 2008. – 240 с.
22. Прокушев Е.Ф. Внешнеэкономическая деятельность. М.: Дашков и К, 2008. – 500 с.
23. Родыгина Н.Ю. Организация и техника внешнеторговых операций. М.: Высшее образование, 2008. – 372 с.
24. Рутгайзер В.М., Окороков И.В. Таможенная стоимость и ее оценка. М.: Международная академия оценки и консалтинга, 2007. – 93 с.
25. Самолаев Ю.Н. Основы таможенной логистики. М.: Альфа-М., 2008. – 304 с.
26. Семенихин В.В. Сделка внешнеэкономическая // Гражданское право, 2006, №4.
27. Смирнова Н. Как найти лишние издержки // Консультант. – 2005. – №23
28. Тимкаев М.Р. Обеспечение внешнеэкономической деятельности промышленных предприятий (на материалах машиностроения) : Автореф. дисс. … канд. эк. наук. СПб, 2008.
29. Черенков В.И. Внешнеэкономическая деятельность: основные операции. М.: Феникс, 2007. – 541 с.
30. Чернышева Н.А. Россия и ВТО: актуальные проблемы присоединения и перспективы сотрудничества. М.: МГИМО, 2007. – 152 с.
31. Атаев С., Байханова О. Внешнеторговый договор (контракт): понятие и основные разделы // Cyberleninka.ru. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vneshnetorgovyy-dogovor-kontrakt-ponyatie-i-osnovnye-razdely (дата обращения: 19.10.2025).
32. Определение понятия «внешнеторговый контракт»: конвергенционный подход // Cyberleninka.ru. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/opredelenie-ponyatiya-vneshnetorgovyy-kontrakt-konvergentsionnyy-podhod (дата обращения: 19.10.2025).
33. Документарные операции. СберБанк. URL: https://www.sberbank.com/ru/s_m_business/bank_guarantees (дата обращения: 19.10.2025).
34. Документарные операции. Газпромбанк. URL: https://www.gazprombank.ru/glossary/65230/ (дата обращения: 19.10.2025).
35. Документарные операции. Росбанк. URL: https://www.rosbank.ru/glossary/65230/ (дата обращения: 19.10.2025).
36. Документарные операции // Webbankir.com. URL: https://webbankir.com/blog/chto-takoe-dokumentarnye-operacii/ (дата обращения: 19.10.2025).
37. Документарные операции // Сибсоцбанк. URL: https://www.sibsocbank.ru/bank/korporativnym-klientam/foreign-economic-activity/dokumentarnye-operatsii/ (дата обращения: 19.10.2025).
38. Документарные операции – ЗАО «ТК Банк» // Tkbank.by. URL: https://tkbank.by/corporate/trade-finance/documentary-operations/ (дата обращения: 19.10.2025).
39. Аккредитив: оформить онлайн безопасную сделку, защита интересов всех участников сделки при безналичном расчете. Сбербанк. URL: https://www.sberbank.com/ru/person/payments/accreditive (дата обращения: 19.10.2025).
40. Аккредитивы Сбербанка. URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/partner/product/accreditiv_fo_sbbol_sberbank.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
41. Банковская гарантия Сбербанк. URL: https://sber-garant.ru/bankovskaya-garantiya-sberbank/ (дата обращения: 19.10.2025).
42. Получить банковскую гарантию онлайн и без залога — СберБизнес. URL: https://www.sberbank.com/ru/s_m_business/product/guarantee (дата обращения: 19.10.2025).
43. ВЭД для ИП. Требования к импорту и экспорту // Pravoved-centre.ru. URL: https://pravoved-centre.ru/ved-dlya-ip-trebovaniya-k-importu-i-eksportu/ (дата обращения: 19.10.2025).
44. ВЭД: что это, участники, особенности и виды, услуги и документы // Vedgoda.ru. URL: https://www.vedgoda.ru/ved-chto-eto/ (дата обращения: 19.10.2025).
45. ВЭД и валютный контроль в СберБизнесе. URL: https://www.sberbank.com/ru/s_m_business/pro_business/ved (дата обращения: 19.10.2025).
46. Валютный контроль: агенты, сроки и штрафы — СберБизнес Live. URL: https://sber.business/go/valyutnyy-kontrol-chto-eto-takoe (дата обращения: 19.10.2025).
47. Что такое валютный контроль. Сбербанк. URL: https://www.sberbank.com/ru/s_m_business/pro_business/valyutniy-kontrol (дата обращения: 19.10.2025).
48. Законодательство РФ о ВЭД — Центр поддержки экспорта Волгоградской области. URL: https://volgogradexport.ru/ved/legislation/ (дата обращения: 19.10.2025).
49. Изменения ВЭД с 2025 года: новые правила, таможенные сборы и НДС // Expobank.ru. URL: https://expobank.ru/blog/izmeneniya-ved-s-2025-goda-novye-pravila-tamozhennye-sbory-i-nds/ (дата обращения: 19.10.2025).
50. Инарктика»: результаты за первое полугодие 2025 года, стратегия развития и дивиденды. SberCIB. URL: https://sbercib.ru/ru/research/reports/item_225477430 (дата обращения: 19.10.2025).
51. Как выбрать форму расчетов при импорте. Customs.ru. URL: https://customs.ru/press/federal/document/41724 (дата обращения: 19.10.2025).
52. ОАО «Сбер Банк» — Импортерам // Sber-bank.by. URL: https://www.sber-bank.by/page/importeram (дата обращения: 19.10.2025).
53. ОАО «Сбер Банк» — Экспресс-гарантии для корпоративного бизнеса в Минске и Беларуси // Sber-bank.by. URL: https://www.sber-bank.by/page/ekspress-garantii-dlya-korporativnogo-biznesa (дата обращения: 19.10.2025).
54. Об основных требованиях, предъявляемых к содержанию и форме внешнеторговых контрактов от 04 августа 1998. URL: https://docs.cntd.ru/document/901712613 (дата обращения: 19.10.2025).
55. ОБРАЗЕЦ — БПС-Сбербанк // Sber-bank.by. URL: https://www.sber-bank.by/upload/bp_files/documents/trade_finance/presentacii_po_tf.pdf (дата обращения: 19.10.2025).
56. Прямые денежные расчеты между МСП России и Китая выросли за год в полтора раза // Ink.center. URL: https://ink.center/news/pryamye-denezhnye-raschety-mezhdu-msp-rossii-i-kitaya-vyrosli-za-god-v-poltora-raza (дата обращения: 19.10.2025).
57. Правительство недобрало почти 1 трлн рублей налогов из-за падения импорта. Frank RG. URL: https://frankrg.com/89332 (дата обращения: 19.10.2025).
58. Расчеты по открытому счету в ВЭД (Версия для печати) // Rbsys.ru. URL: https://www.rbsys.ru/accounting/raschety-po-otkrytomu-schetu-v-ved (дата обращения: 19.10.2025).
59. Результаты работы ПАО Сбербанк за январь 2025 года. Сбербанк. URL: https://www.sberbank.com/investor-relations/results-and-reports/jan-2025 (дата обращения: 19.10.2025).
60. РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности. URL: https://docs.cntd.ru/document/901867154 (дата обращения: 19.10.2025).
61. Сбер начал выдавать электронные таможенные гарантии через оферту. Сбербанк. URL: https://www.sberbank.com/ru/s_m_business/news/archive/2022/04/08/99992022-04-08-16-00-006323490 (дата обращения: 19.10.2025).
62. Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе // Consultant.ru. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_42914/23d7890666b6c0e0b3558fc6d73507119ff71439/ (дата обращения: 19.10.2025).
63. Доля продовольственной пшеницы в урожае-2025 в РФ составляет 78% // Interfax.ru. URL: https://www.interfax.ru/business/989104 (дата обращения: 19.10.2025).
64. Формы международных расчетов, порядок их применения и недостатки // Studwood.ru. URL: https://studwood.ru/1987515/finansy/formy_mezhdunarodnyh_raschetov_poryadok_primeneniya_nedostatki (дата обращения: 19.10.2025).
65. Внешнеторговый контракт: виды и содержание // Gecoms.ru. URL: https://gecoms.ru/stati/vneshnetorgovyj-kontrakt-vidy-i-soderzhanie (дата обращения: 19.10.2025).
66. Более 55% экспортно-импортных платежей России осуществляется в рублях // Siah.ru. URL: https://siah.ru/bolee-55-eksportno-importnyh-platezhej-rossii-osuschestvlyaetsya-v-rublyah.html (дата обращения: 19.10.2025).