Проблемы противостояния

Оглавление

Введение 3

1. Теоритически-правовой аспект «отмывания» доходов полученных от преступной деятельности 6

1.1. Сущность и правовая характеристика «отмывания» доходов полученных нелегальным способом 6

1.2. Методы противостояния легализации денежных средств полученных преступным путем 12

2. Оценка деятельности по противостоянию «отмывания» доходов полученных преступным путем 22

2.1. Анализ структуры и динамики денежных средств, полученных от преступной деятельности в России 22

2.2. Отмывание доходов полученных преступным путем, как транснациональное преступление и его взаимосвязь с международной организованной преступностью 44

2.3. Оценка эффективности деятельности по противостоянию легализации незаконных денежных средств 52

3. Тенденции развития практики противостояния «отмыванию» доходов полученных преступным путем на международном и российском уровне 58

3.1. Проблемы по противодействию «отмывания» доходов полученных из нелегальных источников 58

3.2. Международное сотрудничество по противостоянию легализации денежных средств от преступной деятельности 68

Заключение 98

Список использованной литературы 101

Приложения 107

Содержание

Выдержка из текста

Методологическую основу исследования составили общенаучные методы познания правовых и экономических явлений, связанных с легализацией преступных доходов: диалектический, логический, исторический, обобщение, анализ, синтез, статистический.

• Ознакомить участников тренинга со способами противостояния влиянию;

Столкновение понятий словесности и литературы произошло во всем творческом наследии С.С. Аверинцева целостно, и положило водораздел, породило философское и богословское переосмысление причин различий этих понятий.

— в обстаовках глобализации и информационной революции главный тенденцией развития геополитики и международных отношений является подрастущая взаимосвязь и взаимозависимость государств и народов. Значимо видоизменилась конфигурация геополитического пространства. Период холодной войны (1946—1991) окончился распадом коммунистического блока. Наступил этап конструирования модели однополярного мира во главе с США. Однако попытки реализации панамериканской идеи с новыми вызовами и угрозами на практике столкнулись, у нее возникли противники в лице динамично развивающихся стран, которые о лаврах «новых лидеров» мечтают (Индия, Китай, Бразилия).

Теоретической и методологической основой работы являются научные основы, которые содержатся в трудах отечественных и зарубежных ученых в области истории. К таким исследователям относятся Артемов В.И., Белковец Л. П., Белковец В. В., Велиева Б.Т., Вовина В.Г., Кожанов А.А., Никулина Т.В., Греков Б.Д., Якубовский А.Ю., Егоров В.Л., Каргилов В.В., Керов В.В., Кучкин В.А, Пайпс Р., Платонов С.Ф., Уткина Л. Ю., Эхницкий Р.М. и др.

Проект проамериканского, атлантистского Большого Пространства, создание планетарного Pax Americana или установление нового мирового порядка с единым мировым правительством это, по сути, геополитические синонимы. Именно такой план разрабатывается и реализуется сегодня в международной политике Запада, и в первую очередь, США. Очевидно, что мондиалистская концепция Большого Пространства полностью исключает любые формы подлинного государственного и политического суверенитета каких бы то ни было народов и государств. Более того, двуполярный мир давал несравнимо больше степеней свободы (суверенитета) государствам, включенным в сферу влияния одного из двух Больших Пространств, чем это планируется в мондиалистском проекте, хотя бы уже потому, что планетарное противостояние заставляло не только подавлять государства-сателлиты, но и подкупать их. Единое планетарное Большое Пространство мондиалистских футурологов будет означать полное исчезновение даже слабой тени какого бы то ни было суверенитета, так как силовое (военное или экономическое) подавление раздробленных и атомизированных малых пространств станет единственным способом контроля (потребность в подкупе и обмане отпадет сама собой за отсутствием возможного геополитического конкурента).

Список использованной литературы

1. Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 N 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям// «Собрание законодательства РФ», 24.03.2014, N 12, ст. 1304;

2. Указ Президента РФ от 13.06.2012 N 808 (ред. от 21.12.2013) «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу»)// «Собрание законодательства РФ», 18.06.2012, N 25, ст. 3314.

3. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 31.12.2014) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»//»Российская газета», N 151-152, 09.08.2001. (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2015).

4. «Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (утв. Банком России 15.12.2014 N 445-П)// «Вестник Банка России», N 14, 18.02.2015.

5. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления)/Б.В. Волженкин. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2008. – с. 641.

6. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 13 ноября 2007 г. № 108н «Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и Научный журнал КубГАУ, №109(05), 2015 года http://ej.kubagro.ru/2015/05/pdf/51.pdf 1

7. AXA подписывает соглашение об использовании сервиса Detica NetReveal для предотвращения мошенничества со страховыми претензиями [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.forpress.ru/release/7726/.

8. Андерсон, Д. Глобальное исследование «Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в 2011г. [Электронный ресурс] / Д. Андерсон, Б. Дилли, Д. Чистов. — KPMG. -2011. — Режим доступа: http://kpmg.com/RU/ru/IssuesAndInsights/ArticlesPublications/Documents/S_AML_1r.pdf

9. Банкомат Калашникова [Электронный ресурс] // Журнал Коммерсантъ Деньги. — 02.2012. — №6 (863). — Режим доступа: http://kommersant.ru/doc/1862868.

10. Бекряшев, А. Теневая экономика и экономическая преступность [Электронный ресурс] / А.К. Бекряшев, И.П. Белозеров, Н.С. Бекряшева. — Режим доступа: http://newasp.omskreg.ru/bekryash.

11. Давыдов, В.С. Способы легализации преступных доходов [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://yurclub.ru/docs/criminal/article65.html.

12. Депутаты ужесточат антитеррористическое законодательство // Российская газета. URL: http://www.rg.ru/2014/01/15/koshelki-site.html

13. Долгих, В.Н. О механизмах уклонения от уплаты налогов [Электронный ресурс] / В.Н. Долгих //Аудит и финансовый анализ, 2004. — № 1. — Режим доступа: http://www.auditfin.eom/2004/1/toc.asp.

14. Евросоюз будет воевать с Лихтенштейном, Монако, Андоррой и др. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http: //news .finance.ua/ru/~/1 /0/all/2008/03/05/120429.

15. Зубова, Е. Из России — с деньгами: куда утек капитал [Электронный ресурс]. — URL: ttp://slon.ru/economics/iz_rossii_s_dengami_kuda_utek_kapital- 730468.xhtml.

16. Зыкова Т. Пятно на платье от купюр: Интернет становится доходным сектором для «грязных» денег // Российская газета. URL: http://www.rg.ru/2013/07/30/nechaev.html

17. Интернет становится доходным сектором для «грязных денег»: интервью президента ФАТФ В.П. Нечаева [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http: //www.rg.ru/2013/07/30/nechaev.html.

18. Королев И. Депутаты запретили анонимные переводы электронных денег // CNews. URL: http://www.cnews.ru/top/2014/04/21/deputaty_zapretili_anonimnye_perevody_elektronnyh_deneg_569060

19. Корпорация «Иркут» приступила к производству самолёта МС-21 — [Электронный ресурс] // ИТАР-ТАСС. — 2012. — Режим доступа: http://www.itar- tass.com/c134/534988.html.

20. Ляликов, А.В. Затраты коммерческих банков на противодействие отмыванию [Электронный ресурс] / А.В. Ляликов. — Уральский государственный экономический университет. — 2012. — Режим доступа: http://arbir.ru/articles/a_3677.htm.

21. Меретуков Г.М. Методика расследования незаконного получения кредита: монография. Краснодар, КубГАУ, 2014. – с. 25,

22. Меретуков Г.М. Выявление и собирание криминалистически значимой информации на стадии возбуждения уголовного дела об уклонении от уплаты налогов и (или) сборов и сокрытия объектов налогообложения: монография. Краснодар, КубГАУ, 2013. – с. 7-48. 14.

23. Нейронные сети — от теории к практике [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.mql5.com/ru/articles/497.

24. Основные причины оттока капитала из России: макроэкономический обзор [Электронный ресурс] // Центр макроэкономических исследований ОАО «Сбербанк России». — 2012. — Режим доступа: http://sberbank.ru/common/img/uploaded/files/pdf/press_center/ottok_kapitala_iz_rossii.pdf

25. Откровения Игнатьева: куда уходят $49 млрд в год? [Электронный ресурс] // Журнал Forbes.ru. — 2013. — Режим доступа: http: //www.forbes.ru/mneniya-column/gosplan/236500-otkroveniya-ignateva-kuda- uhodyat-49-mlrd-v-god.

26. Отток капитала — это вывоз взяток: данные информационного агентства Финмаркет [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.finmarket.ru/main/article/3162548.

27. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://cbr.ru.

28. Официальный сайт Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег FATF [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.fatf- gafi.org/pages/aboutus/membersandobservers.

29. Официальный сайт Минюста России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://mLnjust.ru.

30. Официальный сайт Росстата [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://gks.ru.

31. Официальный сайт Росфинмониторинга [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://fedsfm.ru.

32. Президент РФ В.В. Путин провел в Росфинмониторинге совещание по вопросам противодействия незаконным финансовым операциям. URL: http://fedsfm.ru/releases/993

33. Публичный отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2013 году. URL: http://fedsfm.ru/content/files/activity/annualreports/%D0%BF%D1%83%D0%B1%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B9%20%D0%BE%D1%82%D1%87%D0%B5%D1%82_2013.pdf

34. Ревенков, П.В. Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках / П.В. Ревенков, А.Б. Дудка, А.Н. Воронин, М.В. Каратаев. — М.: КНОРУС : ЦИПСиР, 2012. — С. 9.

35. Региональные группы по типу ФАТФ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http: //www.ifes.mephi .ru/podft/mezhdunarodnaya- sistema-podft/regionalnye- gruppy-po-tipu-fatf.

36. Резник, В. Революционное правосознание Банка России [Электронный ресурс] / В.Д. Резник // Коммерсантъ Daily. — 23.03.2007. — № 47. — Режим доступа: http://www.kommersant.ru/artides/2007/reznik.html

37. Родичев М.Л. Появление и развитие законодательства о противодействии легализации преступных доходов // Журнал правовых и экономических исследований. 2013. N 1. С. 41 — 46.

38. Рожков, А. Защитники денег оборонки [Электронный ресурс] / Ведомости / А. Рожков, А. Никольский. — 2011. — Режим доступа: http://www.vedomosti.ru/newspaper/article/266980/zaschitniki_deneg_.

39. Рудакова, О.С. Реинжиниринг бизнес-процессов в банке — необходимый этап внедрения информационных технологий / Рудакова О.С. // Экономика. Предпринимательство. Окружающая среда. — М.: Московская академия экономики и права, 2008. — С.41-45.

40. Соболь Е., Мокроусова И., Казьмин Д. Деофшоризацию российской экономики начнут с Домодедово // Ведомости. Власть. URL: http://www.vedomosti.ru/politics/news/9937721/znakomstvo_s_ofshoraminachnut_s_domodedovo

41. Сорок рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег ФАТФ (FATF) [электронный ресурс]. Режим доступа: http://local.crmm.ru/rosfinfatf/rus/contents/recommendations.

42. СФ принял Постановление о деофшоризации экономики и противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. URL: http://council.gov.ru/press-center/news/40792/

43. Харук, А.Л. Зарубежный опыт противодействия легализации денежных средств, приобретенных преступным путем / А.Л. Харук // Российский следователь. — М.: Юрист, 2010. — № 24. — С. 33-37.

44. Чубукова, И.А. Data Mining [Электронный ресурс] / И.А. Чубукова // Лаборатория знаний, 2008. — Режим доступа: http://www.forekc.ru/nr1/index- elementy_neironnyh_setei. htm

45. Шестопал, О. С уклоном в отмывание — налоговых нарушителей накажут за легализацию [Электронный ресурс] / О. Шестопал, С. Егикян, С. Дементьева. — Газета «Коммерсантъ». — №30/П (4815), 2012. — Режим доступа: http://www.kommersant.ru/doc/1877250

Эффективное межведомственное сотрудничество в борьбе с налоговыми и иными финансовыми преступлениями [Электронный ресурс] // Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). — 2012. Режим доступа: http://www.oecd.org/ctp/crime/Final_Russian_Domestic_Cooperation.pdf. 

список литературы