Пример готовой дипломной работы по предмету: Банковское дело
Содержание
Введение 3
1. Теоретические основы кредитной политики банка 6
1.1. Факторы влияния, порядок формирования, основные принципы и направления кредитования 6
1.2. Методология оценки кредитного риска 16
1.3. Специфика кредитования субъектов малого и среднего бизнеса 24
2. Анализ кредитования малого и среднего предпринимательства ОАО АКБ «Росбанком» с 2010 по 2012 гг. 30
2.1. Общая характеристика банка ОАО АКБ «Росбанк» 30
2.2. Анализ динамики и структуры активов и пассивов банка, финансовых результатов, оценка объемов и направлений кредитования 38
2.3. Анализ уровня и динамики выданных кредитов субъектам малого и среднего бизнеса, в том числе просроченной задолженности 60
2.4. Выявление проблем в системе кредитования малого и среднего бизнеса в банке ОАО АКБ «Росбанк» 74
3. Предложения по совершенствованию организации кредитования малого и среднего бизнеса в банке ОАО АКБ «Росбанк» 77
3.1. Разработка мероприятий по совершенствованию кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в банке ОАО АКБ «Росбанк» 77
3.2. Экономическая оценка предложенных рекомендаций 84
Заключение 90
Список использованной литературы 94
Приложения 99
Выдержка из текста
Малый бизнес является основой стабильного развития экономики страны и решения социальных вопросов развитых и развивающихся стран. По замечаниям многих авторов (Д.С. Кундрюцков, С.П. Калугин, М. Мамута, А.А. Арцыбашева, А.Ю. Пономарев, В.Г. Чернов, А.В. Илларионов, С.И. Мазоль) развитие малого и среднего бизнеса необходимо для сохранения темпов роста экономики России, так как этот сектор экономики создает устойчивый внутренний платежеспособный спрос, способствует росту занятости населения, финансовому наполнению областных и местных бюджетов, расширению банковских операций.
Для развития малых и средних предприятий необходимо наладить их эффективное взаимодействие с кредитными организациями, так как потребность этого сектора экономики в заемных ресурсах является стабильно высокой, особенно в условиях финансово-экономического кризиса. Изучение особенностей малого и среднего бизнеса (далее – МСБ) как субъектов кредитования, а также особенностей кредитования малых и средних предприятий является необходимым для обеспечения эффективного взаимодействия их с банками.
В России нормативное закрепление статуса малого предпринимательства появилось в Федеральном законе от
1. июня 1995 г. № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ», при этом в нем отсутствовало понятие среднего бизнеса. Впервые нормативные критерии, разграничивающие экономические субъекты на предприятия МСБ, были представлены в Федеральном законе от
3. июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ», при этом были использованы следующие критерии: независимости (управляемости), численность работников предприятия, предельные значения выручки и балансовой стоимости активов.
Необходимость законодательного закрепления статуса малых и средних предприятий возникла вследствие того, что специфика этих экономических субъектов требует особых мер государственной поддержки. Меры государственной помощи, направленные на поддержание и развитие малого предпринимательства, а также сложившиеся экономические условия стимулируют банки к активному взаимодействию с малыми предприятиями. Однако природа малого предпринимательства обусловливает особенности, свойственные данным экономическим субъектам, без знания которых банки не могут строить взаимоотношения с МСБ.
Характерные для МСБ черты могут быть объединены в три группы: финансово-экономические, организационные и кадровые.
Базовые характеристики МСБ лежат в финансово-хозяйственной сфере и предопределяют появление организационных и кадровых особенностей, так как управление небольшими по объему финансовыми ресурсами не требует сложной организационно-управленческой структуры.
Кредитование бизнеса, несмотря на не стабильное состояние экономики, предполагает возможность принятия решения некоторыми банками в короткие сроки (от 1 до 10–
1. дней), до открытия счета, учет управленческой (неофициальной) отчетности, группы компаний.
Объектом исследования является ОАО АКБ «Росбанк».
Предмет исследования — кредитование субъектов малого и среднего бизнеса в ОАО АКБ «Росбанк».
Целью дипломной работы является изучение вопросов кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.
Для достижения поставленной цели в дипломной работе необходимо решить ряд поставленных задач:
рассмотреть факторы влияния, порядок формирования, основные принципы и направления кредитования:
изучить методологию оценки кредитного риска;
рассмотреть специфику кредитования субъектов малого и среднего бизнеса;
представить общую характеристику банка ОАО АКБ «Росбанк»;
проанализировать динамику и структуру активов и пассивов банка, финансовые результаты, оценить объемы и направления кредитования;
проанализировать уровень и динамику выданных кредитов субъектам малого и среднего бизнеса, в том числе просроченной задолженности;
выявить проблемы в системе кредитования малого и среднего бизнеса в банке ОАО АКБ «Росбанк»;
разработать мероприятия по совершенствованию кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в банке ОАО АКБ «Росбанк»;
представить экономическую оценку предложенных рекомендаций.
Информационную базу составляют материалы и отчеты ОАО АКБ «Росбанк», публикации в периодической печати, а так же банковское законодательство России. В работе использовались материалы Министерства финансов РФ, Ассоциации российских банков, Центрального Банка РФ.
Структура работы в соответствии с поставленной целью и задачами состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников и приложений.
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 23.07.2013) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступающими в силу с 02.10.2013) // Собрание законодательства РФ, 15.07.2002, N 28, ст. 2790..
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 30.09.2013).
// Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, N 6, ст. 492.
3. Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (ред. от 23.07.2013).
// Собрание законодательства РФ", 03.01.2005, N 1 (часть 1), ст. 44.
4. Письмо Банка России от 29.12.2007 г. № 228-Т «По вопросу осуществления потребительского кредитования». // «Вестник Банка России», № 1, 16.01.2008. [http://www.consultant.ru/].
5. Положение Банка России от 26.06.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (ред. от 26.11.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 № 1565).
// Консультант Плюс. [http://www.consultant.ru/].
6. Положение Банка России от 31.08.1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (ред. от 27.07.2001) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 № 1619) // «Вестник Банка России», № 73, 29.11.2001. [http://www.consultant.ru/].
7. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 06.09.2013) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 № 5774).
// Консультант Плюс. [http://www.consultant.ru/].
8. Положение Банка России от 20.03.2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 03.12.2012) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741) // Консультант Плюс. [http://www.consultant.ru/].
9. Арцыбашева А.А. Особенности процесса кредитования малых предприятий // Банковские услуги. – 2006. – № 2. – С. 25– 31.
10. Адибеков М.Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет / Адибеков М.Г. — М., 2008. — 306 с.
11. Авсейко М.Н. Кредитный портфель банка и оценка его качества / Издательство: Дикта, 2012. – 160 с.
12. Байдина О.С. Факторы риска в работе банка с физическими лицами / О.С.Байдина, Е.В.Байдин // Деньги и кредит. — 2012. — N 4. — С.57-60.
13. Балакина Р.Т. Кредитная политика коммерческого банка: Учебно-практическое пособие (для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит») / Р.Т. Балакина. – Омск: Изд-во Ом.гос. ун-та, 2009. – 120 с.
14. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка / Издательство: Флинта, 2012. – 128 с.
15. Бровкина Н.Е. Тенденции развития продуктов российского кредитного рынка // Деньги и кредит. — 2011. — № 3. — С.37-42.
16. Долгова С.А. Кредитная политика банка, как инструмент достижения его стратегических целей // Управление общественными и экономическими системами. – 2012. — № 1. – 9 с.
17. Ильясов С.М., Гаджиев Л.Г. Качество кредитного портфеля и кредитные риски // Банковское дело. – 2008. – № 3. – С. 80– 85.
18. Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политика банка // Деньги и кредит. — 2009. — N 6. — С.23-26.
19. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски/ Московская финансово-промышленная академия — М.: МФПА, 2005. — 104 с.
20. Корнеев М. В. Управление кредитным потенциалом коммерческого банка :Дис. … канд. экон. наук : 08.00.10 : Тула, 2004. — 150 c. РГБ ОД, 61:04-8/2406.
21. Малый бизнес становится частью региональной политики // Банковское дело. – 2008. – № 8. – С. 98– 101.
22. Марамыгин М.С., Шатковская Е.Г. Организация деятельности коммерческого банка / Издательство: Форум, 2013. – 320 с.
23. Меняйло Г. В. Управление кредитным портфелем коммерческого банка : диссертация … кандидата экономических наук : 08.00.10 Воронеж, 2005 199 c. : 61 05-8/4346.
24. Новак А.В. Стратегический кредитный менеджмент и его взаимосвязь с кредитной культурой и кредитной политикой банка // Вестник НГУ. Сер. Соц.-экон. науки. — 2012. — Т.12, вып.4. — С.129-137.
25. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Издат. дом «ИНФРА-М»: Изд-во «Весь Мир», 2003. – 720 с.
26. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: «ДИС», 1997.
27. Пономарев А.Ю. Управление рисками кредитования малого бизнеса // Банковское дело. – 2008. – № 5. – С. 78– 82.
28. Поляк Ю.Е. На пути к банку XXI века // Информационные ресурсы России. — 2013. — N 3. — С.23-29.
29. Разработка методики оценки качества кредитного портфеля в банковской сфере экономики России. Дис. … канд. экон. наук: 08.00.10 / Яковенко С.Н. — Краснодар, 1998. — 162 c.
30. Тихомирова Е.В. Кредитная политика банка в условиях инновационного роста российской экономики // Финансы и кредит. — 2011. — № 46. — С.41-49.
31. Управление кредитным портфелем / Пер с англ. — М. : Альпина Бизнес Букс, 2004. — 208 с.
32. Черебедова А.В. Проблемы оценки кредитооспособности заемщиков – субъектов малого и среднего бизнеса // Вестник Омского государственного университета. Серия «Экономика». – 2008. – № 3. – С. 146– 150.
33. Эдгар М. Морсман-младший Управление кредитным портфелем / Пер. с англ. — М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. — 208 с.
34. Аналитический отчет ОАО «Рускобанк» на 1 ноября 2013 года. // Мониторинг финансовой устойчивости банков России. Режим доступа: www.bankstars.ru.
35. Банковское дело. Ежемесячный журнал для профессионалов банковского дела. [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.bankdelo.ru/.
36. Информационно-правовая система КонсультантПлюс. Официальный сайт. [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.consultant.ru/
37. Ильин А.К. Структура кредита. // [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.kredit.slugger.ru/credit 132.htm
38. Официальный сайт Рейтингового агентства Эксперт. [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.raexpert.ru/
39. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.cbr.ru/.
40. Официальный сайт ОАО АКБ Росбанк. [Электронный ресурс].
Режим доступа: www.ruscobank.ru/
41. Эффективная и заявленная процентная ставка. Справка об анализе рынка потребительского и ипотечного кредитования Федеральной антимонопольной службы // [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://fas.gov.ru/
42. Энциклопедии банковского дела и финансов. [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.cofe.ru/finance/.
43. Перспективы развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса. [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://bankir.ru/tehnologii/s/-perspektivy-razvitiya-rynka-kreditovaniya-malogo-i-srednego-biznesa-10004808
44. Официальный сайт ООО «САС Институт» Россия/СНГ. [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.sas.com/
45. Годовой отчет ОАО АКБ Росбанк за 2011 год // ОАО АКБ Росбанк, 2012. – 158 с.
46. Годовой отчет ОАО АКБ Росбанк за 2012 год // ОАО «Рускобанк», 2013. – 135 с.
47. Кредитная политика ОАО «Рускобанк» // ОАО «Рускобанк», 2012. – 7 с.
