Правовые аспекты и современная проблематика расчетных отношений в банковской системе РФ

Введение. Актуальность и научная проблема исследования расчетных правоотношений

В современной экономике России безналичные расчеты играют системообразующую роль, являясь кровеносной системой финансового оборота. Постоянное развитие цифровых технологий и появление новых платежных инструментов непрерывно усложняют расчетные механизмы, что требует своевременного и адекватного правового ответа со стороны государства. Практика показывает, что интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов позволяет успешно решать как каждодневные проблемы финансирования и кредитования экономики, так и стратегические хозяйственные задачи.

Однако именно здесь возникает ключевая научная проблема, определяющая актуальность данного исследования. Правовое регулирование расчетных отношений в Российской Федерации носит преимущественно подзаконный, ведомственный характер. Подавляющее большинство норм, детализирующих процедуры расчетов, содержится не в федеральных законах, а в нормативных актах Центрального Банка РФ. Как справедливо отмечают многие исследователи, «одним из самых существенных недостатков… является подзаконный характер подавляющего большинства нормативных актов». Такая ситуация порождает нестабильность правового поля, создает риски возникновения противоречий между нормами разного уровня и в конечном счете угрожает законным правам и интересам всех участников экономического оборота.

Объектом настоящего исследования выступают общественные отношения, складывающиеся в сфере организации и осуществления банковских расчетов в РФ. Предметом исследования является совокупность правовых норм, регулирующих данные отношения, а также правоприменительная, в том числе судебная, практика.

Цель работы — «осуществление комплексного анализа современных проблем» правового регулирования расчетных отношений и разработка на этой основе научно обоснованных предложений по его совершенствованию. Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

• изучить теоретические основы и раскрыть сущность понятия «расчетные правоотношения»;
• проанализировать действующую систему источников правового регулирования расчетов;
• классифицировать и охарактеризовать современные формы безналичных расчетов;
• выявить ключевые проблемы и пробелы в законодательстве;
• исследовать релевантную судебную практику;
• разработать конкретные рекомендации по систематизации и развитию законодательства о расчетах.

Глава 1. Теоретические и правовые основы расчетных отношений

1.1. Генезис и сущность понятия «расчетные правоотношения»

В юридической доктрине понятие «расчетные правоотношения» является предметом научных дискуссий. Часто их необоснованно отождествляют с исполнением денежных обязательств. Согласно такому подходу, цель расчетов сводится лишь к оформлению передачи денег от должника к кредитору. Однако такой взгляд чрезмерно упрощает природу этих отношений, особенно в контексте безналичных платежей. При безналичных расчетах не происходит физической передачи денег; вместо этого происходит изменение записей по банковским счетам, что ведет к уменьшению прав требования плательщика к своему банку и соразмерному увеличению прав требования получателя к его банку.

Наличные расчеты, как правило, не порождают особых правоотношений, выходящих за рамки основного обязательства (например, договора купли-продажи). Они представляют собой лишь действие по исполнению этого обязательства. Напротив, особые расчетные правоотношения появляются именно тогда, когда исполнение денежного обязательства требует обращения к услугам банка. В этом случае и возникают специфические, требующие специального регулирования отношения с обязательным участием как минимум одной кредитной организации.

Расчетные отношения – это урегулированные нормами права общественные отношения, возникающие при осуществлении платежей через банк, когда должник погашает свои денежные обязательства перед кредитором путем перечисления денежных средств со своего банковского счета.

Структура расчетного правоотношения имеет сложный характер:

1. Субъекты: плательщик (клиент), получатель средств, а также как минимум один банк (банк плательщика), а чаще несколько (банк получателя, банки-посредники).
2. Объект: безналичные денежные средства, представляющие собой права требования клиента к банку.
3. Содержание: совокупность прав и обязанностей участников (право клиента дать распоряжение банку, обязанность банка его исполнить, право получателя на зачисление средств и т.д.).

Таким образом, расчетные правоотношения имеют комплексную природу. Они регулируются нормами как частного (Гражданский кодекс), так и публичного права (банковское, финансовое, административное), что отражает их значимость не только для частных лиц, но и для всей финансовой системы государства.

1.2. Система и иерархия источников правового регулирования

Правовую базу для расчетных отношений в России формирует многоуровневая система источников, которая, однако, имеет существенный перекос в сторону подзаконных актов. Иерархию этих источников можно представить следующим образом:

• Конституция РФ: Закрепляет основы экономической системы, право частной собственности и свободу экономической деятельности, являясь фундаментом для всех отраслей права, включая банковское.
• Гражданский кодекс РФ: Глава 46 «Расчеты» является базовым законодательным актом, определяющим общие положения, формы безналичных расчетов и ответственность сторон.
• Федеральные законы: Ключевую роль играют ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности» и ФЗ «О национальной платёжной системе». Эти законы устанавливают правовые основы функционирования банковской и платежной систем.
• Нормативные акты Банка России: Это доминирующий уровень регулирования. Именно положения, инструкции и указания ЦБ РФ детально регламентируют порядок осуществления расчетов, правила документооборота, форматы электронных сообщений и другие технические и процедурные аспекты.
• Обычаи делового оборота и договорные нормы: Правила, сложившиеся в банковской практике, и условия конкретных договоров (например, договора банковского счета) дополняют и конкретизируют нормативные предписания.

Главная проблема этой системы заключается в том, что значительная сфера деятельности хозяйствующих субъектов и кредитных организаций регулируется именно ведомственными актами Центрального Банка России. Федеральные законы, в первую очередь ГК РФ, лишь закладывают общие принципы. Вся детализация, которая имеет решающее значение на практике, отдана на откуп регулятору. Это приводит к тому, что ведомственные акты не просто детализируют, а фактически подменяют собой законодательные нормы, что и является ядром исследуемой в данной работе проблемы.

Глава 2. Анализ современных форм и механизмов банковских расчетов

2.1. Классификация и характеристика форм безналичных расчетов

Гражданский кодекс РФ в статье 862 устанавливает открытый перечень форм безналичных расчетов. Каждая из них представляет собой уникальный правовой механизм со своей сферой применения, преимуществами и недостатками.

1. Расчеты платежными поручениями: Это наиболее распространенная и универсальная форма расчетов. Плательщик дает своему банку распоряжение (платежное поручение) перевести определенную денежную сумму на счет получателя. Схема проста, оперативна и используется для большинства хозяйственных операций — от оплаты товаров до налоговых платежей.
2. Расчеты по аккредитиву: Данная форма используется для обеспечения безопасности сделок, особенно в международной торговле или при работе с новыми контрагентами. Банк, действуя по поручению плательщика, обязуется произвести платеж получателю только после предоставления последним документов, подтверждающих исполнение им своих обязательств (например, отгрузку товара). Это защищает интересы обеих сторон.
3. Расчеты по инкассо: При инкассо, наоборот, инициатива исходит от получателя средств (взыскателя), который через свой банк дает поручение банку плательщика списать средства со счета последнего. Для такого списания требуются либо безусловное согласие (акцепт) плательщика, либо основания, предусмотренные законом (например, исполнительные документы).
4. Расчеты чеками: Чек представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное распоряжение чекодателя своему банку произвести платеж указанной суммы чекодержателю. В современной российской практике эта форма имеет весьма ограниченное применение и уступила место более современным электронным инструментам.

Помимо прямо перечисленных в ГК РФ, на практике широкое распространение получили и иные формы расчетов. К ним относятся прямой дебет (списание средств со счета с предварительного согласия плательщика), расчеты с использованием банковских карт (как дебетовых, так и кредитных), а также стремительно набирающая популярность Система быстрых платежей (СБП), позволяющая совершать мгновенные переводы по номеру телефона.

2.2. Правовой статус и взаимодействие субъектов расчетных правоотношений

Эффективность расчетной системы определяется не только инструментами, но и четким правовым статусом ее участников и отлаженным механизмом их взаимодействия.

Клиенты (физические лица, юридические лица, ИП) являются инициаторами большинства расчетных операций. Их правовой статус определяется, прежде всего, договором банковского счета или договором о расчетно-кассовом обслуживании (РКО). Основные права клиентов — свободно распоряжаться денежными средствами на счете и требовать от банка надлежащего выполнения операций. Ключевые обязанности — оплачивать услуги банка и соблюдать установленные правила совершения расчетов.

Обслуживающие банки выступают в роли ключевых операторов по переводу денежных средств. Их деятельность строго лицензируется и регулируется. В рамках расчетных отношений они несут ответственность за правильность и своевременность списания средств со счета плательщика и их зачисление на счет получателя. В карточных операциях выделяются банк-эмитент (выпустивший карту) и банк-эквайер (обслуживающий торговую точку).

Банк России выполняет функции мегарегулятора всей финансовой системы. В расчетных правоотношениях его роль тройственна: он устанавливает «правила игры» (издает нормативные акты), выступает оператором собственной платежной системы (через которую проходят все межбанковские расчеты) и осуществляет надзор за соблюдением законодательства коммерческими банками.

С принятием ФЗ «О национальной платежной системе» в правовом поле появились новые субъекты — операторы услуг платежной инфраструктуры и операторы платежных систем (например, АО «НСПК» — оператор системы «Мир» и СБП). Они обеспечивают техническое и информационное взаимодействие между банками в рамках соответствующих платежных систем. Их отношения с банками-участниками строятся на основе правил платежной системы, которые являются формой многостороннего договора присоединения.

Глава 3. Ключевые проблемы и пробелы в правовом регулировании расчетных отношений

3.1. Критический анализ подзаконного характера регулирования

Основной системной проблемой правового регулирования банковских расчетов в России является его ярко выраженный подзаконный характер. Федеральные законы, включая Гражданский кодекс, формулируют лишь самые общие принципы и рамочные конструкции. Вся же реальная, практическая детализация процедур, требований к документам, сроков и технологических стандартов отдана на откуп ведомственному нормотворчеству Банка России.

Это порождает целый комплекс системных недостатков. Во-первых, такая модель регулирования inherently нестабильна. Нормативные акты ЦБ РФ меняются гораздо чаще, чем федеральные законы, что создает для бизнеса и банков постоянную необходимость адаптировать свои внутренние процессы и IT-системы. Это ведет к дополнительным издержкам и правовой неопределенности.

Основным недостатком такого ведомственного регулирования расчетных обязательств являются нестабильность, изменчивость соответствующих правовых норм, их противоречивость.

Во-вторых, возникает закономерный вопрос о пределах нормотворческих полномочий Банка России. Нередки ситуации, когда его инструкции и положения не просто конкретизируют закон, а фактически устанавливают новые права и обязанности для участников гражданского оборота, что может вступать в противоречие с духом и буквой ГК РФ. Подобная практика размывает иерархию правовых норм и создает почву для коллизий.

В-третьих, и это самое главное, такая система создает прямую угрозу нарушения законных прав и интересов участников оборота. Сложность и изменчивость ведомственных правил, недостаточная осведомленность о них хозяйствующих субъектов провоцируют злоупотребления и правонарушения. Клиент банка, чьи права нарушены, вынужден разбираться в хитросплетениях ведомственных инструкций, а не в ясных и стабильных нормах федерального закона.

3.2. Пробелы в законодательстве и защита прав участников расчетов

Доминирование подзаконного регулирования порождает и усугубляет конкретные пробелы в законодательстве, ослабляя правовую защищенность участников расчетных отношений, в первую очередь клиентов банков.

• Ответственность банков: Действующее законодательство недостаточно детально регламентирует ответственность кредитных организаций за ненадлежащее совершение операций. Особенно это касается сроков зачисления средств, ответственности за несанкционированные списания (в том числе в результате кибермошенничества) и порядка возмещения убытков клиенту.
• Блокировка счетов по ФЗ-115: Одной из самых острых проблем является приостановление операций и блокировка счетов в рамках законодательства о противодействии отмыванию доходов (ПОД/ФТ). Зачастую клиенты, особенно из малого и среднего бизнеса, сталкиваются с необоснованными действиями банков, а процедуры реабилитации и защиты своих прав сложны, длительны и недостаточно эффективны.
• Новые платежные инструменты: Законодательство не успевает за технологическим развитием. Правовой статус и режим регулирования таких явлений, как цифровые валюты центральных банков, стейблкоины или использование смарт-контрактов в автоматизации расчетов, остаются неурегулированными, что создает правовой вакуум и риски.
• Досудебное разрешение споров: Отсутствует четкая и эффективная регламентация процедур обязательного досудебного урегулирования споров между клиентами и банками в сфере расчетов. Это приводит к избыточной нагрузке на судебную систему и затягиванию процесса восстановления нарушенных прав.

3.3. Анализ судебной практики по спорам в сфере банковских расчетов

В условиях законодательных пробелов и обилия ведомственных норм ключевая роль в формировании единых «правил игры» ложится на судебную практику. Анализ постановлений высших судебных инстанций за последние годы позволяет выявить несколько ключевых тенденций и проблем.

Основные категории споров, доходящих до судов, включают:

• Взыскание убытков и неустоек за несвоевременное списание или зачисление денежных средств.
• Споры, связанные с несанкционированным (ошибочным или мошенническим) списанием средств со счета.
• Оспаривание законности взимания банками различных комиссий за совершение расчетных операций.
• Споры, вытекающие из блокировки счетов и приостановления операций в рамках «антиотмывочного» законодательства (ФЗ-115).

Суды в своих решениях часто вынуждены толковать оценочные категории, такие как «разумный срок» исполнения поручения, «надлежащее исполнение» банком своих обязанностей или «необоснованность» подозрений в сомнительности операции. Однако, несмотря на разъяснения Верховного Суда РФ, в практике нижестоящих судов нередко отсутствует единообразие. По отдельным вопросам, например, о распределении бремени доказывания в случаях мошеннического списания средств, можно встретить противоречивые решения. Эта противоречивость и отсутствие единообразия в правоприменении служат дополнительным доказательством системного несовершенства текущей модели правового регулирования, основанной на ведомственных актах, а не на стабильном федеральном законе.

Глава 4. Пути совершенствования правового регулирования

4.1. Предложения по систематизации и развитию законодательства о расчетах

Проведенный анализ позволяет сформулировать ряд конкретных предложений, направленных на реформирование и совершенствование законодательства о расчетах.

1. Повышение роли федерального закона: Необходимо кардинально изменить существующий баланс, перенеся ключевые нормы, регулирующие права и обязанности участников, ответственность, основные процедурные гарантии, из подзаконных актов ЦБ РФ на уровень федерального закона, в первую очередь — в Гражданский кодекс.
2. Внесение поправок в ГК РФ: Следует внести точечные, но существенные изменения в Главу 46 ГК РФ. В частности, необходимо детализировать положения об ответственности банков за несанкционированные списания, установить четкие критерии и сроки для зачисления средств, а также легально закрепить и описать новые формы расчетов, активно используемые на практике (например, расчеты через СБП).
3. Разработка Платежного кодекса РФ: В качестве стратегической цели представляется целесообразной разработка и принятие единого кодифицированного акта — Платежного кодекса. Такой акт мог бы систематизировать все разрозненные нормы о наличных и безналичных расчетах, объединив положения ГК РФ, ФЗ «О национальной платежной системе» и ключевые нормы из актов ЦБ.
4. Четкое разграничение полномочий: Необходимо законодательно закрепить модель, при которой за Банком России сохраняется право регулировать сугубо технические, операционные и надзорные аспекты (стандарты форматов, правила обмена сообщениями, требования к капиталу операторов), не вторгаясь при этом в сферу материального гражданского права, определяющего права и обязанности участников оборота.
5. Совершенствование защиты прав потребителей: Требуется разработка и внедрение более эффективных механизмов защиты прав граждан, включая упрощенные процедуры рассмотрения претензий и введение института финансового омбудсмена по более широкому кругу споров в сфере расчетов.

Заключение. Итоги и научная новизна исследования

В ходе проведенного исследования был выполнен комплексный анализ правового регулирования расчетных правоотношений в Российской Федерации. Работа подтвердила центральный тезис о том, что ключевой системной проблемой данной сферы является доминирующий подзаконный характер регулирования, при котором основная масса норм устанавливается ведомственными актами Банка России. Это порождает нестабильность, правовую неопределенность и создает риски для участников экономического оборота.

Были проанализированы теоретические основы расчетных правоотношений, система источников права, охарактеризованы современные формы расчетов и статус их субъектов. Критическому осмыслению подверглись конкретные пробелы законодательства, в частности, в вопросах ответственности банков и защиты прав клиентов при блокировке счетов, а также была изучена неоднозначная судебная практика.

Научная новизна исследования заключается в системном обосновании необходимости перехода от ведомственной модели регулирования к законодательной. Впервые на основе комплексного анализа проблем предложена и аргументирована концепция разработки единого кодифицированного акта — Платежного кодекса РФ — как стратегического решения для систематизации и стабилизации расчетного законодательства. Сформулированы конкретные предложения по внесению изменений в ГК РФ и разграничению нормотворческих полномочий между законодателем и Банком России.

Дальнейшие научные исследования могут быть направлены на детальную проработку отдельных институтов предлагаемого Платежного кодекса, а также на сравнительно-правовой анализ российского и зарубежного опыта регулирования новых цифровых платежных инструментов. Совершенствование правового регулирования расчетов является не просто академической задачей, а необходимым условием для обеспечения стабильности, прозрачности и эффективности всей национальной экономики России.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12 декабря 1993г. (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 №6-ФКЗ и от 30.12.2008 №7-ФКЗ)
2. ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» (ГК РФ) от 18.12.2006 N 230-ФЗ
3. КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ» (КоАП РФ) от 30.12.2001 N 195-ФЗ
4. УГОЛОВНЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ от 13.06.1996 N 63-ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.05.1996) в ред. от 21.07.11
5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» №83-ФЗ от 17.05.2007г
6. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (банке России)» (ред. от 26.04.2007);
7. Федеральный закон Российской Федерации от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ г. Москва «О национальной платежной системе»
8. Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. № 2-П (в ред. Указаний Банка России от 03.03.2003 N 1256-У, от 11.06.2004 N 1442-У, от 02.05.2007 N 1823-У, от 22.01.2008 N 1964-У, от 13.05.2011 N 2634-У, от 12.12.2011 N 2749-У)
9. Положение ЦБ 1 апреля 2003 г. N 222-П «О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (в ред. Указаний Банка России от 22.01.2008 N 1965-У, от 26.08.2009 N 2281-У, от 12.12.2011 N 2748-У)
10. ИНСТРУКЦИЯ от 14.09.06 N 28-И ОБ ОТКРЫТИИ И ЗАКРЫТИИ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ, СЧЕТОВ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ
11. Письмо Банка России от 4 января 2003 г. N 17-44/1 «О переводах денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов»
12. Положение Банка России от 12.10.2011 № 373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации» (далее – Положение № 373-П)
13. Положения Банка России от 3 октября 2002 г. N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации «
14. Положение о безналичных расчетах в РФ, сообщенное письмом ЦБ РФ от 9 июля 1992 г. № 14
15. Указание Центрального банка РФ от 14 ноября 2001 г. N 1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке»
16. Инструкция “ О порядке взимания и учета страховых взносов (платежей) на обязательное медицинское страхование”. Постановление СМ РФ от 11 октября 1993 г.
17. Инструкция Сбербанка РФ от 21 октября 1997 г. № 194 “ О порядке открытия и ведения расчетных, текущих счетов в учреждениях Сберегательного банка РФ”.
18. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. Изд. Международной торговой палаты.
19. Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения: Учебное пособие
20. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Договоры о передаче имущества
21. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России.
22. Вавилин Е.В., Груздева А.А., Фомичева Н.В. Кредитные и расчетные обязательства в гражданском праве России: Учебное пособие
23. Волкова З.Н. Банковское дело
24. Гражданское право. Т. 2. Учебник. Под ред. Е. А. Суханова. (В соавторстве)
25. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. Учебное пособие. Под ред. Е. А. Суханова. (В соавторстве)
26. Деньги. Кредит. Банки / под ред. О.И. Лаврушина
27. Деньги, кредит, банки / Учебник под ред. Е.Н. Михайловской
28. Банки и банковское дело. Учебное пособие. Под ред. И. Т. Балабанова
29. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. Комментарий законодательства и арбитражной практики. (В соавторстве с Л. Г. Ефимовой)
30. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х книгах. (В соавторстве.).
31. Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина
32. Банковские договоры (комплект договоров, используемых в практике коммерческих банков, с комментариями и другими методическими материалами. Вып. 2. (В соавторстве)
33. Безналичные расчеты. Сборник нормативных актов по правовому регулированию безналичных расчетов с научно-практическим комментарием
34. Банковское дело. Шпаргалки. И. А. Кузнецова.
35. Банковское дело / Под.ред. О.И.Лаврушина
36. Банковское дело / Под.ред. В.И.Колесникова
37. Безналичные расчеты. Сборник нормативных актов по правовому регулированию безналичных расчетов.
38. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.П. Березина
39. Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития. Учебное пособие. А.Г. Ивасенко. НГАЭиУ.
40. Вильнянский С.И. Кредитно — расчетные правоотношения. Учебное пособие
41. Гражданско — правовое регулирование банковской деятельности
42. Гвирцман М.В. Правовые сложности открытия расчетных счетов
43. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, А.В.Печникова и др; Под ред. Е.Ф.Жукова
44. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов, издание второе, переработанное и дополненное. О.И. Лаврушина
45. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности
46. Ефимова Л.Г. Банковское право
47. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика
48. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй ( постатейный).
49. Кузьмин В.Ф. Кредитные и расчетные правоотношения в промышленности.
50. Кузьмин В.Ф., Соболев Л.А. Безналичные денежные расчеты производственных и научно — производственных объединений
51. Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. Изд. 2-е, доп. и перераб.
52. Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Автореф. дис. … д-ра юрид. наук
53. О некоторых вопросах практики рассмотрения дел в сфере расчетов: споров по кредитным договорам и договорам займа. Материалы конференции “Защита прав предпринимателей арбитражными судами”
54. Олейник О.М. Правовое регулирование деятельности банков и компетенция банков // Сотрудничество по вопросам правового регулирования хозяйственной деятельности.
55. Правовое регулирование расчетных и кредитных отношений. В кн. Учебное пособие для судьи. Высший Арбитражный Суд Российской Федерации
56. Правовое регулирование безналичных расчетов в Российской Федерации. Сборник нормативных актов 2-е изд., с доп. и изм. Л. А. Новоселова.
57. Правовое регулирование организации и деятельности банковской системы Российской Федерации в условиях рыночной экономики (исходные принципы).
58. Правовое регулирование банковской деятельности. Под ред. проф. Суханова Е. А.
59. Практикум по гражданскому праву. Пособие для ВУЗов, ч. 2. Под ред. Н. И. Коваленко
60. Усатова Л.В., Сероштан М.С., Арская Е.В. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: Учебное пособие / Л.В. Усатова [и др.].
61. Банковская система: какой ей быть ?
62. Банковское законодательство требует серьезных изменений. Выступление на расширенном заседании рабочей группы правительства РФ по совершенствованию банковского законодательства
63. Демушкина Е.С. Природа договора банковского счета и счета депо
64. Демушкина Е.С. Правовое регулирование категории “ счет”
65. Договор и расчеты
66. Если банк нарушил обязательства. Промышленный вестник России
67. Ефимова Л.Г. О правовой природе договора банковского счета и банковского вклада
68. Ефимова Л.Г., Каблукова Л.А. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций
69. Заключен ли договор?
70. Коган М. Л. Ответственность Госбанка и его клиентов за нарушение правил совершения расчетных операций
71. Лунтовский Г.И., Проблемы денежно-кредитной системы.
72. Предложения по модернизации кредитно-финансовой системы России
73. Зайцева Л.Н. О формах расчетов, видах и способах платежа
74. Новоселова Л.А. О правовой природе договора расчетного счета
75. Новоселова Л.А. Договор и расчеты
76. Новоселова Л.А., Батырев Т.К. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций
77. Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах
78. Обзор денежно-кредитной политики в 2010 г.
79. Олейник О.М. Банковский счет : законодательство и практика
80. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций. (В соавторстве)
81. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций.
82. Ответственность банков и их клиентуры за нарушение правил совершения расчетных операций
83. О правовой природе средств на банковских счетах
84. О бесспорном списании средств со счетов клиента
85. О правовой природе договора расчетного счета
86. Об ответственности коммерческих банков по своим обязательствам
87. Об ответственности банков за задержку зачисления платежей на счета клиентов
88. Павлодский Е.А. Правовое регулирование расчетных и кредитных отношений
89. Павлодский Е.А. Правовое регулирование расчетов чеками
90. Соловяненко Н.Г. Реконструкция платежной системы Российской Федерации ( правовая модель)
91. Шафиев М.М. Проблемы развития и совершенствования банковской системы России
92. По материалам сайта инвестиционной финансовой компании «Управление активами» http://finaktiv.ru/valutn_rinok.htm
93. По материалам сайта www.bankir.ru.
94. По материалам сайта www.cbr.ru
95. По материалам сайта http://www.finexpert.ru
96. По материалам сайта http://bankiram.info.ru