Содержание
ВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 4
1.1 Теоретическое обоснование денежных потоков 4
1.2 Виды денежных потоков и их основные параметры 9
1.3 Оценка аннуитета. Оценка постоянного аннуитета постнумерандо. Оценка постоянного аннуитета пренумерандо. 111
ВЫВОДЫ ПО 1 ГЛАВЕ 333
ГЛАВА 2. КРЕДИТНЫЕ РАСЧЕТЫ 344
2.1 Кредит, как частный случай денежного потока 344
2.2 Расчет кредита, с помощью электронной программы Microsoft Excel 42
2.3 Вычисление эффективной процентной ставки 48
ВЫВОДЫ ПО 2 ГЛАВЕ 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 63
ГЛОССАРИЙ 64
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 66
ПРИЛОЖЕНИЕ 67
Выдержка из текста
большему кругу лиц становиться необходимым умение выполнять вычисления, связанные с планированием и анализом финансовых операций. Финансовая математика есть инструмент, который позволяет проводить такие расчеты и объективно оценивать последствия принимаемых в финансовой и коммерческой деятельности решений.
Анализ денежных потоков – это определение моментов и величин притоков, и оттоков денежной наличности. Основной целью анализа денежных потоков является прежде всего, анализ финансовой устойчивости и доходности предприятия, а в частности, выделение, по возможности, всех операций, затрагивающих движение денежных средств.
Актуальность: в современной жизни возросла потребность в понимании обществом финансово-экономической деятельности, для этого необходимо разработать доступные для каждого электронно-вычислительные программы, позволяющие проанализировать свои финансовые операции.
Предметом исследования являются денежные потоки, связанные с получением доходов от вкладов денег и выдачи кредитов.
Цель квалификационной работы: изучение финансово-кредитных операций; создание программы вычисления кредита и расчета эффективной процентной ставки по кредиту, с помощью компьютерной программы Microsoft Excel.
Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
• изучить литературу по теме потоки платежей и финансово-кредитные операции;
• рассмотреть теоретические подходы к понятию и сущности денежных потоков;
• проанализировать основные методы управления денежными потоками;
• рассмотреть метод вычисления эффективной процентной ставки по кредиту;
• рассмотреть ряд примеров и задач по теме «Денежные потоки».
• разработать компьютерную программу для расчета кредита;
• разработать компьютерную программу для расчетов по вычислению эффективной процентной ставки по кредиту;
Список использованной литературы
1. Башарин Г.П. Начала финансовой математики. — М.: Инфра-М. 1997.
2. Богословский И.Н. Теория финансовых операций. – Саратов: изд-во Саратовского Института народного хозяйства. 1992.
3. Бочаров П.П., Касимов Ю.Ф. Финансовая математика: Учебник. – М.: Гардарики, 2002. – 624 с.
4. Григорьев А.В. Финансовая математика. — Томск: учебное пособие для вузов, 2004. -112 с.
5. Гутова А.В. Статья из журнала «Финансовый менеджмент» №4. – М.: 2010 г.
6. Касимова О.Ю. Введение в финансовую математику (анализ кредитных и инвестиционных операций). – М.: Анкил, 2000.
7. Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. – М.: Финансы и статистика. 2002. – 544 с.
8. Коновалова Т.В., Часовских О.С. Анализ денежных потоков. — Мичуринск: изд-во МичГАУ, 2008.-95 с.
9. Кузнецова И.Д. Управление денежными потоками: учебное пособие.-Иваново, 2008.
10. Малыхин В.И. – М.: Финансовая математика: учебное пособие для вузов. 1999. – 247 с.
11. Мелкумов Я.С. Теоретическое и практическое пособие по финансовым вычислениям. – М.: Инфа-М. 2002.
12. Четыркин Е.М. Финансовая математика. – М.: «Дело», 2008. — 400 с.
13. Чусовитина, Г. Н. Основы финансовой математики : учебное пособие. — М : Флинта: МПИСИ, 2008. — 176 с