Пример готовой дипломной работы по предмету: Банковское дело
Содержание
Введение 6
Глава 1. Теоретические основы управления банковскими рисками 9
1.1. Риски банка: виды, факторы, их обусловливающие 9
1.2. Правовые и нормативные основы управления банковскими рисками 19
1.3. Организационные основы управления рисками в банке 26
Глава 2. Организация управления рисками в банке на примере ВТБ 24 (ПАО) 43
2.1. Общая характеристика банка 43
2.2. Характеристика системы риск-менеджмента банка 45
2.3. Анализ финансовой устойчивости банка как показатель эффективности его риск-менеджмента 56
Глава
3. Рекомендации по улучшению процесса управления рисками 67
3.1. Рекомендации по улучшению финансовой устойчивости банка 67
3.2. Прогнозные показатели при реализации рекомендаций по улучшению состояния финансовой устойчивости банка 77
Заключение 79
Список использованных источников 86
Выдержка из текста
Введение
Управление риском в настоящее время — актуальная задача для всех банков, поскольку его крайне трудно оценить количественно.
Ключевыми факторами, определяющими текущее состояние системы риск-менеджмента в международных и российских банках, являются со-стояние рынков и конкурентная среда, регулирование банковской деятель-ности, а также развитие института корпоративного управления.
Кризис 2008 г. выявил наличие системных проблем в функционирова-нии риск-менеджмента как на уровне глобальных финансовых институтов, так и в российских банках. Ключевой проблемой, повлекшей за собой столь масштабные потери банковской системы, стало отсутствие сбалансированной модели управления банками, роль и функции риск-менеджмента во многих случаях были подчинены агрессивным бизнес-целям. Задачи зарабатывания прибыли в краткосрочной перспективе были поставлены во главу угла, несмотря на возникновение концепции поступательного развития, в том числе и в банковской сфере.
На практике роль риск-менеджмента зачастую трансформировалась в создание мнимого комфорта для регуляторов, клиентов, акционеров и рын-ков в целом касательно финансовой устойчивости компаний и в доказатель-стве наличия возможностей для агрессивного развития. Модели оценки рисков и капитала зачастую использовались для обоснования расширения бизнеса, роста объемов операций на фоне сокращения требований как по экономическому капиталу, так и по регуляторному капиталу.
Одна из причин произошедшего, вероятно, кроется в практической плоскости, связанной со сложностями построения эффективной системы корпоративного управления, которая позволяла бы поддерживать эффективную систему сдержек и противовесов — с одной стороны, но, с другой стороны, обеспечивать требуемую гибкость для динамичного развития в усложняющейся конкурентной борьбе за клиента. Построение данной системы очень трудоемкая задача, требующая времени и инвестиций. Одновременно выявление несбалансированной системы управления банком и устранение слабых мест — на порядок более сложная задача, нежели формальная проверка деятельности банка со стороны регулятора.
Цель исследования – анализ проблем организации и развития риск-менеджмента банка.
Задачи исследования:
1. Изучить теоретические основы управления банковскими рисками.
2. Проанализировать организацию управления рисками в банке на примере ВТБ 24 (ПАО).
3. Дать рекомендации по улучшению процесса управления рисками.
Объект исследования – ВТБ 24 (ПАО).
Предмет исследования – риск-менеджмент банка.
Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.
В первой главе раскрыта экономическая природа банковских рисков, охарактеризованы их виды. Особое внимание уделено факторам, влияющим на возникновение и развитие рисков в деятельности банка: качество управления активами и пассивами банка, их сбалансированность по объемам и срокам, степень зависимости банка от внешних источников заимствований.
Вторая глава содержит исследование системы риск-менеджмента на примере одного из российских банков: дана краткая характеристика исследуемого банка, указаны основные направления и экономические показатели его деятельности, ключевые показатели, характеризующие финансовое состояние банка; проведен анализ (за три последних финансовых года)показателей, характеризующих финансовую устойчивость банка.
В третьей главе обозначены проблемы, выявленные в ходе проведенного исследования, и сформулированы рекомендации по повышению его эффективности.
Список использованной литературы
Список использованных источников
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 05.04.2016).
2. Положение Банка России от 20.03.2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (в последней редакции).
3. Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России от 3.12.2012 г. № 139-И.
4. Указание Банка России от
3. апреля 2008 г. N 2005-У "Об оценке экономического положения банков" (в последней редакции).
5. Указание Банка России «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»,
1. июня 2014 г., № 3277-У (в последней редакции).
6. Указание Банка России от 25.10.2013 N 3096-У "О внесении изменений в Положение Банка России от
2. декабря 2012 года № 395-П «О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)»
7. Письмо Банка России от 29.12.2012 № 192-Т «О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков».
8. Письмо ЦБ РФ № 139 – Т от 27. 07.2000 « О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» (в последней редакции).
9. Письмо ЦБ РФ от 23. 06. 2004 № 70 – Т «О типичных банковских рисках» (в последней редакции).
10. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И "Об обязательных нормативах банков" (в последней редакции).
11. Акрамов А.Р. Предупреждение банкротства коммерческих банков: эволюция институтов и механизмов. [Электронный ресурс]
// Деньги и кредит. – 2013. — № 8. – http://www.cbr.ru/publ/MoneyAndCredit/SODER8-2013.pdf
12. Анисимов А. Н. Есть ли место сервису в управлении кредитным риском? // Банковское кредитование. 2013. № 6. С. 85-94
13. Афанасьева О.Н. Критерии и показатели устойчивости, стабильности, равновесия и надежности банковской системы. //Банковское дело. – 2015 — № 8. C.35-42. — http://www.bankdelo.ru/index.php/nomera/soderzhanie-8-2015-g
14. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой. – 3 изд., стер. – М.: КНОРУС, 2015. – 296 с.
15. Банковский менеджмент: учебник /коллектив авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина — 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 554 с.
16. Банковское дело / Под ред. Белоглазовой Г. Н. и Кроливецкой Л. П. СПб.: Питер, 2014. 384 с.
17. Безопасность коммерческого банка: организационно-правовые и криминалистические проблемы. Монография. М.: Изд- ль Шумилова И.И., 2012.
18. Беляев Д.С. Как в условиях нестабильности рынков банки управляют ликвидностью? [Электронный ресурс]
// Управление в кредитной организации. – 2014. — № 3. – http://www.reglament.net/bank/mng/2014_3.htm.
19. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб.пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. /Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. –М.: Магистр: ИНФРА-М, 2014.
20. Воеводская П.О. Направления развития регулирования рисков российского банковского сектора // Финансы, денежное обращение кредит. 2014. № 9 (118).
С. 117-122
21. Демченко Л.В. Макропруденциальные условия устойчивости банковской системы автореферат дисс. на соискание уч.ст. к.э.н. / Санкт-Петербургский государственный экономический университет. Санкт-Петербург. 2016.
22. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник /Е.П.Жарковская. — 3-е изд., перераб. — М.: Издательство «Омега-Л, 2015.
23. Исаев Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг: в 2 т. Т 1. 2-е изд. перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2013. – 286 с.
24. Исаев Р. А. Методика описания (структуризации) бизнес-процессов коммерческого банка и ее практическое применение // Управление в кредитной организации. 2015. № 4.
25. Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков. СПб.: ИТД «Скифия», 2016. 440 с.
26. Куниш М., Карстенс Х. Методы оценки и контроля ликвидности банков. // Риск-менеджмент в кредитной организации. – 2014. — № 4. — http://www.reglament.net/bank/r/2014_4/get_article.htm?id=3580
27. Моисеев А.В. Построение системы факторов для распознавания риска [текст]
/ А.В. Моисеев, ЕА Поправко, Н.Г. Федотов. // Труды международного симпозиума Надежность и качество. — 2012. — Т.1. — С. 130
28. Моисеев А.В. Сравнительный анализ моделей распознавания риска [текст]
/ А.В. Моисеев, ЕА Поправко, Н.Г. Федотов. // Известия высших учебных заведений. Поволжский регион. Технические науки. 2013. № 4 (28).
С. 19-31
29. Олин С.В. Алгоритм построения матрицы фондирования в целях управления активами и пассивами банка. //Управление в кредитной организации. – 2014. — № 1.
30. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник /коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой. — 2-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2016. — 304 с.
31. Парусимова Н.И. Тенденции развития банковского дела и трансформации банковских продуктов в разных типах экономических систем.- автореф. дисс. …доктора экон. наук: 08.00.10/ Парусимова Н.И. С-Пб.: 2006. с. 47
32. Предтеченский А.Н., Еременко А.М., Дергунов В.В. Эволюция требований к банковскому капиталу // Управление в кредитной организации. 2013. № 3. C. 45-59
33. Сухарев Д.В. Риск в рыночной экономике, его значение и функции // Банковские услуги. 2014. № 6.
34. Трушина К.В.Повышение транспарентности кредитных организаций // Управление в кредитной организации. 2013. № 2 (70).
C. 45-55
35. Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики: монография /коллектив авторов; под ред.О.И.Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2014. – 280 с.
