СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1 Теоретические основы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем
1.1 Сущность доходов, полученных преступным путем
1.2 Понятия и пути легализации доходов, полученных преступным путем
1.3 Основы противодействия легализации (отмывания) преступных доходов
1.4 Роль банков в противодействии
2 Система противодействия легализации доходов, полученных преступным путем
2.1 Общие принципы построения
2.2 Сделки, подлежащие обязательному контролю
2.3 Подозрительные операции
2.4 Противодействие финансированию терроризма
3 Организация противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, в современном коммерческом банке на примере ОАО «ЭнергоМашБанк»
Заключение
Список использованных источников
Содержание
Выдержка из текста
Значительная роль, которая отведена банкам в сфере борьбы с легализацией преступных доходов, интерес со стороны государства к данной теме не оставляет сомнений в необходимости глубокого изучения интересующей тематики.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования является кредитно-финансовая сфера Российской Федерации, а предметом — система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в российской банковской системе.
Объектом работы выступают общественные отношения, складывающиеся в процессе деятельности кредитных организаций в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, которые получены преступным путем.
Значимость также подтверждается работами таких исследователей как: В. И. Лафитский И.И. Батыршина O.Г. Карпович. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой В.М. Авдийский. ВЛ. Дадалко Н.А. Шуяепов. и др.
Финансовый контроль в сфере противодействия легализаций доходов, полученных преступным путем
Более того, отмывание денег международными преступными группами ставит под сомнение легитимность деятельности национальных органов государственного управления, способствует росту коррумпированности государственных служащих, а также представителей иных профессий, представляет угрозу для финансовой и экономической стабильности целых государств, снижает уровень спроса на международном рынке, а также постоянно подрывает действенность правовых норм, имущественных и гражданских прав.
В связи с этим возникла необходимость противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. В России такое противодействие нашло выражение в создании специального уполномоченного органа по контролю за противодействием, а также введение в действие ряда законов в этой области, регламентирующих работу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.
Цель настоящей работы заключается в изучении теоретического и практического материала, проведении анализа имеющейся административной и судебной практики по делам, связанным с противодействием легализации преступных доходов, а также в разработке предложений и рекомендаций по изменению действующего законодательства, регулирующего вопросы противодействия легализации преступных доходов.
Государственная координация деятельности по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1.«Борьба с отмыванием денег: международный опыт и уроки для России», материал Фонда «Бюро экономического анализа», сентябрь 2010 г.
2.«Грязные» деньги и закон. Правовые основы борьбы с легализацией преступных доходов: Сборник материалов / Под ред. Е. А. Абрамова; Сост. В. С. Овчинский. М., 2004. С. 8-10.
3.«Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» от 08.11.1990. // Бюллетень международных договоров. 2003. N 3.
4.«Конвенция Организации Объединённых Наций против транснациональной организованной преступности» от 15.11.2000. // Бюллетень международных договоров. 2005. N 2.
5.«Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» от 16.05.2005.
6.«Международная Конвенция о борьбе с финансированием терроризма» от 10.01.2000. // Бюллетень международных договоров. 2003. №5
7.Interpol, Money Laundering International situation. 2004.
8.Money Laundering: Guidance Notes for Banks and Building Societies. 1990.
9.Агафонов Ю.А. Борьба с отмыванием денег в рыночной экономике: Системный подход/Под ред. Ю.А.Агафонова, А.Б. Мельникова, Е.Л. Логинова. Краснодар: Краснодарский юридический институт, 2004.
10.Адамова П.Р. Банки против легализации преступных доходов. // Бизнес и банки. 2004. №13. С. 1-5.
11.Алексеев H.K. Разработка и внедрение методики повышения эффективности механизмов внутреннего контроля кредитных организаций в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путём: Диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук, по специальности 08.00.10.-М., 2008.
12.Алиев В.М., Аминов Д.И., Федотов П.В. Методологические основы противодействия легализации доходов, добытых преступным путём, и финансирование терроризма. —М., Из-во Юнити-Дана, 2007.
13.Анищенко Е.В. Противодействие теневым процессам в сфере денежного обращения//Налоги. 2008. спец. выпуск январь.
14.Банковская система России: проблемы формирования/ Под ред. проф. Вениаминова В.Н. СПб.: МБИ, 2009.
15.Банковский бизнес в России: криминологические и уголовно-правовые проблемы / Рук. авт. коллектива Г. А. Тосунян. М., 1994. С. 55-56.
16.Банковское дело: стратегическое руководство/Под ред. М. Хиггинса и В. Платонова. Издание второе, М., Консалтбанкир, 2007.
17.Быченко Е. Г. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма в условиях финансовой глобализации. Диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук, по специальности 08.00.10.-М., 2009.
18.Волженкин Б.В. Отмывание денег. СПб, 2008
19.Ганихин A.A. Легализация (отмывание) имущества, приобретённого преступным путём: финансово-экономические и уголовно-правовые аспекты. Екатеренбург, 2009.
20.Де Йонг Б. Как западный бизнес приживается в новой России / De Jong B. Crime in the New Russia, 2005.
21.Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике. М., 1996. С. 36-37.
22.Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 №195-ФЗ (в ред. от 19.05. 2010)//Собрание законодательства РФ. 07.01.2002. №1 (ч.1), ст. 1.
23.Контроль над легализацией преступных доходов в США, Российская Торговая группа. 2002 г. Веб Сайт: http://www.russia-trade.ru/t.asp?cont=russianlaws/off_shore/usa/knlp.htm
24.Котлович С. П. Методология борьбы с отмывани¬ем денег//ЭКО. 2009. № 12. С. 38-41.
25.Ларичев В.Д. Преступления в кредитно-денежной сфере и противодействие им: Учебно-практическое пособие. М.: ИНФРА-М, 2008.
26.Латов Ю.В. Теневая экономика/Ю.В. Латов, С.Н. Ковалёв. -М.: Корма, 2006. Лучина Д-А. Теоретические аспекты функционирования финансового механизма управления противодействием легализации (отмыванию) преступных доходов в кредитных организациях / под редакцией доктора юридических наук Ф.Г. Мышко. -М.: Из-во Московского университета, 2010.
27.Логинов Е.Л. Отмывание денег через интернет-технологии: учеб. Пособие для студентов вузов/E. Л. Логинов. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. С.93.
28.Материалы Совета Европы по борьбе с отмыванием денег, 2010г. Веб Сайт: http://www.gloffs.com/dangers.htm
29.Мельников В.Н., Мовсесян А. Г. Противодействие легализации незаконным доходам. Из-во: Международный центр финансово-экономического развития, 2008.
30.Митюкова М.И. Регулирование деятельности финансово-кредитных учреждений в целях противодействия легализации денежных средств, полученных преступным путём. Автореферат диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук, по специальности 08.00.10 -М., 2010.
31.Нардина О.В. Предложения по усовершенствованию государственной политики по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путём и финансирование терроризма// Закон и право 2008. №8.С. 12
32.Одинцов А.А. Криминальная конкуренция в России//Бизнес и политика. 2007. №6. С.16-25.
33.Основы борьбы с организованной преступностью / Под ред. В. С. Овчинского, В. Е. Эминова, Н. П. Яблокова. М., 2006. С. 186.
34.Письмо Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».
35.ПостановлениеПравительства РФ от 17.04.2002. №245 (в ред. от 04.03.2010.) «Об утверждении положения о предоставлении информации и документов в Федеральную службу по финансовому мониторингу органами, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом» // Собрание законодательства РФ. 22.04.2002. N 16. ст. 1572.
36.ПостановлениеПравительства РФ от 23.06.2004. №307 (в ред. 08.08.2009.)«0 Федеральной службе по финансовому мониторингу» // Российская газета. N 136 от 2004 г.
37.РаспоряжениеПравительства РФ от 17.07.2002. №983-Р (в ред. от 25.04.2008.) «Об утверждении рекомендаций по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. 22.07.2002. N 29. ст. 2995.
38.Ревенков П.В. Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и некоторые рекомендации//Деньги и кредит. 2011. №4. С. 31-50.
39.Скобликов П.А. Взыскание долгов и криминал. М., 2009.
40.Схема международных путей легализации преступных доходов с участием банков см.: Панов В. П. Международное уголовное право: Уч. пос. М., 2007. С. 103.
41.Тавасиев A.M. Банковское дело: управление кредитными организациями. -М., 2009.
42.Тосунян Г.А. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе. Опыт, проблемы, перспективы/ Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. М., Юристъ,2002.
43.Указ Президента РФ от 01.11.2001. №1263 (в ред. от 22.03.2005.) «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. 05.11.2001. N 45. ст. 4251.
44.Федеральный закон от 23.07.2010 №176-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансировании терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» // СПС «Консультант +».
46.Федеральныйзакон от 07.08.2001. №115-ФЗ (в ред. от 17.07.2009. с изм. от 06.12.2009.) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. 13.08.2001. N 33 (часть 1). ст. 3418.
47.Федеральныйзакон от 10.07.2002. №88-ФЗ «О ратификации Международной Конвенции о борьбе с финансированием терроризма» // Российская газета. N 127 от 2002 г.
48.Федеральныйзакон от 28.05.2001. №62-ФЗ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» // Собрание законодательства РФ. 04.06.2001. №23. ст.2280.
49.Филимонов М.И. Проблемы, связанные с идентификацией клиента при открытии счёта в коммерческом банке// Юридическая работа в кредитной организации. 2005. №4. С.29-30.
50.Финансовый мониторинг потоков капитала с целью предупреждения финансирования терроризма/Под ред. С. Годарда, А.Т. Никитина, Л.Л. Фитуни. -М.: Из-во МНЭПУ, 2005.
список литературы