Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: углубленное исследование современных проблем и перспектив

В 2023 году общий размер штрафов за отмывание денег и другие финансовые преступления увеличился более чем на 30% по сравнению с 2022 годом, достигнув 6,6 млрд долларов США. Эта ошеломляющая цифра, подобно тревожному маяку, сигнализирует о неуклонно растущей агрессивности и масштабах глобальной проблемы легализации преступных доходов. Противодействие этому феномену давно перестало быть уделом узких специалистов, превратившись в одну из ключевых задач для обеспечения экономической стабильности, национальной безопасности и поддержания правопорядка во всем мире, поскольку финансовые преступления способны подорвать основы любого государства.

Актуальность проблемы легализации преступных доходов в условиях цифровой экономики

В условиях стремительной цифровизации мировой экономики и появления новых финансовых технологий, проблема легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем (ОД/ФТ), приобретает беспрецедентную актуальность. Преступный мир, используя инновации, такие как криптовалюты, децентрализованные финансы (DeFi) и децентрализованные биржи (DEX), находит все более изощренные способы маскировки незаконных средств, угрожая целостности финансовых систем и подрывая основы правового государства. Какие последствия это несет для обычных граждан?

Целью данного исследования является углубленный анализ современных тенденций и механизмов легализации преступных доходов, выявление ключевых вызовов и препятствий, с которыми сталкиваются национальные и международные системы противодействия, а также предложение инновационных подходов и передового опыта для повышения эффективности борьбы с ОД/ФТ. Особое внимание будет уделено специфике российского законодательства, правоприменительной практики и роли международного сотрудничества. Структура работы последовательно раскрывает теоретические основы, детализирует современные схемы отмывания, анализирует существующие правовые и институциональные рамки, идентифицирует вызовы, предлагает инновационные решения, исследует социально-экономические факторы и оценивает эффективность взаимодействия в системе ПОД/ФТ. Такой комплексный подход позволит не только систематизировать имеющиеся знания, но и выработать практические рекомендации для совершенствования теоретической и практической базы в этой критически важной сфере, что является залогом финансовой безопасности страны.

Теоретические основы и сущность легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем

Понимание феномена легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, начинается с четкого определения его ключевых составляющих. Легализация (в широком смысле) и отмывание доходов (как более конкретный термин, часто используемый в контексте криминальных средств) — это умышленное сокрытие или искажение истинного происхождения незаконных доходов, с целью придания им вида законно полученных средств. Этот процесс неразрывно связан с преступной деятельностью, поскольку именно от нее и генерируются эти доходы, при этом игнорирование этой взаимосвязи приводит к неполному пониманию проблемы. Для противодействия этому явлению формируется сложная система финансового мониторинга, которая направлена на выявление и пресечение подозрительных операций. Особое место в этом контексте занимает финансирование терроризма, которое, хотя и не является отмыванием в чистом виде (поскольку средства могут быть и законными, но использоваться для незаконных целей), часто использует схожие каналы и методы маскировки. Наконец, офшорные зоны традиционно играют роль удобных гаваней для сокрытия капиталов благодаря низкому налогообложению и ослабленному финансовому контролю. В основе всех этих процессов лежит трехэтапная модель отмывания денег, которая, несмотря на свою относительную простоту, остается актуальной и по сей день.

История и эволюция феномена легализации преступных доходов

Корни легализации преступных доходов уходят в начало XX века, когда американская мафия столкнулась с необходимостью легализации огромных объемов наличных средств, полученных от незаконной торговли алкоголем в период Сухого закона. Именно тогда, в 1920-х годах, появились первые схемы, включающие скупку прачечных — заведений, генерирующих значительный объем наличности, что позволяло смешивать «грязные» деньги с «чистыми» и объяснять их происхождение. Этот, казалось бы, простой метод стал прототипом для последующих, гораздо более сложных и глобальных схем. С тех пор феномен отмывания денег эволюционировал от примитивных операций до сложных транснациональных сетей, охватывающих все континенты и использующих передовые технологии. Отмыватели постоянно адаптируются к меняющимся условиям, обходя законодательные барьеры и используя лазейки в финансовой системе, что делает борьбу с ними непрерывным процессом, требующим постоянного совершенствования методов противодействия.

Классификация и основные этапы процесса отмывания денег

Несмотря на технологический прогресс и усложнение схем, фундаментальная трехэтапная модель отмывания денег, как и столетие назад, сохраняет свою актуальность. Каждый этап призван решить конкретную задачу по маскировке преступного происхождения средств:

1. Размещение (Placement): Это первый и зачастую самый рискованный этап, на котором незаконно полученные наличные средства вводятся в легальную финансовую систему. Преступники стремятся избежать прямого внимания со стороны правоохранительных органов. Типичные методы включают дробление крупных сумм на более мелкие (смурфинг) для внесения их на различные банковские счета, приобретение дорогостоящих активов (ювелирных изделий, произведений искусства), которые затем могут быть проданы, или использование бизнеса, работающего с большим объемом наличности (например, рестораны, казино, прачечные, как в историческом примере). Цель — создать дистанцию между наличными средствами и их преступным источником, что является критически важным для дальнейшей легализации.
2. Наслоение (Layering): Этот этап направлен на максимальное запутывание следов происхождения средств. После размещения деньги проходят через сложную сеть финансовых транзакций, чтобы разорвать связь с первоначальным источником и затруднить их отслеживание. Это может включать многочисленные переводы между различными банковскими счетами в разных юрисдикциях, использование подставных компаний и офшорных структур, инвестирование в акции, облигации или другие финансовые инструменты, а также применение сложных торговых операций. С появлением цифровых активов этот этап стал еще более изощренным, позволяя совершать тысячи переводов по низкой цене с использованием компьютерных сценариев, зачастую охватывающих множество блокчейнов.
3. Интеграция (Integration): На заключительном этапе отмытые средства возвращаются в легальную экономику, создавая впечатление законно полученных доходов. Преступники стремятся использовать эти средства без риска привлечения внимания. Это может быть осуществлено через инвестиции в недвижимость, дорогостоящие товары, участие в законном бизнесе (где отмытые деньги выглядят как прибыль), займы или получение фиктивных платежей за несуществующие товары или услуги. На этом этапе незаконные средства полностью смешиваются с легальными, и их отслеживание становится крайне затруднительным, что делает раскрытие преступления значительно сложнее.

Понимание этой трехэтапной структуры критически важно для разработки эффективных стратегий противодействия, поскольку позволяет целенаправленно воздействовать на каждый из этих этапов.

Современные тенденции и механизмы легализации доходов, включая цифровые активы и новые финансовые технологии

В XXI веке преступный мир демонстрирует поразительную адаптивность, активно осваивая новейшие финансовые технологии для отмывания незаконных доходов. Если раньше основное внимание уделялось традиционным банковским системам и торговым операциям, то сегодня на передний план выходят цифровые активы, децентрализованные финансы (DeFi) и децентрализованные биржи (DEX), предлагающие беспрецедентные возможности для анонимности и трансграничных переводов. Этот сдвиг требует от правоохранительных органов и систем финансового мониторинга постоянного совершенствования методов и инструментов борьбы, иначе они рискуют оказаться в отстающих.

Использование криптовалют и децентрализованных финансовых протоколов (DeFi)

Криптовалюты стали одним из главных инструментов для обхода финансового контроля, санкций и требований к прозрачности происхождения средств, что делает их крайне привлекательными для отмывателей. Их уникальные свойства — анонимность, трансграничность, мгновенные транзакции и минимальные комиссии — идеально подходят для сокрытия незаконных доходов. В отличие от традиционных денег, криптовалюты анонимны с момента их создания, что зачастую позволяет преступникам обходить даже начальный этап размещения средств в процессе отмывания, создавая тем самым серьезные трудности для правоохранительных органов.

Схемы отмывания денег через криптовалюты включают:

• «Холодные» кошельки и биржи без KYC: Размещение средств происходит через создание «холодных» (офлайн) кошельков или использование криптовалютных бирж, не требующих прохождения процедуры «Знай своего клиента» (KYC), что позволяет анонимно превращать наличные в цифровые активы.
• Миксование (тумблеры): Для запутывания следов используются криптомиксеры (тумблеры), которые смешивают транзакции множества пользователей, делая практически невозможным отслеживание первоначального источника средств.
• Анонимные токены: Отмыватели обменивают популярные криптовалюты на так называемые «монеты конфиденциальности» (privacy coins), такие как Monero или Zcash, которые предлагают более высокий уровень анонимности транзакций в блокчейне.
• Децентрализованные биржи (DEX) и DeFi: Децентрализованные финансовые протоколы (DeFi) и децентрализованные обменники (DEX) становятся все более популярными инструментами, так как они не проверяют клиентов и не требуют создания аккаунта. Это создает серьезные регуляторные вызовы, поскольку, как отмечает технический директор Ripple Дэвид Шварц, невозможность проверить личность и добросовестность поставщиков ликвидности на DEX затрудняет работу регулируемых организаций. Примечательно, что пользователи из России в 2021 году входили в топ-15 по показателю активности использования протоколов DeFi в мире, что подчеркивает актуальность проблемы.
• Анонимные сети: Транзакции могут совершаться через анонимные сети, такие как Tor или I2P, для дополнительного сокрытия IP-адресов пользователей.
• Обналичивание: На последнем этапе средства обналичиваются через P2P-платформы или нелегальные обменники. Обороты криптобизнеса обменников в Москва-сити за 2021 год оценивались в сумму более 3 млрд долларов США, при этом от 29% до 42% этих операций относились к рискованным.

Обеспечить полную прозрачность обращения криптовалют на текущий момент невозможно, что открывает дорогу для создания масштабных схем отмывания денег с тысячами переводов.

Отмывание денег через кроссчейн-протоколы и связанные объемы

Особое беспокойство вызывает использование кроссчейн-протоколов, позволяющих перемещать активы между различными блокчейнами. По данным аналитической компании Elliptic, объем криптовалют, отмытых через кроссчейн-протоколы и анонимные криптосервисы, превысил 21,8 млрд долларов США, что почти в три раза больше, чем всего два года назад. Эта статистика говорит о стремительном развитии и усложнении схем. При этом 27% таких операций охватывают более 5 блокчейнов, а 20% — более 10, что создает невероятно сложные для отслеживания цепочки транзакций. Быстрый рост обменных курсов криптовалют дополнительно упрощает преступникам объяснение неожиданного обогащения, поскольку они могут ссылаться на «удачные инвестиции».

Традиционные и гибридные схемы отмывания доходов

Несмотря на рост популярности цифровых активов, традиционные и гибридные схемы отмывания денег также продолжают активно использоваться. Одним из трех основных методов перемещения средств организованных преступных групп (ОПГ) с целью сокрытия их происхождения является отмывание денег в рамках торговых операций (ОДТО). Это включает в себя искажение информации о товарах (завышение/занижение цен, объемов), поддельные инвойсы и проникновение в законные цепочки поставок. Что именно делает эти схемы такими устойчивыми?

На стадии интеграции отмыватели часто используют недействительные счета за товары или услуги, чтобы полностью легализовать средства. Новые технологии и цифровизация торговли ускорили торговые операции, требуя от властей адаптации стратегий.

Для обхода валютных ограничений и вывода денег за рубеж преступники используют изощренные схемы, например, когда против российской компании подается фиктивный иск на крупную сумму долга. После «судебного» решения средства выводятся за рубеж под видом исполнения судебного акта. Такие схемы, использующие подставные фирмы и офшорные счета, позволяют свободно перемещать деньги между юрисдикциями в обход банковской отчетности и стандартных процедур комплаенса. Стоит отметить, что объемы отмывания денег резко возросли, а схемы стали изощреннее и дешевле: если раньше комиссия составляла 10-15%, то сейчас может быть ниже 0,1% от суммы транзакций.

Источники преступных доходов и их влияние

Цифровые активы все чаще используются для отмывания средств, полученных не только от киберпреступлений, но и от других незаконных видов деятельности. По данным Банка России, основными источниками преступных доходов остаются мошеннические операции, наркоторговля и коррупция. В российском контексте к этому добавляется недобросовестное перераспределение бюджетных ресурсов, а доминирующим механизмом отмывания остается обналичивание денег с банковских счетов. Эти преступные доходы, будь то от наркобизнеса, коррупции, уклонения от уплаты налогов или деятельности террористических организаций, составляют материальную базу для организованной преступности, что подтверждает их негативное влияние на социально-экономические процессы.

Национальные и международные правовые и институциональные механизмы противодействия легализации (отмыванию) доходов

Система противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) представляет собой многоуровневую структуру, объединяющую национальные законодательные и правоприменительные органы с международными стандартами и организациями. Ее эффективность напрямую зависит от способности адаптироваться к постоянно меняющимся криминальным угрозам и обеспечивать координацию действий на всех уровнях.

Российская система ПОД/ФТ: законодательство и регулирование

В Российской Федерации основополагающим нормативным актом, создающим каркас для обеспечения безопасности и стабильности финансовой системы и борьбы с финансовой преступностью, является Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Этот закон не только регламентирует процедуры финансового мониторинга, но и возлагает на финансовые учреждения (и не только) обязанность идентификации клиентов и регулярного обновления данных о них.

Система ПОД/ФТ в России выполняет три ключевые функции:

• Превентивную: Направлена на предотвращение использования финансовой системы для легализации преступных доходов.
• Контрольную: Обеспечивает надзор за соблюдением субъектами 115-ФЗ требований законодательства.
• Правоохранительную: Связана с выявлением, расследованием и пресечением преступлений, связанных с ОД/ФТ.

Центральное место в этой системе занимает Росфинмониторинг, подчиняющийся непосредственно главе государства. Он является национальным центром по оценке угроз национальной безопасности в сфере ПОД/ФТ, аккумулирует и анализирует информацию о подозрительных операциях. Важнейшим партнером Росфинмониторинга выступает Банк России, который ведет борьбу с подозрительными операциями в финансовой системе, взаимодействуя также с правоохранительными органами, Федеральной налоговой службой и другими контрольно-надзорными органами.

Законодательство в этой сфере постоянно совершенствуется. Так, в 2023 году был принят Федеральный закон № 503-ФЗ, который вступает в силу с 1 января 2024 года. Этот закон оптимизирует полномочия Правительства РФ в сфере ПОД/ФТ, передавая ряд функций федеральным органам исполнительной власти, включая Росфинмониторинг, по определению требований к идентификации организаций.

Важным инструментом информационного взаимодействия, введенным в соответствии с пунктом 1.9 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, является «гибкий обязательный контроль». Этот режим предоставления сведений об операциях позволяет сфокусироваться на выявленных рисках, повышая адресность и эффективность мониторинга.

Следует отметить, что требования к уровню противолегализационной работы постоянно возрастают, а ответственность юридических лиц, их руководителей и ответственных сотрудников за неисполнение или ненадлежащее исполнение предписаний законодательства в сфере ПОД/ФТ усиливается. В 2023 году общий размер штрафов за отмывание денег и другие финансовые преступления увеличился более чем на 30% по сравнению с 2022 годом, достигнув 6,6 млрд долларов США, что свидетельствует о жесткой позиции регуляторов. За систематические нарушения законодательства предусмотрены надзорные меры, вплоть до отзыва лицензии.

Примером такого контроля является Обзор результатов обобщения и анализа правоприменительной практики по контролю (надзору) в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в отношении аудиторских организаций за 2024 год, утвержденный Казначейством РФ 11 марта 2025 года. Наиболее частые нарушения аудиторских организаций включали несоответствие Правил внутреннего контроля требованиям законодательства, несоблюдение процедур идентификации клиентов, ненадлежащее назначение ответственного должностного лица и неуведомление Росфинмониторинга о подозрительных сделках.

Риск-ориентированный подход в финансовом мониторинге

Одной из ключевых концепций, формирующихся в системе ПОД/ФТ, является риск-ориентированный подход. Он предполагает, что ресурсы и усилия должны быть сосредоточены на областях с наибольшими рисками отмывания денег и финансирования терроризма. Внедрение этого подхода в систему финансового мониторинга в России началось с 2012 года и получило активное развитие после публикации Росфинмониторингом Обзора типологий отмывания доходов и финансирования терроризма в 2018 году. Этот обзор предоставил финансовым учреждениям ценные указания по выявлению типичных схем и индикаторов рисков. Концепция риск-ориентированного надзора позволяет более гибко и эффективно распределять ресурсы, минимизируя нагрузку на законопослушных участников рынка и концентрируясь на действительно подозрительных операциях и клиентах, что повышает общую эффективность системы.

Международные стандарты и рекомендации ФАТФ

На международном уровне системообразующей организацией является Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ/FATF). Это независимый межправительственный орган, который разрабатывает и поощряет политику защиты глобальной финансовой системы от ОД/ФТ и распространения оружия массового уничтожения. Рекомендации ФАТФ признаны глобальным стандартом в этой области и служат основой для национального законодательства многих стран, включая Россию.

Развитие международного законодательства и сотрудничества в сфере ПОД/ФТ во многом было стимулировано такими ключевыми международными документами, как:

• Венская конвенция ООН 1988 года о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ, которая стала одним из первых международных документов, требовавших криминализации отмывания доходов от наркоторговли.
• Конвенция Совета Европы 1990 года об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, которая расширила сферу применения понятия отмывания доходов на все виды тяжких преступлений.
• Сорок рекомендаций ФАТФ 1990 года, которые заложили основу для комплексной системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, охватывая правовые, операционные и институциональные аспекты.

Эти документы оказали огромное влияние на формирование и гармонизацию законодательства европейских стран и мирового сообщества в целом, обеспечивая единый подход к борьбе с транснациональными финансовыми преступлениями. Центральный банк России, осознавая вызовы, планирует существенно усилить контроль за оборотом цифровых финансовых активов к 2025 году, стремясь создать более прозрачную и безопасную экосистему, используя присущую блокчейну прозрачность и неизменность данных для проверки легальности операций, что согласуется с международными стандартами.

Вызовы и препятствия в борьбе с легализацией преступных доходов: российский и международный контекст

Борьба с легализацией преступных доходов — это непрерывная гонка вооружений между правоохранительными органами и организованной преступностью. Несмотря на значительные усилия, на пути эффективного противодействия стоят многочисленные вызовы и препятствия, усугубляемые динамичным развитием финансовых технологий и глобализацией криминальных операций.

Проблемы правового регулирования и правоприменения

Несовершенство законодательства в сфере ПОД/ФТ является одним из наиболее значимых препятствий. Оно может проявляться в различных формах:

• Отсутствие законодательства: В некоторых юрисдикциях до сих пор нет адекватных правовых норм, регулирующих новые финансовые инструменты, такие как криптовалюты, или специфические виды отмывания.
• Недостаточная проработка деталей: Даже при наличии законов, их положения могут быть слишком общими, не учитывающими нюансы современных преступных схем. Например, вопросы квалификации цифровой валюты как предмета преступления до сих пор вызывают дискуссии в правовой науке и практике.
• Малая практическая ценность норм: Некоторые нормы могут быть трудноприменимы на практике из-за своей сложности или нехватки ресурсов для их реализации.
• Противоречия с другими законами: Нередко возникают коллизии между нормами ПОД/ФТ и другими законодательными актами, что создает правовую неопределенность.

Особенно острой является проблема отсутствия контроля за обращением криптовалют, что создает серьезные правовые риски. По мере роста ликвидности цифровых активов, они все в большей степени могут быть использованы для легализации незаконных доходов, а регуляторы не всегда успевают за темпами технологического развития. Международными организациями, такими как ФАТФ, не установлены четкие ожидаемые результаты и сроки их достижения в отношении регулирования новых технологий, что затрудняет координацию усилий. Таким образом, отсутствие единого подхода и отставание регуляторной базы являются серьезными сдерживающими факторами.

Операционные и технические сложности

Для финансовых учреждений выявление подозрительных операций является сложной и дорогостоящей работой. Исследование, проведенное в 2023 году, показало, что затраты финансовых учреждений на комплаенс в сфере ПОД/ФТ в среднем составляют 1,5% от их операционного дохода. Это огромные суммы, которые ложатся на плечи бизнеса. Банкам приходится инвестировать в сложные программные решения, обучать персонал и постоянно адаптировать свои системы под меняющиеся угрозы.

Серьезные технические сложности возникают и у правоохранительных органов, особенно в контексте работы с криптоактивами:

• Необходимость технической подкованности: Сотрудники следственных органов должны обладать глубокими знаниями в области блокчейн-технологий, криптографии и анализа цифровых следов. Это требует значительных инвестиций в обучение и специализированное программное обеспечение. Проблема внедрения блокчейн-технологий в практику борьбы с отмыванием денег сталкивается с вопросами безопасности, правового регулирования и принятия на уровне государственных органов и частных компаний. Экспертиза в сфере криптовалют должна выходить за пределы специализированных подразделений по борьбе с киберпреступностью и охватывать все виды правоохранительных органов.
• Риск утечки или утраты изъятых активов: Изъятие и хранение криптовалют представляют собой особую проблему. Неправильное обращение с приватными ключами или уязвимости в системах хранения могут привести к потере доступа к изъятым активам или их несанкционированному перемещению.

Трансграничный характер незаконных финансовых операций усложняет борьбу с ними. Преступники используют различия в национальных законодательствах, создавая сложные многоэтапные отмывочные операции, которые затрудняют возврат средств даже при успешном расследовании. Проблемы взаимодействия и координации на национальном и международном уровнях препятствуют эффективному противодействию отмыванию денег в рамках торговых операций (ОДТО).

Масштабы легализации и угрозы национальной безопасности

Масштабы легализации преступных доходов в Российской Федерации приобретают угрожающие размеры, ставящие под угрозу экономическую и национальную безопасность. По оценкам, ежегодный объем денежных средств, отмываемых в России, может достигать до 2% ВВП. Эти «грязные» деньги искажают конкуренцию, подрывают доверие к финансовой системе, способствуют развитию коррупции и финансированию терроризма. Последствия этих угроз могут быть катастрофическими для экономики.

Ограничения и санкционное давление создают новые проблемы, когда схемы отмывания денег используются для обхода валютных ограничений и вывода средств за рубеж через фиктивные судебные иски. Это не только подрывает финансовую стабильность, но и ослабляет суверенитет государства в экономической сфере. Недостаточность понимания и осведомленности о новых схемах отмывания денег в рамках торговых операций также является серьезной проблемой, поскольку правоохранительные органы и финансовые учреждения не всегда способны оперативно реагировать на меняющиеся угрозы.

Инновационные подходы и передовой международный опыт в ПОД/ФТ

В условиях стремительной эволюции методов легализации преступных доходов, особенно с использованием цифровых активов, система ПОД/ФТ не может оставаться статичной. Необходимы постоянные инновации и адаптация передового мирового опыта для повышения эффективности превентивных и правоохранительных мер. Внедрение искусственного интеллекта и блокчейн-технологий, а также усиление международного сотрудничества становятся ключевыми направлениями в этой борьбе, демонстрируя переход к качественно новым методам противодействия.

Применение искусственного интеллекта в финансовом мониторинге

Искусственный интеллект (ИИ) рассматривается как одно из наиболее перспективных направлений для революционизирования финансового мониторинга. Его потенциал заключается в способности:

• Автоматическое выявление подозрительных транзакций: ИИ может обрабатывать и анализировать огромные массивы структурированной и неструктурированной информации (тысячи транзакций, клиентские данные, открытые источники), выявляя закономерности, аномалии и скрытые паттерны, которые невозможно заметить при ручной проверке. Это значительно повышает вероятность обнаружения сложных схем отмывания денег.
• Прогнозирование финансовых рисков: На основе анализа исторической информации и текущих тенденций ИИ способен прогнозировать вероятность просрочки платежей, выявлять схемы ухода от контроля (например, искусственное дробление платежей) и оценивать общие риски для клиентов и транзакций.
• Создание динамических моделей мошенничества: ИИ позволяет банкам разрабатывать модели мошенничества, основанные на анализе постоянно меняющихся паттернов поведения, что обеспечивает оперативное выявление новых видов преступлений и быстрое реагирование на угрозы.
• Автоматизация рутинных задач: ИИ может автоматизировать обработку счетов и квитанций, сверку банковских счетов, управление расходами и обработку платежей, освобождая сотрудников от рутинных задач и позволяя им сосредоточиться на более сложной аналитической работе. Внедрение ИИ в финансовые операции позволяет увеличить производительность компании на 20-30%.
• Системы мониторинга транзакций (KYT): Системы KYT с использованием ИИ способны выявлять необычные схемы, проверять сомнительные переводы и отслеживать транзакции как в цифровой, так и в фиатной валюте.

Таким образом, использование ИИ в сфере ПОД/ФТ не только уменьшает человеческий фактор, но и значительно повышает эффективность выявления, прогнозирования и управления рисками, связанными с отмыванием денег, что является ключевым преимуществом в современной борьбе.

Возможности блокчейн-технологий и смарт-контрактов

Блокчейн, как технологическая основа цифровых активов, обладает уникальными свойствами, которые при правильном использовании могут стать мощным инструментом в борьбе с незаконными финансами:

• Прозрачность и неизменность данных: Блокчейн обеспечивает высокую степень прозрачности (все транзакции публичны) и неизменности данных (записи невозможно подделать или удалить). Это может значительно повысить эффективность мониторинга финансовых операций.
• Блокчейн-анализ: Специализированные инструменты блокчейн-анализа способны генерировать разведывательные сигналы для проактивного поиска зацепок и предоставления более конкретных доказательств незаконных потоков в расследованиях. Это позволяет отслеживать пути движения криптовалют, выявлять связи между кошельками и идентифицировать подозрительные кластеры активности.
• Смарт-контракты и AML-проверки: Смарт-контракты — это самоисполняющиеся контракты, условия которых записаны непосредственно в код. Они потенциально могут встроить проверки AML (Anti-Money Laundering) непосредственно в инфраструктуру финансовых транзакций, автоматически замораживая переводы выше определенного порога или при выявлении подозрительных индикаторов.
• Политика «Знай своего клиента» (KYC): В сочетании с политиками KYC, которые требуют идентификации пользователей на централизованных криптобиржах, прозрачность блокчейна позволяет создать более контролируемую и безопасную экосистему для цифровых активов.

Роль Международного центра оценки рисков ОД/ФТ СНГ

Международное сотрудничество является краеугольным камнем в борьбе с транснациональным отмыванием денег. В этом контексте особую роль играет Международный центр оценки рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, созданный на базе СНГ. Соглашение о его образовании было подписано 13 октября 2023 года на заседании Совета глав государств – участников СНГ.

Этот Центр является ключевой площадкой для обмена информацией и опытом между государствами-участниками СНГ в области борьбы с финансовыми преступлениями. Его задачи включают:

• Выявление и пресечение трансграничных схем: Центр активно участвует в реализации совместных проектов по выявлению и пресечению сложных трансграничных схем отмывания доходов.
• Гармонизация законодательства: Одним из важнейших направлений деятельности является гармонизация законодательства стран-участниц СНГ в сфере ПОД/ФТ, что способствует созданию единого правового поля и устранению «лазеек» для преступников.
• Разработка методологий: В начале 2025 года Центр приступил к разработке единой методологии оценки рисков для стран-участниц, что позволит унифицировать подходы и повысить эффективность риск-ориентированного надзора.

Деятельность Центра, а также совместные семинары (например, прошедший в ноябре 2023 года в Минске семинар ЕАГ, МУМЦФМ и Международного сетевого института в сфере ПОД/ФТ, посвященный интеграции СОР в модели риск-ориентированного надзора), демонстрируют активную работу по созданию «пояса финансовой безопасности» и внедрению новых аналитических инструментов.

Цифровизация и обучение специалистов

Для своевременного выявления подозрительных торговых и финансовых операций среди тысяч законных властям необходимо оцифровать инструменты и методы для анализа финансовых данных и данных по операциям. Это включает внедрение систем Big Data, машинного обучения и других аналитических решений.

Развитие сотрудничества между государствами в борьбе с отмыванием денег связано с поэтапной отменой ограничений и усилением обмена информацией. Однако никакие технологии не заменят квалифицированных кадров. Поэтому обучение специалистов в области финансового контроля и борьбы с отмыванием денег и террористическим финансированием, например, в Финансовом университете при Правительстве РФ, является критически важной мерой.

Наконец, внедрение цифрового рубля поднимает новые вопросы о методах борьбы с отмыванием средств. Несмотря на централизованный характер, транзакции с ним могут быть быстрее и сложнее для отслеживания в некоторых аспектах, что требует проактивной разработки соответствующих инструментов и методик. Эффективность противодействия отмыванию доходов необходимо оценивать не только по количеству выявленных случаев, но и по применению мер и механизмов, способствующих обеспечению полной безопасности финансовых систем и невозможности сокрытия преступлений.

Социально-экономические факторы, влияющие на масштабы и методы легализации преступных доходов

Проблема легализации преступных доходов не существует в вакууме. Она глубоко интегрирована в социально-экономический ландшафт общества, являясь как следствием, так и причиной целого ряда негативных явлений. Понимание этих взаимосвязей критически важно для разработки не только правовых, но и системных мер противодействия, что является основой для комплексного решения проблемы.

Взаимосвязь легализации доходов и коррупции

Поступление «грязных» денег в легальную экономику создает благодатную почву для развития коррупционных механизмов, что оказывает крайне негативное влияние на социально-экономические отношения. Преступные доходы используются для подкупа чиновников, «покупки» должностей в государственном аппарате, лоббирования интересов криминальных структур. Это приводит к разложению государственных институтов, искажению конкуренции, неэффективному распределению ресурсов и в конечном итоге — к подрыву доверия граждан к власти.

Наблюдается закономерность сближения «антиотмывочного» и «антикоррупционного» законодательства. Это проявляется в совместном совершенствовании законодательной базы, направленной на повышение прозрачности доходов и активов должностных лиц, а также в усилении механизмов декларирования и контроля за расходами. Такое сближение логично, поскольку коррупция часто служит одним из основных источников преступных доходов, которые затем нуждаются в легализации, а также является инструментом для облегчения процесса отмывания.

Влияние на теневую экономику и социальное неравенство

Легализация доходов является неотъемлемым элементом политико-правовой и экономической реальности России на протяжении многих лет. Она не только поддерживает, но и стимулирует рост теневой экономики. По данным Росфинмониторинга, ежегодный объем теневого сектора экономики в России может достигать до 20% ВВП, значительная часть которого связана именно с легализацией преступных доходов.

Криминальные инвестиции, просачиваясь в легальную экономику, создают нездоровую конкуренцию для честного бизнеса, искажают рыночные механизмы и ведут к:

• Нарастанию социального неравенства: Доходы, полученные преступным путем, не распределяются через законные каналы (налоги, зарплаты), а концентрируются в руках криминальных элементов, усугубляя разрыв между богатыми и бедными.
• Развитию коррупции: Как уже было сказано, теневая экономика и легализация создают питательную среду для коррупции, формируя порочный круг.
• Искажению статистических данных: Оценки количественной стороны легализации доходов до сих пор остаются слабо исследованными, а имеющиеся оценки величины отмываемого капитала существенно разнятся. Однако это не умаляет масштаб проблемы.

Факторы, способствующие легализации

Множество факторов способствует размаху легализации преступных доходов, которые можно классифицировать по следующим группам:

• Социально-психологические: Например, низкий уровень правосознания, стремление к быстрому обогащению, терпимость к «серым» схемам.
• Социально-экономические: Неравенство в доходах, высокий уровень безработицы, нестабильность экономической ситуации, а также процессы либерализации движения капитала. Последние, с одной стороны, повышают инвестиционную привлекательность экономики, но с другой – открывают новые возможности для легализации преступных доходов, особенно при недостаточном контроле.
• Социально-правовые: Несовершенство законодательства, слабость правоприменительной практики, коррупция в правоохранительных органах.
• Идеологические: Отсутствие четкой государственной антикоррупционной идеологии, пропаганда потребительского отношения к жизни.
• Организационно-управленческие: Неэффективность системы государственного управления, отсутствие должной координации между ведомствами, недостаточные ресурсы для финансового мониторинга.

Понимание этих многообразных факторов позволяет разрабатывать более комплексные и адресные программы по противодействию легализации, выходящие за рамки исключительно правовых мер.

Взаимодействие и координация в системе ПОД/ФТ на национальном и международном уровнях

Эффективное противодействие легализации преступных доходов невозможно без тесного взаимодействия и координации усилий как на национальном, так и на международном уровнях. Транснациональный характер проблемы отмывания денег требует совместных действий государств, их правоохранительных и финансовых органов.

Национальное сотрудничество и оптимизация системы

На национальном уровне успешность системы ПОД/ФТ во многом зависит от слаженного взаимодействия между различными государственными органами и финансовыми учреждениями. Проблемы сотрудничества и взаимодействия на национальном уровне являются одним из главных вопросов в контексте противодействия отмыванию денег в рамках торговых операций (ОДТО), как показали предыдущие исследования ФАТФ.

Банк России совместно с Росфинмониторингом и иными заинтересованными федеральными органами исполнительной власти постоянно прорабатывает ряд мер по оптимизации и облегчению системы ПОД/ФТ. Эти меры включают:

• Разработку новых требований к идентификации клиентов, учитывающих риск-ориентированный подход и особенности различных секторов финансового рынка.
• Улучшение обмена информацией между ведомствами. В 2024 году Росфинмониторинг представил новые аналитические инструменты для повышения эффективности информационного обмена и координации действий между ведомствами, что свидетельствует о непрерывной работе в этом направлении.
• Реализацию концепции «пояса финансовой безопасности», направленной на предотвращение вывода нелегальных капиталов из страны.

Поскольку для банков выявление подозрительных операций — это сложная и дорогостоящая работа, важность эффективного взаимодействия государственных органов с финансовыми учреждениями сложно переоценить. Чем более четкими и скоординированными будут требования и механизмы обмена информацией, тем легче будет финансовому сектору выполнять свои обязанности по ПОД/ФТ, способствуя созданию более безопасной финансовой среды.

Международное сотрудничество и гармонизация законодательства

Необходимость международного сотрудничества по борьбе с отмыванием преступных доходов обусловлена транснациональным характером этой проблемы. Преступники активно используют различия в национальных законодательствах, офшорные зоны и трансграничные финансовые операции для маскировки своих доходов. Международное сотрудничество включает комплексную деятельность государств и их органов по противодействию внедрению доходов от преступности в легальный сектор экономики на всех стадиях уголовного судопроизводства.

Значительное влияние на развитие законодательства европейских стран и мирового сообщества, а также на международное сотрудничество оказали:

• Венская конвенция ООН (1988);
• Конвенция Совета Европы (1990);
• Сорок рекомендаций ФАТФ (1990).

Эти документы заложили основы для гармонизации национальных законодательств и создания единых стандартов в сфере ПОД/ФТ.

Особое внимание заслуживает деятельность Международного центра оценки рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, созданного на базе СНГ 13 октября 2023 года. Этот Центр призван обеспечить цели по борьбе с финансовыми преступлениями и активно участвует:

• В реализации совместных проектов по выявлению и пресечению трансграничных схем отмывания доходов.
• В гармонизации законодательства стран-участниц СНГ в сфере ПОД/ФТ, что крайне важно для создания единого правового пространства.
• В обмене информацией и опытом, как это было продемонстрировано на совместном семинаре ЕАГ, МУМЦФМ и Международного сетевого института в сфере ПОД/ФТ в ноябре 2023 года в г. Минске, где обсуждалась интеграция Системы Оценки Рисков (СОР) в модели риск-ориентированного надзора.

Для эффективного противодействия финансовым преступлениям крайне необходимы глобальная координация и стандартизированные меры, такие как рекомендации FATF. Усиление обмена информацией, совершенствование законодательства на основе передового международного опыта и развитие многосторонних платформ сотрудничества являются ключевыми направлениями для повышения результативности борьбы с отмыванием денег.

Роль государственно-частного партнерства

Важность взаимодействия между государственными органами и финансовыми учреждениями для выявления подозрительных операций трудно переоценить. Банки и другие участники финансового рынка, находясь на «передовой» борьбы, обладают уникальными данными и экспертизой. Государственные органы, в свою очередь, предоставляют законодательную базу, осуществляют надзор и координируют правоохранительную деятельность. Создание эффективных механизмов государственно-частного партнерства, включая регулярный диалог, обмен информацией и совместные инициативы, позволяет значительно повысить скорость и точность выявления преступных схем. Что мешает более широкому распространению такого партнерства?

Заключение

Исследование проблем противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, убедительно демонстрирует, что эта задача является одной из самых сложных и динамичных в современной борьбе с преступностью. Мы проследили эволюцию феномена отмывания денег от его исторических корней до сегодняшних изощренных схем, использующих цифровые активы и новые финансовые технологии. Особое внимание было уделено влиянию криптовалют, DeFi и DEX, которые, обладая анонимностью, трансграничностью и скоростью, стали мощным инструментом в руках преступников, позволяя отмывать миллиарды долларов через сложные многоэтапные транзакции.

Национальная и международная системы ПОД/ФТ, представленные Федеральным законом № 115-ФЗ в России и рекомендациями ФАТФ на глобальном уровне, постоянно совершенствуются. Внедрение риск-ориентированного подхода, оптимизация полномочий государственных органов (ФЗ № 503-ФЗ) и усиление ответственности субъектов финансового мониторинга являются важными шагами. Однако эти усилия сталкиваются с серьезными вызовами: несовершенство правового регулирования криптовалют, огромные операционные и технические сложности для финансовых учреждений и правоохранительных органов, а также угрожающие масштабы легализации, достигающие до 2% ВВП в России.

Инновационные подходы, такие как применение искусственного интеллекта для автоматического выявления аномалий и прогнозирования рисков, а также использование прозрачности блокчейна и потенциала смарт-контрактов для встраивания AML-проверок, открывают новые горизонты в этой борьбе. Укрепление международного сотрудничества, особенно в рамках Международного центра оценки рисков ОД/ФТ СНГ, играет ключевую роль в гармонизации законодательства и обмене информацией. Наконец, мы подчеркнули глубокую взаимосвязь легализации преступных доходов с коррупцией и теневой экономикой, что требует системных решений и сближения антиотмывочного и антикоррупционного законодательства.

Цели исследования, заключавшиеся в углубленном анализе современных проблем и перспектив противодействия легализации преступных доходов, достигнуты. Обобщенные выводы подтверждают значимость комплексного подхода, непрерывного совершенствования законодательной и правоприменительной базы, активного внедрения инновационных технологий и усиления международного взаимодействия. Только такой многосторонний подход позволит обеспечить полную безопасность финансовых систем и сделать невозможным сокрытие преступлений.

Направления дальнейших исследований могут включать более глубокий анализ регуляторных песочниц для цифровых активов, изучение эффективности применения ИИ в различных юрисдикциях, разработку конкретных методик оценки скрытых объемов отмывания через новые технологии, а также исследование влияния геополитических изменений на трансграничные схемы легализации.

Список использованной литературы

1. Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 N 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям». Собрание законодательства РФ. 2014. N 12. ст. 1304.
2. Указ Президента РФ от 13.06.2012 N 808 (ред. от 21.12.2013) «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу»). Собрание законодательства РФ. 2012. N 25. ст. 3314.
3. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 31.12.2014) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Российская газета. 2001. N 151-152. (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2015).
4. Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 15.12.2014 N 445-П). Вестник Банка России. 2015. N 14.
5. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2008. 641 с.
6. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 13 ноября 2007 г. № 108н «Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и Научный журнал КубГАУ, №109(05), 2015 года. URL: http://ej.kubagro.ru/2015/05/pdf/51.pdf.
7. Андерсон Д., Дилли Б., Чистов Д. Глобальное исследование «Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в 2011г. KPMG. 2011. URL: http://kpmg.com/RU/ru/IssuesAndInsights/ArticlesPublications/Documents/S_AML_1r.pdf.
8. Бекряшев А.К., Белозеров И.П., Бекряшева Н.С. Теневая экономика и экономическая преступность. URL: http://newasp.omskreg.ru/bekryash.
9. Давыдов В.С. Способы легализации преступных доходов. URL: http://yurclub.ru/docs/criminal/article65.html.
10. Депутаты ужесточат антитеррористическое законодательство // Российская газета. URL: http://www.rg.ru/2014/01/15/koshelki-site.html.
11. Долгих В.Н. О механизмах уклонения от уплаты налогов // Аудит и финансовый анализ. 2004. № 1. URL: http://www.auditfin.eom/2004/1/toc.asp.
12. Евросоюз будет воевать с Лихтенштейном, Монако, Андоррой и др. URL: http: //news .finance.ua/ru/~/1 /0/all/2008/03/05/120429.
13. Зубова Е. Из России — с деньгами: куда утек капитал. URL: http://slon.ru/economics/iz_rossii_s_dengami_kuda_utek_kapital- 730468.xhtml.
14. Зыкова Т. Пятно на платье от купюр: Интернет становится доходным сектором для «грязных» денег // Российская газета. URL: http://www.rg.ru/2013/07/30/nechaev.html.
15. Королев И. Депутаты запретили анонимные переводы электронных денег // CNews. URL: http://www.cnews.ru/top/2014/04/21/deputaty_zapretili_anonimnye_perevody_elektronnyh_deneg_569060.
16. Ляликов А.В. Затраты коммерческих банков на противодействие отмыванию. Уральский государственный экономический университет. 2012. URL: http://arbir.ru/articles/a_3677.htm.
17. Меретуков Г.М. Методика расследования незаконного получения кредита: монография. Краснодар: КубГАУ, 2014. 25 с.
18. Меретуков Г.М. Выявление и собирание криминалистически значимой информации на стадии возбуждения уголовного дела об уклонении от уплаты налогов и (или) сборов и сокрытия объектов налогообложения: монография. Краснодар: КубГАУ, 2013. 7-48 с.
19. Нейронные сети — от теории к практике. URL: http://www.mql5.com/ru/articles/497.
20. Основные причины оттока капитала из России: макроэкономический обзор // Центр макроэкономических исследований ОАО «Сбербанк России». 2012. URL: http://sberbank.ru/common/img/uploaded/files/pdf/press_center/ottok_kapitala_iz_rossii.pdf.
21. Откровения Игнатьева: куда уходят $49 млрд в год? // Журнал Forbes.ru. 2013. URL: http: //www.forbes.ru/mneniya-column/gosplan/236500-otkroveniya-ignateva-kuda- uhodyat-49-mlrd-v-god.
22. Отток капитала — это вывоз взяток: данные информационного агентства Финмаркет. URL: http://www.finmarket.ru/main/article/3162548.
23. Официальный сайт Банка России. URL: http://cbr.ru.
24. Официальный сайт Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег FATF. URL: http://www.fatf- gafi.org/pages/aboutus/membersandobservers.
25. Официальный сайт Минюста России. URL: http://mLnjust.ru.
26. Официальный сайт Росстата. URL: http://gks.ru.
27. Официальный сайт Росфинмониторинга. URL: http://fedsfm.ru.
28. Президент РФ В.В. Путин провел в Росфинмониторинге совещание по вопросам противодействия незаконным финансовым операциям. URL: http://fedsfm.ru/releases/993.
29. Публичный отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2013 году. URL: http://fedsfm.ru/content/files/activity/annualreports/%D0%BF%D1%83%D0%B1%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D1%8B%D0%B9%20%D0%BE%D1%82%D1%87%D0%B5%D1%82_2013.pdf.
30. Ревенков П.В., Дудка А.Б., Воронин А.Н., Каратаев М.В. Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках. М.: КНОРУС : ЦИПСиР, 2012. С. 9.
31. Региональные группы по типу ФАТФ. URL: http: //www.ifes.mephi .ru/podft/mezhdunarodnaya- sistema-podft/regionalnye- gruppy-po-tipu-fatf.
32. Резник В.Д. Революционное правосознание Банка России // Коммерсантъ Daily. 2007. № 47. URL: http://www.kommersant.ru/artides/2007/reznik.html.
33. Родичев М.Л. Появление и развитие законодательства о противодействии легализации преступных доходов // Журнал правовых и экономических исследований. 2013. N 1. С. 41 – 46.
34. Рожков А., Никольский А. Защитники денег оборонки // Ведомости. 2011. URL: http://www.vedomosti.ru/newspaper/article/266980/zaschitniki_deneg_.
35. Рудакова О.С. Реинжиниринг бизнес-процессов в банке — необходимый этап внедрения информационных технологий // Экономика. Предпринимательство. Окружающая среда. М.: Московская академия экономики и права, 2008. С.41-45.
36. Соболь Е., Мокроусова И., Казьмин Д. Деофшоризацию российской экономики начнут с Домодедово // Ведомости. Власть. URL: http://www.vedomosti.ru/politics/news/9937721/znakomstvo_s_ofshoraminachnut_s_domodedovo.
37. Сорок рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег ФАТФ (FATF). URL: http://local.crmm.ru/rosfinfatf/rus/contents/recommendations.
38. СФ принял Постановление о деофшоризации экономики и противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. URL: http://council.gov.ru/press-center/news/40792/.
39. Харук А.Л. Зарубежный опыт противодействия легализации денежных средств, приобретенных преступным путем // Российский следователь. М.: Юрист, 2010. № 24. С. 33-37.
40. Чубукова И.А. Data Mining // Лаборатория знаний, 2008. URL: http://www.forekc.ru/nr1/index- elementy_neironnyh_setei. htm.
41. Шестопал О., Егикян С., Дементьева С. С уклоном в отмывание — налоговых нарушителей накажут за легализацию // Газета «Коммерсантъ». 2012. №30/П (4815). URL: http://www.kommersant.ru/doc/1877250.
42. Эффективное межведомственное сотрудничество в борьбе с налоговыми и иными финансовыми преступлениями // Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). 2012. URL: http://www.oecd.org/ctp/crime/Final_Russian_Domestic_Cooperation.pdf.
43. FATF/OECD and Egmont Group of Financial Intelligence Units. Отмывание денег в рамках торговых операций. 2020.
44. Гвоздева А.М., Григорьев В.В. Борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма и новые технологии. 2016.
45. Влияние финансовых технологий на практику борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма // КиберЛенинка. 2018.
46. Современное право. К вопросу о социально-экономических последствиях легализации доходов, полученных преступным путем. 2019.
47. Обзор событий в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем // Банк России. 2023.
48. Блог Касперского. Криптопрачечная: как вымогатели отмывают криптовалюту. 2023-05-12.
49. Наука.ру. Методы борьбы с отмыванием средств в транзакциях с цифровым рублем. 2023-12-25.
50. Актуальные исследования #33 (215), август 24. Роль блокчейна в предотвращении отмывания денег и соблюдении требований AML. Рецензент Рахимжан Расул. 2024.
51. 42CLOUDS. Как ИИ может разгрузить финансового директора: 7 задач, которые решает нейросеть. 2024-09-09.
52. НЭО. Искусственный интеллект в финансах: как внедрить, плюсы и минусы технологии. 2024-08-22.
53. Forbes.ru. Схему отмывания денег стали использовать для обхода валютных ограничений. 2024-08-15.
54. Chainalysis. Как криптовалюты используются для отмывания средств — отчет Chainalysis. 2024-08-15.
55. SecurityLab.ru. Отмывание криптовалюты: этапы, методы и риски. 2024-11-22.
56. INTOSAI Russia. Искусственный интеллект как инструмент финансового контроля. 2025-04-28.
57. Compliance Corylated. Как устроено отмывание денег через криптовалюту. 2025-06-24.
58. VC.ru. Грязные деньги, чистые монеты: как работают схемы отмывания через криптообменники и почему вы можете стать их случайной жертвой. 2025-06-28.
59. Global Investigative Journalism Network. Новые тенденции в отмывании денег, на которые следует обратить внимание журналистам. 2025-07-24.
60. Uvelir.INFO. Важные изменения в законодательстве ПОД/ФТ требуют срочных действий от организаций. 2025-07-14.
61. SAHEESDW на Binance Square. Как криптовалюты могут революционизировать борьбу с отмыванием денег. 2025-08-24.
62. Ведомости. Как ЦБ РФ контролирует оборот цифровых активов? 2025-10-10.
63. РСМД. Инновационные методы в противодействии отмыванию денег: международный и российский опыт. 2025-02-07.
64. Казначейство РФ. Результаты правоприменительной практики в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ. 2025-03-14.
65. Отмывание денег через криптовалюты | Synthetic Drug Strategy.
66. Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием доходов, полученных преступных путем ИЦ РИОР | Эдиторум.
67. Прикладной искусственный интеллект как фактор развития системы финансового мониторинга | КиберЛенинка.
68. Международно-правовые аспекты борьбы с отмыванием денег | КиберЛенинка.
69. Противодействие отмыванию денег и валютный контроль | Банк России.
70. Оценка эффективности системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в РФ | Эдиторум — futurepubl.ru.
71. План спецкурса «Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним» | Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова.
72. Искусственный интеллект в банках: ТОП-10 эффективных кейсов по версии Smartgopro.
73. Международно-правовые средства противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем | Вестник КазНУ. Серия Юридическая.
74. Оптимизация и облегчение системы ПОД/ФТ | КонсультантПлюс.
75. Цифровые финансовые активы и борьба с отмыванием денег | Moscow Digital School.
76. Международное сотрудничество в противодействии легализации незаконных доходов | Вестник КазНУ. Серия Юридическая.
77. Основные тенденции развития системы ПОД/ФТ/ФРОМУ | Росфинмониторинг.
78. Анализ методов и механизмов отмывания денег через банковские структуры | КиберЛенинка.
79. Технология блокчейн: новые вызовы и возможности в системе мер по ПОД/ФТ | КиберЛенинка.
80. Социальные предпосылки криминализации легализации доходов, полученных преступным путем | Научный аспект.
81. Факторы легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем | КиберЛенинка.
82. Отмывание денег: транснациональный характер и региональные | КиберЛенинка.
83. Социальные процессы легализации преступных доходов в современных условиях | Вестник КРСУ.
84. Некоторые проблемы ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, по уголовному законодательству России и Китая | КиберЛенинка.
85. Легализация доходов, полученных преступным путем: обзор типовых схем и анализ тенденций | Зимовец А.В., Синиченко О.А. и др. / Теневая экономика / № 3, 2023.
86. Обзор результатов обобщения и анализа правоприменительной практики контроля (надзора), осуществляемого Федеральной службой по финансовому мониторингу | Росфинмониторинг.
87. Три этапа отмывания денег и их влияние на бизнес | COREDO.
88. Уязвимости национальной системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма: анализ и меры по нейтрализации | КиберЛенинка.