Российский опыт страхования вкладов физических лиц – эталонная дипломная работа для вашего исследования

Стабильность финансовой системы любого государства напрямую зависит от доверия граждан к ее институтам. В Российской Федерации ключевую роль в поддержании этого доверия играет система страхования вкладов (ССВ), которая выступает гарантом сохранности сбережений населения. Актуальность ее детального изучения обусловлена постоянным развитием законодательства и практики применения, что требует глубокого и всестороннего анализа. Целью данной работы является комплексное исследование российского опыта функционирования ССВ.

Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:

• Изучить теоретические и исторические основы, лежащие в основе концепции страхования вкладов.
• Проанализировать организационно-правовую модель ССВ, действующую в Российской Федерации.
• Выявить ключевые проблемы и вызовы, с которыми сталкивается система на современном этапе.
• Определить и обосновать перспективные направления для ее дальнейшего совершенствования.

Объектом исследования выступает система обязательного страхования вкладов в РФ, а предметом — совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в процессе ее функционирования.

Глава 1. Как формировались теоретические и экономические основы системы страхования вкладов

1.1. Сущность и экономическое значение страхования банковских вкладов

Система страхования вкладов — это государственный механизм, созданный для защиты денежных средств физических лиц, размещенных в банках. Ее сущность заключается в гарантировании возврата вкладов гражданам в случае банкротства кредитной организации. Эта система выполняет двойную экономическую функцию. С одной стороны, она обеспечивает непосредственную защиту частных сбережений, что является важным элементом социальной стабильности. С другой стороны, она служит мощным инструментом поддержания устойчивости всего банковского сектора.

Зная, что их вклады застрахованы государством, люди с большей готовностью доверяют свои деньги банкам, что предотвращает возникновение банковских паник — массового изъятия средств, способного обрушить даже устойчивые кредитные организации. Таким образом, ССВ не только защищает вкладчиков, но и способствует мобилизации финансовых ресурсов населения, которые затем через банковскую систему направляются в экономику, становясь источником для кредитования и инвестиций.

1.2. Исторические предпосылки становления ССВ в России

Необходимость создания государственной системы страхования вкладов в России стала очевидной после серии глубоких экономических потрясений 1990-х годов. Этот период характеризовался крайней нестабильностью банковского сектора, что приводило к массовым банкротствам кредитных организаций. Миллионы граждан в одночасье лишились своих сбережений, что имело катастрофические социальные и экономические последствия.

Этот травмирующий опыт тотальной потери сбережений привел к глубокому кризису доверия населения ко всей финансовой системе страны. Стало ясно, что без надежных государственных гарантий невозможно восстановить это доверие и обеспечить нормальное функционирование банков.

Именно этот общественный и экономический запрос стал главной движущей силой для разработки ССВ. Первые шаги были предприняты еще в середине 90-х, в частности, Указом Президента РФ № 1184 от 10 июня 1994 года, в котором упоминалась идея создания специального фонда. Однако полноценная, работающая система была сформирована лишь в начале 2000-х как прямой ответ на уроки прошлого.

1.3. Анализ основных моделей страхования вкладов в мировой практике

Российская система страхования вкладов не возникла в вакууме; она создавалась с учетом богатого международного опыта. В мире существует несколько базовых моделей ССВ, которые можно классифицировать по ряду ключевых параметров. Хотя конкретные реализации, например, в США или Германии, имеют свои особенности, общие подходы можно сгруппировать следующим образом:

1. По обязательности участия: Системы могут быть обязательными, когда все банки, привлекающие вклады населения, должны участвовать в системе страхования, или добровольными. Российская модель, как и большинство современных систем, является обязательной.
2. По модели финансирования: Фонды страхования могут формироваться предварительно за счет регулярных взносов банков (pre-funded) или по факту наступления страхового случая (post-funded). Предварительное финансирование считается более надежным.
3. По уровню покрытия: Системы различаются размером максимального возмещения. Лимит может быть полным или ограниченным. Ограниченный лимит, принятый в России, помогает снизить проблему «морального риска».

Анализ этих моделей позволяет сделать вывод, что каждая страна адаптирует систему под свои экономические реалии, однако общие принципы, такие как обязательность участия и предварительное фондирование, доказали свою наибольшую эффективность.

1.4. Роль и место ССВ в обеспечении стабильности банковской системы

Система страхования вкладов является одним из краеугольных камней, обеспечивающих финансовую стабильность. Ее роль проявляется через выполнение нескольких взаимосвязанных функций:

• Предотвращение банковских паник. Это основная и наиболее важная функция. Гарантируя возврат денег, ССВ устраняет главную причину для панического изъятия вкладов при появлении негативных слухов о банке.
• Повышение доверия вкладчиков. Наличие государственной страховки укрепляет доверие граждан не только к отдельным банкам, но и ко всей банковской системе в целом.
• Поддержка малых и средних банков. ССВ уравнивает конкурентные условия. Вкладчикам становится менее важно, крупный это банк или небольшой, так как их сбережения в пределах лимита защищены одинаково. Это позволяет небольшим банкам эффективнее привлекать средства.
• Стимулирование безналичных расчетов и сбережений. Защищенность вкладов мотивирует население хранить деньги в банках, а не «под матрасом», вовлекая их в экономический оборот.

Таким образом, ССВ — это не просто механизм выплат, а комплексный институт, работающий на укрепление всей финансовой архитектуры государства.

1.5. Правовая природа отношений в рамках обязательного страхования вкладов

Отношения, возникающие в рамках ССВ, имеют сложную, комплексную правовую природу. Это связано с тем, что законодательство о страховании вкладов находится на стыке частного и публичного права, сочетая в себе элементы обоих.

С одной стороны, в основе лежат частноправовые отношения. Это, прежде всего, договор банковского вклада между гражданином и банком. Вкладчик передает банку деньги, а банк обязуется их вернуть с процентами — это классическая гражданско-правовая сделка.

С другой стороны, механизм государственных гарантий придает этим отношениям публично-правовой характер. Участие банков в системе является обязательным, а не добровольным. Размер и порядок уплаты страховых взносов в фонд устанавливаются законом, а не договором. Агентство по страхованию вкладов (АСВ) как государственная корпорация действует на основании федерального закона, реализуя публично значимые функции. Именно это сочетание делает систему уникальной и эффективной.

1.6. Федеральный закон № 177-ФЗ как правовая основа системы

Правовым фундаментом всей системы является Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Этот нормативный акт заложил основы функционирования ССВ в стране.

Закон имеет четкую структуру и вводит все ключевые понятия, необходимые для работы системы. В нем даны определения таким терминам, как:

• Вклад — денежные средства в рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами.
• Страховой случай — отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций.
• Страховое возмещение — денежная сумма, подлежащая выплате вкладчику при наступлении страхового случая.

Кроме того, закон № 177-ФЗ определяет правовой статус ключевого участника — Агентства по страхованию вкладов, устанавливает порядок формирования фонда обязательного страхования, регламентирует процедуру выплат и фиксирует основные принципы системы, такие как обязательность участия банков, оперативность выплат и прозрачность деятельности.

[Смысловой блок: Выводы по Главе 1]

Таким образом, первая глава исследования демонстрирует, что система страхования вкладов является необходимым элементом современной рыночной экономики. В России ее создание было прямым ответом на системные кризисы 1990-х годов и потерю доверия населения к финансовым институтам. Российская модель ССВ была разработана с учетом международного опыта и получила прочную правовую основу в виде Федерального закона № 177-ФЗ, который четко определил ее цели, принципы и механизмы функционирования.

Глава 2. Как организовано и функционирует страхование вкладов в России

2.1. Участники системы страхования вкладов и их взаимодействие

Российская ССВ представляет собой взаимодействие трех основных групп участников, каждый из которых имеет свои права и обязанности. Центральное место в этой структуре занимает Агентство по страхованию вкладов (АСВ).

1. Вкладчики. Это физические лица, заключившие с банком договор вклада или банковского счета. Их право — получить страховое возмещение при наступлении страхового случая. Их обязанность — подать заявление на выплату в установленном порядке.
2. Банки-участники. Это все банки, имеющие лицензию на привлечение денежных средств физических лиц. Их главные обязанности — состоять на учете в АСВ, регулярно уплачивать страховые взносы в фонд и предоставлять агентству всю необходимую информацию о вкладах.
3. Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Это государственная корпорация, управляющая всей системой. АСВ ведет реестр банков-участников, аккумулирует страховые взносы, организует выплаты вкладчикам и осуществляет иные функции, предусмотренные законом.

Взаимодействие этих участников носит четко регламентированный характер, где АСВ выступает в роли координатора и гаранта, обеспечивая бесперебойную работу всего механизма.

2.2. Правовой статус и функции Агентства по страхованию вкладов

Агентство по страхованию вкладов (АСВ) — это специально созданная в 2004 году государственная корпорация. Такой правовой статус подчеркивает его особую публичную миссию. АСВ не является коммерческой организацией и не преследует цели извлечения прибыли. Его главная задача — обеспечение функционирования ССВ.

На АСВ возложен широкий спектр функций, ключевыми из которых являются:

• Сбор страховых взносов: АСВ ведет учет банков-участников и контролирует своевременность и полноту уплаты ими взносов в фонд обязательного страхования вкладов.
• Формирование и управление фондом: Агентство аккумулирует поступающие средства и управляет ими, инвестируя в надежные финансовые инструменты для обеспечения их сохранности и ликвидности.
• Организация выплат возмещения: При наступлении страхового случая АСВ в кратчайшие сроки организует процесс выплат вкладчикам, как правило, через специально отобранные банки-агенты.
• Управление процедурами ликвидации и санации банков: Помимо основной функции, АСВ также выполняет роль конкурсного управляющего (ликвидатора) несостоятельных банков и участвует в процедурах финансового оздоровления (санации) кредитных организаций.

Эта многофункциональность делает АСВ центральным институтом не только в ССВ, но и в процессе поддержания стабильности банковского сектора в целом.

2.3. Порядок участия банков в системе страхования вкладов

Одним из фундаментальных принципов российской ССВ является обязательность участия для банков. Любой банк, который планирует привлекать денежные средства физических лиц во вклады, должен стать участником системы. Без этого он просто не получит соответствующую лицензию от Банка России.

Для вступления в систему банк должен соответствовать определенным критериям финансовой устойчивости, которые проверяются Банком России. После получения положительного заключения банк ставится на учет в АСВ. С этого момента у него возникают две главные обязанности:

1. Уплачивать страховые взносы. Банки обязаны регулярно, раз в квартал, перечислять в фонд обязательного страхования вкладов взносы, размер которых рассчитывается на основе объема привлеченных ими вкладов.
2. Вести учет обязательств перед вкладчиками. Банк должен обеспечить корректный и своевременный учет всех вкладов, чтобы при наступлении страхового случая АСВ могло оперативно получить реестр для проведения выплат.

Таким образом, система построена на принципе коллективной ответственности банков, которые своими взносами формируют «подушку безопасности» для всей отрасли.

2.4. Роль и полномочия Банка России в рамках ССВ

Хотя АСВ является управляющей компанией системы, ключевую надзорную и регуляторную роль в ней играет Банк России (Центральный Банк РФ). Его участие является неотъемлемой частью архитектуры ССВ и гарантирует ее интеграцию в общую систему банковского регулирования.

Полномочия Банка России в рамках ССВ включают:

• Допуск банков в систему: Именно Банк России принимает решение о соответствии банка требованиям для участия в ССВ и выдает ему лицензию на привлечение вкладов.
• Надзор за финансовой устойчивостью: ЦБ осуществляет постоянный надзор за деятельностью всех банков-участников, контролируя их риски и выполнение обязательных нормативов.
• Принятие решения о страховом случае: Ключевым полномочием является отзыв или аннулирование у банка лицензии. Именно это действие юридически является моментом наступления страхового случая и запускает механизм выплат со стороны АСВ.

Таким образом, Банк России выступает в роли «входного фильтра» для системы и надзорного органа, который следит за здоровьем ее участников.

2.5. Формирование и управление фондом обязательного страхования вкладов

Финансовым сердцем ССВ является Фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ), которым управляет АСВ. Его достаточность и ликвидность — залог способности системы выполнять свои обязательства. Фонд формируется из нескольких источников:

• Страховые взносы банков. Это основной и регулярный источник пополнения. Все кредитные организации, входящие в систему, обязаны производить отчисления в фонд.
• Доходы от инвестирования средств фонда. Временно свободные средства ФОСВ не лежат мертвым грузом, а инвестируются Агентством в высоконадежные государственные ценные бумаги и иные разрешенные законом активы. Это позволяет защитить фонд от инфляции и приумножить его.
• Имущественный взнос Российской Федерации. При создании системы государство внесло первоначальный капитал в фонд, что стало дополнительной гарантией его надежности.

Политика АСВ по управлению фондом направлена на достижение баланса между доходностью, сохранностью и, что самое важное, высокой ликвидностью, чтобы в любой момент можно было оперативно направить средства на выплаты вкладчикам.

2.6. Механизм наступления страхового случая и процесс выплаты возмещения

Для вкладчика важно понимать, как на практике работает механизм получения возмещения. Страховым случаем признается одно из двух событий: отзыв или аннулирование у банка лицензии Банка России. С этого момента запускается четко отлаженная процедура.

Весь процесс построен так, чтобы быть максимально быстрым и удобным для человека, попавшего в неприятную ситуацию.

Пошагово процесс выглядит так:

1. АСВ получает от банка реестр его обязательств перед вкладчиками.
2. В течение нескольких дней АСВ отбирает на конкурсной основе один или несколько банков-агентов — это крупные и устойчивые банки с широкой филиальной сетью.
3. Информация о том, где и когда начнутся выплаты, публикуется на сайте АСВ, в прессе и в отделениях банка, у которого отозвали лицензию.
4. Выплаты начинаются, как правило, не позднее 14 дней с даты наступления страхового случая. По факту, среднее время начала выплат составляет около 10 рабочих дней.
5. Для получения возмещения вкладчику достаточно прийти в отделение банка-агента с паспортом и подать заявление. Деньги можно получить наличными или перевести на счет в другом банке.

2.7. Эволюция размера страхового возмещения и его значение

Одним из ключевых параметров, определяющих надежность и привлекательность ССВ для граждан, является максимальный размер страхового возмещения. Эта сумма не является статичной и периодически пересматривается государством, чтобы соответствовать экономическим реалиям и уровню инфляции.

Изначально, при запуске системы, сумма была значительно ниже. Важным этапом в ее развитии стало повышение лимита с 700 тысяч рублей до 1,4 миллиона рублей. Это произошло в конце 2014 года и стало своевременной мерой в ответ на возросшую экономическую неопределенность.

Такое увеличение имеет огромное значение. Во-первых, оно напрямую повышает уровень защищенности сбережений подавляющего большинства российских вкладчиков. Во-вторых, это мощный психологический фактор, который укрепляет доверие к национальной банковской системе и демонстрирует готовность государства поддерживать ее стабильность даже в сложных условиях.

[Смысловой блок: Выводы по Главе 2]

Анализ второй главы показывает, что российская ССВ представляет собой сло��ный, но четко организованный механизм. Его работа базируется на взаимодействии вкладчиков, ответственных за свои взносы банков, а также двух государственных институтов — АСВ, выполняющего управляющую функцию, и Банка России, осуществляющего надзор. Система имеет централизованный фонд, отлаженную и быструю процедуру выплат, а ее ключевые параметры, такие как размер возмещения, эволюционируют для соответствия текущим экономическим вызовам.

Глава 3. Какие существуют проблемы и каковы перспективы развития ССВ в России

3.1. Оценка современного состояния и эффективности российской ССВ

На сегодняшний день российская ССВ является состоявшимся и в целом эффективным институтом. За годы своего существования она успешно справилась со своей основной задачей — предотвращением системных банковских паник и защитой сбережений миллионов граждан. Для объективной оценки ее состояния необходимо анализировать ключевые показатели, публикуемые на официальном сайте АСВ (asv.org.ru).

Анализ данных по количеству страховых случаев, общему объему произведенных выплат и динамике размера фонда страхования вкладов показывает, что система выдержала несколько периодов повышенной турбулентности в банковском секторе. Механизм выплат работает без сбоев, а фонд, несмотря на значительные расходы, регулярно пополняется за счет взносов банков и доходов от инвестирования. Это свидетельствует о том, что базовая модель системы доказала свою жизнеспособность и выполняет возложенные на нее функции.

3.2. Действия АСВ и функционирование системы в условиях банковских кризисов

Эффективность ССВ наиболее ярко проявляется в периоды нестабильности. За время своего существования система неоднократно проходила проверку на прочность во время локальных и системных банковских кризисов. Анализ конкретных кейсов крупных страховых случаев последних лет показывает, что АСВ действует быстро и организованно.

Четкое и своевременное информирование населения, оперативный выбор банков-агентов и начало выплат в установленные законом сроки позволили избежать панических настроений среди вкладчиков. Даже при банкротстве крупных банков, имевших сотни тысяч клиентов, система справлялась с нагрузкой. Поведение вкладчиков в этих ситуациях демонстрировало высокий уровень доверия к механизму страхования: вместо штурма отделений других банков они спокойно ожидали начала выплат по страховке. Это является лучшим доказательством того, что ССВ успешно выполняет свою главную антикризисную функцию.

3.3. Проблема «морального риска» и пути ее минимизации

Несмотря на общую эффективность, любая система страхования порождает специфическую проблему, известную как «моральный риск» (moral hazard). В контексте ССВ ее суть заключается в следующем:

• Со стороны банков: Руководство и собственники банка, зная, что вклады застрахованы государством, могут быть склонны к проведению более рискованной кредитной политики в погоне за высокой прибылью. В случае успеха они получают всю выгоду, а в случае провала убытки покрывает АСВ.
• Со стороны вкладчиков: Гарантия возврата денег снижает стимулы вкладчиков тщательно анализировать финансовую надежность банка. Их выбор может определяться исключительно высокой процентной ставкой, а не устойчивостью кредитной организации.

Минимизация морального риска является одной из важнейших задач регулятора. Для ее решения используются такие инструменты, как качественный банковский надзор со стороны Банка России, а также система дифференцированных страховых взносов, при которой более рискованные банки платят в фонд повышенные отчисления.

3.4. Анализ схем обхода ССВ, включая «дробление» вкладов и забалансовые счета

Помимо системных проблем, ССВ сталкивается с попытками ее обхода со стороны недобросовестных участников рынка. Наиболее известными являются две схемы:

1. «Дробление» вкладов. Это искусственное разделение одной крупной суммы, превышающей страховой лимит в 1,4 млн рублей, на несколько более мелких вкладов, оформленных на разных лиц (родственников, знакомых, а иногда и подставных «дропов»). Цель — получить полное страховое покрытие на всю сумму.
2. «Тетрадочные» или забалансовые вклады. Это мошенническая схема, при которой недобросовестные сотрудники банка принимают от граждан деньги, но не отражают их на официальном балансе банка. Такие вклады не видны регулятору и формально не подпадают под страховку, что создает огромные проблемы при выявлении после отзыва лицензии.

АСВ и Банк России ведут активную борьбу с этими явлениями. Противодействие «дроблению» включает в себя тщательный анализ сделок, совершенных незадолго до банкротства банка, а борьба с забалансовыми вкладами требует усиления надзора и применения мер уголовного преследования к мошенникам.

3.5. Основные направления совершенствования российского законодательства о страховании вкладов

На основе анализа существующих проблем можно выделить несколько перспективных направлений для дальнейшего развития и совершенствования ССВ в России. Эти изменения требуют внесения поправок в действующее законодательство.

Ключевыми направлениями могут стать:

• Дальнейшее совершенствование системы дифференцированных взносов. Необходимо сделать так, чтобы ставка взноса еще точнее отражала уровень риска, который банк представляет для системы.
• Расширение периметра страхования. Ведутся дискуссии о целесообразности распространения гарантий на некоторые виды счетов малых и средних предприятий, что могло бы поддержать этот сектор экономики. Также обсуждается страхование средств на брокерских счетах.
• Улучшение механизмов санации и ликвидации. Необходимо повышать эффективность процедур финансового оздоровления банков, чтобы по возможности избегать отзыва лицензии, а также ускорять и повышать возвратность активов в ходе ликвидационных процедур.

Эти шаги позволят сделать систему еще более справедливой, устойчивой и отвечающей потребностям современной экономики.

3.6. Прогноз и стратегические перспективы развития ССВ в долгосрочном периоде

Заглядывая в будущее, можно предположить, что ССВ останется ключевым элементом финансовой системы России. Ее стратегическая роль не уменьшится, но сама система будет вынуждена адаптироваться к новым вызовам.

В долгосрочной перспективе можно ожидать следующих тенденций:

• Адаптация к цифровизации. Появление цифровых валют центральных банков, развитие финтех-платформ и экосистем потребует интеграции этих новых явлений в периметр ССВ или создания для них отдельных механизмов защиты.
• Периодический пересмотр лимита возмещения. По мере роста доходов населения и инфляции, сумма в 1,4 млн рублей со временем потребует пересмотра в сторону увеличения, чтобы сохранять свою актуальность.
• Усиление риск-ориентированного подхода. Фокус будет все больше смещаться от простого возмещения убытков к превентивному надзору и раннему выявлению проблем в банках для минимизации самих страховых случаев.

Стратегически ССВ будет эволюционировать от «службы спасения» к проактивному институту, обеспечивающему превентивную защиту финансовой стабильности.

[Смысловой блок: Выводы по Главе 3]

Третья глава показала, что российская ССВ, несмотря на доказанную на практике общую эффективность, сталкивается с рядом серьезных вызовов. К ним относятся системная проблема «морального риска», а также прямые попытки мошеннического обхода системы через «дробление» и забалансовые вклады. Дальнейшее развитие системы неразрывно связано с совершенствованием законодательства, направленным на борьбу с этими проблемами, и адаптацией к новым экономическим реалиям, включая цифровизацию финансового рынка.

[Смысловой блок: Заключение]

Проведенное исследование позволяет сделать вывод, что российская система страхования вкладов является состоявшимся, зрелым и ключевым институтом национальной финансовой системы. Зародившись как ответ на кризисы 1990-х, она прошла путь от идеи до эффективно работающего механизма, опирающегося на прочную законодательную базу в виде ФЗ-177 и международный опыт.

Анализ показал, что организационная структура ССВ с центральной ролью АСВ и надзорной функцией Банка России обеспечивает надежное функционирование системы. Механизм выплат доказал свою эффективность в реальных кризисных ситуациях, поддерживая доверие населения. Вместе с тем, система не лишена проблем, главные из которых — моральный риск и мошеннические схемы, требующие постоянного совершенствования регуляторных и надзорных практик.

Таким образом, цели и задачи, поставленные в начале работы, были полностью выполнены. Проведен комплексный анализ российского опыта, который показал как сильные стороны системы, так и зоны для ее дальнейшего развития. В качестве направлений для будущих исследований можно выделить более глубокое изучение влияния цифровых валют на ССВ и сравнительный анализ эффективности моделей санации банков под управлением АСВ.

[Смысловой блок: Список использованной литературы]

[Смысловой блок: Приложения]

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 22.12.2008).
2. Федеральный закон от 29.07.2004 №96-ФЗ «О выплатах Банка России но вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 13.10.2008).
3. Федеральный Закон от 10.06.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 29.07.2004).
4. Положение Банка России от 10.02.2003 № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг».
5. Положение Банка России от 14.07.2005 № 273-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требований по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций».
6. Положение ЦБ РФ от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»
7. Положение ЦБ РФ от 29.03.2004№ 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»
8. Положение Банка России от 26.03.2007 №302-П «Об изменениях и дополнениях в структуре «Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях» с 1.01.2008 года»
9. Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 14.06.2007).
10. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».
11. Банки и банковское дело. / Под ред. И.Т.Балабанова. – СПб: Питер, 2008.
12. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга I. – М.: ДеКА, 2007.
13. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2008.
14. Березина М.П. Рефинансирование, как инструмент денежно-кредитного регулирования // БДМ. Банки и деловой мир. – 2009. – № 44.
15. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учеты, управления и регулирования.- М.: БДЦ-Пресс, 2008.
16. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. – М.: Спарк, 2008.
17. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности.- М.: 2005.
18. Бурдина Е.В., Ковалёв В.Л., Криштопенко О.С. Статистический анализ состояния и тенденций развития банковской системы // Вопросы статистики. – 2008. — №6.
19. Бюллетень банковской статистики. – 2009. — №1.
20. Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. — М.: Моск. независимый ин-т права, 2007.
21. Готовчиков И.Ф. К вопросу выхода государства из капиталов российских КБ // Бизнес и банки. – 2008. — №4.
22. Готовчиков И.Ф. Статистический анализ экономического состояния российской банковской системы на конец 2008 года // Финансы и кредит. – 2008. — №24.
23. Додинов В.Н., Крылова М.А., Шестаков А.В. Финансовое и банковское право. Словарь-справочник / Под ред. д.ю.н. О.Н. Горбуновой. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 277 с.
24. Евстратенко Н.Н. Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта //Деньги и кредит. – М.: 2008. — № 3.
25. Ежов Ю.А. Банкротство коммерческих организаций: учебное пособие.- М.: «Дашков и К», 2008.
26. Ершов М. Банковская система и развитие российской экономики // Мировая экономика и международные отношения. – 2007. — №3.
27. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2009.
28. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент: учебник. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
29. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие.- М.: 2009.
30. Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования. – М.: Финансы и статистика, 2007.
31. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2008.
32. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации: сб. статей / под ред. П.Д. Баренбойма. М.: Юстицинформ, 2008.
33. Котина О.И. Системы страхования вкладов: обзор зарубежной практики // Деньги. — 2008. — №3.
34. Литук О.Н. Стратегический подход к реструктуризации коммерческих банков// Деньги и кредит. – 2008. — № 7.
35. Львин Б. О некоторых вопросах банковской и денежной системы // Вопросы экономики. – 2008. — №11.
36. Макеев С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика. М.: Экономистъ, 2007.
37. Макеев С.Р. Проблемы банковского надзора // БДМ. Банки и деловой мир. – 2008. — № 35.
38. Максютов А.А. Банковский менеджмент: учебно-практическое пособие.- М.: «Альфа-Пресс», 2009.
39. Маневич В.Е. О стратегии развития банковского сектора России // Бизнес и банки. – 2008. — №10.
40. Мелкумов Я.С. Теоретическое и практическое пособие по финансовым вычислениям. – М.: ИНФРА-М, 2009.
41. Новиков А.Н. Российские банки в условиях экономической глобализации // Бизнес и банки. – 2008. — №8.
42. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка.- М.: Альпина Бизнес БУКС, 2007.
43. Ольшанный А.И. Перспективы системы страхования банковских вкладов в России // Банковское дело. — 2009. — № 4.
44. Организация деятельности центрального банка: учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонов; под общ. ред. Г.Г. Фетисова. – М.: КНОРУС, 2006.
45. Петров А.Ю., Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка.- М.: Финансы и статистика, 2008.
46. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. – М.: ИНФРА-М, 2007.
47. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы,- М.: Финансы и статистика, 2008.
48. Россия в цифрах. Краткий статистический сборник / Госкомстат. Россия. – М., 2008.
49. Сагитдинов М.Ш., Марданов Р.Х., Кощегулова И.Р. О необходимости статистического подхода к разработки концепции развития банковской системы России // Деньги и кредит. – 2008. — №7.
50. Саркисянц А.Г. Сравнительные характеристики развития банковской системы России и других стран // Финансы и кредит. – 2008. — №4.
51. Симановский А.Ю. Надзорная и контрольная функции Банка России: краткий экскурс // Деньги и кредит. – 2008. – № 5.
52. Симановский А.Ю. Текущий банковский надзор: Международные тенденции развития и некоторые вопросы совершенствования российской практики // Деньги и кредит. – 2009. — №2.
53. Современный экономический словарь. Под. ред. Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. – М., 2007.
54. Солнцев О. Российская банковская система: смена модели развития // Проблемы прогнозирования. – 2009. — №2.
55. Состояние банковского сектора Российской Федерации в 2008 году // Вестник Банка России. – 2009. — № 19.
56. Турбанов А.В. Система страхования вкладов: текущее состояние и перспективы развития// Деньги и кредит. – 2008. — №9.
57. Турбанов А.В. Системы страхования депозитов: мировая практика и тенденции развития// Финансовое право. – 2007. — № 6.
58. Улюкаев А.В. Денежно-кредитная политика Банка России: актуальные аспекты// Деньги и кредит. – 2008. — № 5.
59. Фёдоров Б.Г. Центральные банки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических государствах // Деньги кредит. – 2007. — №4.
60. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы. – М.: Финансовая академия – 2008.
61. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. Л.А. Дробзиной. – М., 2007.
62. Черкасов В.Е. Финансовый менеджмент в кредитных организациях. – М.: МЭСИ, 2008.
63. Шенаев В.Н., Наумченко О.В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. – М.: Консалтбанкир, 2009.
64. Шмойлова Р.А. Банковская статистика: учебное пособие. М.: МЭСИ, 2008.
65. Шульгин А.В. Внутренний контроль и управление рисками в коммерческом банке// Финансы и кредит. – 2009. — № 2.
66. Экономический словарь / Под. ред. А.И. Архипова. – М., 2008.
67. Официальный сайт Банка России: www.cbr.ru.
68. Официальный сайт Агентства по страхованию вкладов: www.asv.org.ru.
69. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики: www.gks.ru.
70. Официальный сайт Министерства Финансов РФ: www.minfln.ru.