Совершенствование системы безналичных расчетов в коммерческих банках России: теоретический анализ, текущие вызовы и стратегические рекомендации

По итогам I квартала 2025 года доля безналичных платежей в розничном обороте России достигла впечатляющих 87,5%, демонстрируя уверенный рост по сравнению с 86,7% в предыдущем году. Этот показатель не просто отражает статистический сдвиг, но и служит ярким свидетельством глубоких трансформаций в экономической жизни страны, где цифровая экономика становится не будущим, а уже свершившейся реальностью. Стремительная эволюция платежных технологий и инфраструктуры, активное участие Центрального банка и коммерческих финансовых институтов формируют новую парадигму финансовых взаимоотношений, требующую всестороннего осмысления. В чём же заключается ключевой вызов для коммерческих банков в этих условиях?

Данная работа посвящена всестороннему исследованию безналичных расчетов в России. Целью исследования является глубокий анализ теоретических основ, текущего состояния и направлений совершенствования безналичных расчетов в коммерческих банках России для разработки обоснованных рекомендаций по их оптимизации. Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд ключевых задач: раскрыть сущность и принципы безналичных расчетов, проанализировать их нормативно-правовую базу, оценить динамику и структуру рынка безналичных платежей, изучить инновационные технологии и инструменты, выявить основные проблемы и вызовы, а также предложить стратегические направления и практические рекомендации по совершенствованию системы. Структура работы последовательно проведет читателя от фундаментальных понятий к прикладным аспектам, завершаясь обзором международного опыта и стратегическими выводами.

Теоретические основы и нормативно-правовое регулирование безналичных расчетов

Основополагающая роль безналичных расчетов в современной экономике диктует необходимость глубокого понимания их сущности, принципов и регуляторной среды. Это не просто технический способ перевода денег, а сложный механизм, определяющий скорость и эффективность экономических процессов, что в конечном итоге влияет на благосостояние каждого гражданина.

Понятие, экономическое значение и принципы безналичных расчетов

В основе современной финансовой системы лежит понятие безналичных расчетов — операций, осуществляемых без прямого использования наличных денег, путем записей на счетах в кредитных учреждениях или зачета взаимных требований. Это фундаментальное определение подчеркивает их нематериальную природу и глубокую интеграцию в банковскую инфраструктуру. Важно также разграничить безналичные расчеты и платежную систему, которая является более широким понятием, охватывающим не только сам объект (денежные средства), но и все процедуры, правила, технологии, а также совокупность субъектов, участвующих в их осуществлении.

Экономическое значение безналичных расчетов трудно переоценить, поскольку они выступают мощным катализатором экономического роста. Одним из ключевых эффектов является ускорение оборачиваемости денежных средств. В условиях, когда деньги не тратятся на физическую эмиссию, транспортировку и пересчет, они быстрее возвращаются в экономический цикл, что способствует увеличению валового внутреннего продукта (ВВП), поскольку более быстрый оборот капитала означает более эффективное использование ресурсов, стимулирование производства, торговли и инвестиций. Каждая транзакция, совершаемая в безналичной форме, высвобождает ресурсы, которые могли бы быть заморожены в наличности, направляя их на создание новой стоимости.

Другим значимым аспектом является снижение издержек обращения. Эти издержки включают не только прямые расходы на эмиссию банкнот и монет (бумага, металл, печать, чеканка), но и комплексные логистические затраты на их хранение, инкассацию, перевозку, пересчет, а также обеспечение безопасности. Сокращение потребности в наличности благодаря безналичным расчетам напрямую уменьшает эти операционные расходы для государства, банков и бизнеса, высвобождая дополнительные средства для инвестиций или снижения цен.

Широкое распространение безналичных расчетов стало возможным благодаря развитой банковской сети и стратегической заинтересованности государства. Банки предоставляют необходимую инфраструктуру и услуги, а государство, в свою очередь, получает ценный инструмент для изучения и регулирования макроэкономических процессов, повышения прозрачности финансовых потоков и борьбы с теневой экономикой.

Система безналичных расчетов в экономике строится на четких принципах, среди которых выделяются законность и осуществление расчетов по банковским счетам. Принцип законности гарантирует, что все операции соответствуют действующему законодательству, обеспечивая правовую стабильность и защиту прав участников. В Российской Федерации этот принцип конкретизирован статьей 861 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ), которая прямо указывает, что расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с их предпринимательской деятельностью, должны производиться в безналичном порядке. Это законодательное требование формирует основу для обязательного использования банковских каналов, обеспечивая предсказуемость и надежность для всех участников.

Второй принцип — наличие банковских счетов у обеих сторон расчетов (плательщика и получателя) — является неотъемлемым условием. Согласно той же статье 861 ГК РФ, безналичные расчеты осуществляются исключительно через банки, и для их проведения необходимо либо открытие банковского счета, либо использование электронных денежных средств. Таким образом, коммерческие банки выступают центральными звеньями в этой системе, обеспечивая техническую и юридическую возможность проведения транзакций.

Нормативно-правовая база безналичных расчетов в Российской Федерации

Российская Федерация обладает комплексной и многоуровневой нормативно-правовой базой, регулирующей безналичные расчеты, что обеспечивает стабильность и предсказуемость финансовой системы. На высшем уровне иерархии находится Гражданский кодекс Российской Федерации, в частности, статьи 861-885, которые закладывают общие принципы и формы безналичных расчетов, включая платежные поручения, аккредитивы, инкассо и чеки. ГК РФ определяет рамки договорных отношений между банком и клиентом, а также между участниками платежной операции.

Ключевую роль в регулировании играют федеральные законы, среди которых выделяются:

• Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Этот закон определяет статус, функции и полномочия Центрального банка как мегарегулятора финансового рынка, включая надзор за платежными системами и установление правил осуществления расчетов.
• Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: Он устанавливает правовые основы создания, функционирования и ликвидации кредитных организаций, а также регулирует основные аспекты их деятельности, в том числе предоставление услуг по безналичным расчетам.
• Федеральный закон «О национальной платежной системе»: Данный закон является краеугольным камнем регулирования платежных систем в России. Он определяет понятия, принципы функционирования, участников платежных систем, устанавливает требования к их безопасности и надежности, а также регламентирует порядок осуществления перевода денежных средств и выпуска электронных денежных средств.

Помимо федеральных законов, значительную роль играют нормативные акты Банка России, которые детализируют и конкретизируют законодательные положения. Одним из наиболее важных документов является Положение Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Этот документ устанавливает детальные правила, формы и порядок проведения безналичных расчетов, являясь настольной книгой для каждого коммерческого банка. В частности, оно определяет такие формы безналичных расчетов, как расчеты платежными поручениями, аккредитивами, чеками, по инкассо, а также регулирует переводы электронных денежных средств. Это Положение обеспечивает единообразие и стандартизацию платежных операций по всей стране.

Таким образом, система правового регулирования безналичных расчетов в России представляет собой сложную, но логически выстроенную структуру, которая постоянно адаптируется к вызовам времени и технологическим инновациям, обеспечивая как стабильность, так и возможности для развития.

Текущее состояние и динамика развития рынка безналичных расчетов в России

Российский рынок безналичных расчетов переживает период бурного роста и трансформации, что делает его одним из наиболее динамичных в мире. Анализ количественных и качественных показателей позволяет оценить масштабы этих изменений и выявить ключевые тенденции.

Динамика и структура безналичных платежей

Россия демонстрирует впечатляющую динамику в переходе к безналичной экономике. По итогам 2023 года доля безналичных платежей в розничном обороте достигла рекордных 83,4%, что на 5,3 процентных пункта выше показателя предыдущего года. Эта тенденция не ослабевает: в I квартале 2025 года этот показатель продолжил расти, достигнув 87,5%, увеличившись с 86,7%. Подобный стремительный рост подтверждает, что безналичные расчеты становятся доминирующим способом оплаты для большинства граждан и предприятий. Центральный банк Российской Федерации прогнозирует дальнейшее усиление этой тенденции, ожидая, что к концу 2025 года доля безналичных платежей достигнет 90%. Это свидетельствует о целенаправленной политике регулятора и активной работе коммерческих банков по развитию платежной инфраструктуры.

Объемы безналичных операций также поражают воображение: по состоянию на конец 2023 года объем безналичных операций в России превысил 120 триллионов рублей. Эти цифры подчеркивают колоссальный масштаб финансовых потоков, которые проходят через безналичную систему, и её критическое значение для экономики страны. За период с 2021 по 2023 годы количество и объем платежей в Национальной платежной системе (НПС) увеличились в 1,5-2 раза, что свидетельствует о непрерывном расширении использования и функциональности НПС.

На международной арене Россия занимает лидирующие позиции по распространению безналичных расчетов. Страна входит в топ-5 стран с крупной экономикой по уровню распространения безналичных расчетов. В 2023 году Россия занимала третье место в мире по доле безналичных платежей, уступая лишь Китаю и Южной Корее. Это достижение является результатом целенаправленных усилий по развитию цифровых сервисов, финансовой грамотности населения и активного внедрения инновационных технологий.

Примечательно, что за последнее десятилетие (с 2010 по 2020 год) доля безналичных платежей в розничном обороте России увеличилась с 10% до 70%, что демонстрирует устойчивый и феноменально быстрый рост. Доля использования наличности при оплате большинства товаров и услуг сейчас составляет менее 50%, а удельный вес расчетов по картам вырос в 10 раз. Это указывает на глубокое изменение потребительских привычек и предпочтений в пользу удобства и безопасности цифровых платежей. Более того, 88,5% финансовых услуг приобретаются гражданами в цифровом формате, что подчеркивает высокий уровень цифровизации финансового сектора и готовность населения к новым технологическим решениям.

Роль различных инструментов и технологий в развитии рынка

Многообразие инструментов и технологий играет ключевую роль в динамичном развитии российского рынка безналичных расчетов. Традиционные формы остаются фундаментом, в то время как инновационные решения стимулируют дальнейший рост.

Платежные поручения традиционно являются одним из основных инструментов безналичных расчетов, особенно для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Это универсальный документ, на основании которого банк осуществляет перевод средств со счета плательщика на счет получателя. Их простота и юридическая ясность обеспечивают стабильность в корпоративных расчетах.

Помимо платежных поручений, активно используются и другие формы:

• Аккредитив: Это условное денежное обязательство банка, которое гарантирует перевод денег получателю только при выполнении им всех условий, оговоренных в контракте. Аккредитивы особенно ценны в сделках с высоким уровнем риска, например, в международной торговле или при крупных внутренних сделках, поскольку они обеспечивают надежность и безопасность для обеих сторон.
• Инкассо: Форма расчетов, при которой банк-эмитент, действуя по поручению клиента (поставщика), получает от плательщика (покупателя) платеж и/или акцепт платежа против предоставления финансовых или коммерческих документов. Это также инструмент для снижения рисков, но чаще используется для расчетов за поставленные товары или услуги.
• Чеки: Хотя их популярность в розничных расчетах снизилась, чеки по-прежнему могут использоваться в определенных сферах, особенно в корпоративном сегменте, где они предоставляют дополнительный контроль над расходами.
• Эскроу-счета: Набирают все большую популярность, особенно в сфере долевого строительства, благодаря своей исключительной надежности. Средства покупателя депонируются на специальном счете и поступают продавцу (застройщику) только после выполнения всех условий договора, например, сдачи объекта в эксплуатацию. По данным Банка России, на 1 июля 2024 года на эскроу-счетах для расчетов по договорам долевого участия в строительстве было размещено 7,4 триллиона рублей, что является ярким свидетельством их востребованности и значимости для рынка.

Неоспоримым драйвером роста безналичных платежей являются платежные карты. Привязанные к банковскому счету владельца, они позволяют совершать мгновенные оплаты товаров и услуг, а также снимать наличные. С развитием технологий особую роль приобрела бесконтактная оплата через NFC (Near Field Communication), позволяющая осуществлять платежи одним касанием мобильного телефона или карты к терминалу. Это значительно упрощает процесс оплаты, повышает его скорость и удобство, стимулируя еще более широкое использование безналичных средств.

Таким образом, российский рынок безналичных расчетов развивается благодаря синергии традиционных и инновационных инструментов, обеспечивая как надежность, так и высокую скорость и удобство для всех участников экономической деятельности.

Инновационные подходы и технологии в совершенствовании безналичных расчетов коммерческих банков

Современный банковский сектор немыслим без постоянного внедрения инноваций. В России инновационные подходы и технологии активно формируют ландшафт безналичных расчетов, предлагая новые уровни удобства и эффективности.

Система быстрых платежей (СБП)

Одним из наиболее значимых прорывов в российском платежном пространстве стала Система быстрых платежей (СБП), запущенная Банком России в начале 2019 года. Ее влияние на рынок трудно переоценить. К 1 октября 2024 года две трети населения России активно используют СБП для переводов денежных средств. Это свидетельствует о феноменальной скорости ее внедрения и адаптации пользователями. В 2023 году более 80 миллионов граждан и свыше 1,5 миллиона торгово-сервисных предприятий (ТСП) осуществляли платежи и переводы через эту систему.

Доля СБП в общем объеме розничных безналичных платежей в IV квартале 2023 года достигла 18,9%, что является внушительным показателем для столь молодой системы. Этот стремительный рост обусловлен комплексом факторов:

• Программы лояльности СБП: Запущенные в 2022 году, эти программы включают в себя кешбэк за покупки, что является мощным стимулом для потребителей использовать СБП. Финансовое поощрение за каждую транзакцию формирует привычку и лояльность к новой системе.
• Технология оплаты по QR-коду: Это простое и доступное решение позволяет совершать платежи без физической карты. Пользователь просто сканирует QR-код через мобильное приложение своего банка или специализированное приложение СБПэй, подтверждая оплату. Это особенно удобно для малого бизнеса и самозанятых, которым не требуется дорогостоящее эквайринговое оборудование.
• Развитие оплаты через NFC и приложение СБПэй: Интеграция с технологией NFC позволяет совершать бесконтактные платежи через СБП, что еще больше повышает удобство. Приложение СБПэй выступает как универсальный агрегатор, упрощая взаимодействие с системой.

СБП не только ускоряет платежи и снижает комиссии, но и способствует развитию конкуренции на рынке, предоставляя альтернативу традиционным карточным платежам и снижая барьеры для входа для новых участников.

Новые платежные системы и биометрические технологии

Будущее безналичных расчетов в России активно формируется уже сейчас, благодаря амбициозным планам крупнейших коммерческих банков и поддержке регулятора. Российские банки, включая Сбербанк, Альфа-Банк и Т-Банк, активно работают над запуском новой платежной системы без карт, которая будет ориентирована на передовые технологии: QR-коды, биометрические платежи и Bluetooth-технологии.

Эта инициатива призвана стать значимой альтернативой национальной платежной системе «Мир», хотя и не ставит целью прямую конкуренцию с ее карточными продуктами. Вместо этого, новая система сосредоточится на создании совершенно нового пользовательского опыта, где физическая карта становится необязательной. По предварительным оценкам, инвестиции в этот масштабный проект могут составить около 10 миллиардов рублей. Это свидетельствует о серьезности намерений и ожидаемом потенциале рынка. Банк России, со своей стороны, выражает поддержку созданию второй платежной системы в стране, подчеркивая важность здоровой конкуренции и инновационного развития, при условии достижения консенсуса между участниками рынка.

Параллельно с разработкой новых систем, уже активно внедряются технологии мобильного и интернет-банкинга. Эти сервисы, по сути, являются основой для большинства современных безналичных операций. Они позволяют клиентам управлять своими счетами, совершать платежи, переводы, оплачивать услуги и контролировать финансы круглосуточно, из любой точки мира. Развитие этих платформ включает в себя:

• Улучшение пользовательского интерфейса (UI/UX): Создание интуитивно понятных и удобных приложений.
• Расширение функционала: Интеграция дополнительных услуг, таких как управление инвестициями, оформление кредитов, покупка билетов и т.д.
• Повышение безопасности: Внедрение многофакторной аутентификации, биометрических систем входа (отпечаток пальца, распознавание лица) для защиты данных клиентов.

Внедрение биометрических платежей, таких как оплата по отпечатку пальца или распознаванию лица, представляет собой следующий шаг в развитии удобства и скорости транзакций. Хотя эти технологии обладают огромным потенциалом для повышения эффективности, они также поднимают серьезные вопросы, которые будут рассмотрены в следующем разделе, особенно когда речь заходит о безопасности и конфиденциальности.

Таким образом, российские коммерческие банки активно осваивают и внедряют инновационные подходы, трансформируя традиционные безналичные расчеты в высокотехнологичные, удобные и эффективные сервисы, формирующие будущее финансовой индустрии.

Проблемы и вызовы, связанные с развитием безналичных расчетов

Стремительное развитие безналичных расчетов и внедрение инновационных технологий, принося неоспоримые преимущества, одновременно порождают новые проблемы и вызовы, требующие внимательного анализа и поиска эффективных решений как со стороны регуляторов, так и коммерческих банков.

Проблемы безопасности и конфиденциальности

Одним из наиболее острых вопросов в контексте развития безналичных расчетов становится безопасность и конфиденциальность данных, особенно при внедрении биометрических методов оплаты. Использование биометрических данных (отпечатки пальцев, распознавание лица, радужная оболочка глаза) для идентификации и подтверждения платежей предлагает беспрецедентный уровень удобства и скорости. Однако, оно сопряжено с уникальными и потенциально необратимыми рисками.

Главный вызов заключается в необратимости компрометации биометрических данных. В отличие от пароля, который можно сменить в случае утечки, биометрический «ключ» уникален для каждого человека и изменить его невозможно. Если биометрические данные, хранящиеся централизованно, будут скомпрометированы в результате хакерской атаки или утечки, это создаст необратимый риск для пользователя. Мошенники могут получить доступ к этим данным, что потенциально приведет к несанкционированному доступу к счетам и мошенническим операциям, последствия которых будут крайне трудно устранить. И что из этого следует?

Помимо угрозы утечки, существуют риски:

• Несанкционированного доступа: Современные технологии позволяют создавать достаточно точные копии биометрических данных, которые могут обмануть некоторые системы.
• Мошенничества: Использование дипфейков или других продвинутых методов может быть направлено на обход систем распознавания.

В свете этих угроз, крайне важно обеспечить добровольность использования биометрии и предоставить адекватные альтернативные варианты оплаты для тех граждан, кто не желает предоставлять свои биометрические данные или испытывает опасения за их сохранность. Это не только вопрос этики, но и необходимость для поддержания доверия к платежным системам. Регуляторы и банки должны инвестировать в надежные системы шифрования и децентрализованного хранения биометрических данных, а также разрабатывать протоколы реагирования на инциденты, чтобы минимизировать потенциальный ущерб.

Экономические и регуляторные вызовы

Развитие инновационных платежных систем сопряжено не только с технологическими, но и с серьезными экономическими и регуляторными вызовами, затрагивающими как банки, так и конечных пользователей.

Одной из ключевых проблем являются высокие начальные расходы на внедрение инновационных платежных систем. Разработка и интеграция новых технологий, таких как биометрические платежи или новые инфраструктурные решения, требуют значительных инвестиций в R&D, оборудование, обучение персонала и создание соответствующей экосистемы. Важно, чтобы эти начальные расходы не ложились непосильным бременем на плечи потребителей и малого бизнеса, чтобы новые тарифы оставались привлекательными и стимулировали массовое принятие. Например, для обеспечения конкурентоспособности и широкого внедрения таких технологий, как биоэквайринг, критически важно, чтобы тарифы для торгово-сервисных предприятий и потребителей были ниже, чем существующие комиссии за эквайринг по банковским картам, которые могут достигать 1,5-2,5% от суммы транзакции. Если новые технологии будут стоить дороже, их распространение будет затруднено.

Для коммерческих банков существует отдельный вызов, связанный с увеличением комиссионных доходов и снижением зависимости от маркетплейсов. В условиях, когда крупные онлайн-платформы (маркетплейсы) активно развивают собственные платежные решения и взимают комиссии за транзакции, доля банков в доходах от платежных услуг может сокращаться. Маркетплейсы могут диктовать свои условия, ограничивая прямое взаимодействие банков с клиентами и их возможности для получения прибыли. Поэтому для банков развитие собственных систем и прямых платежей, минуя посредников, становится стратегически важным направлением для сохранения и увеличения своей комиссионной выручки. Это стимулирует их к инвестициям в инновации, которые позволяют создавать уникальные и конкурентоспособные платежные продукты.

В целом, преодоление этих проблем требует комплексного подхода, включающего не только технологические решения, но и продуманную регуляторную политику, направленную на баланс между инновациями, безопасностью, доступностью и справедливостью ценообразования.

Стратегические направления и рекомендации по совершенствованию системы безналичных расчетов

Осознавая ключевую роль безналичных расчетов в экономике, Банк России инициировал масштабные стратегические изменения. Коммерческим банкам необходимо синхронизировать свою деятельность с этими приоритетами, активно внедряя инновационные решения и адаптируясь к меняющемуся ландшафту, ведь именно от этого зависит их конкурентоспособность и будущее на рынке.

Приоритеты Банка России и развитие инфраструктуры

Центральный банк Российской Федерации утвердил Основные направления развития национальной платежной системы на период 2025–2027 годов, заложив фундамент для дальнейшей трансформации. Главные цели этой стратегии — повышение скорости, удобства, безопасности и доступности платежей для всех участников рынка. В документе Банк России подчеркивает стремление к созданию бесшовного и быстрого процесса проведения платежей, снижению стоимости операций как для бизнеса, так и для конечных пользователей, а также к значительному повышению уровня защиты от мошенничества.

Ключевыми приоритетами регулятора станут:

• Развитие платежной инфраструктуры: Модернизация существующих систем и создание новых, способных обрабатывать растущие объемы транзакций с высокой скоростью и надежностью.
• Совершенствование регулирования: Адаптация нормативно-правовой базы к новым технологиям и вызовам, обеспечение гибкости и стимулирование инноваций.
• Продуктовая конкуренция на рынке платежных услуг: Создание условий для развития разнообразных платежных продуктов и сервисов, что в конечном итоге принесет пользу потребителям за счет лучшего качества и более низких цен.
• Внедрение инноваций: Активная поддержка и стимулирование использования передовых технологий в платежной сфере.

В фокусе внимания регулятора находится целый ряд прорывных направлений:

• Цифровой рубль: Внедрение новой формы национальной валюты, которая обеспечит быстрые, безопасные и недорогие платежи, а также новые возможности для государственного управления и бизнеса.
• Универсальный QR-код: Разработка единого стандарта QR-кода, который позволит совершать платежи через СБП, а также потенциально через другие платежные системы. Это упростит процесс оплаты для потребителей и торгово-сервисных предприятий, исключая необходимость использования нескольких QR-кодов от разных банков и делая платежи более интуитивными.
• Биоэквайринг: Использование биометрических данных (например, отпечатков пальцев, распознавания лица) для подтверждения платежей. Эта технология значительно повышает удобство и скорость транзакций, минимизируя потребность в физических платежных инструментах.
• Открытые API (Application Programming Interfaces): Внедрение открытых программных интерфейсов позволит сторонним разработчикам и финтех-компаниям бесшовно интегрировать свои сервисы с банковскими системами. Это способствует развитию новых продуктов, повышению конкуренции и созданию инновационной экосистемы.
• Развитие инфраструктуры для международных платежей: Укрепление связей с зарубежными платежными системами и создание механизмов для трансграничных расчетов, особенно в условиях геополитических изменений.

Банк России ожидает, что доля безналичных способов оплаты товаров и услуг, альтернативных картам (платежи через приложения, QR-коды, биометрию, СБП и цифровые рубли), к концу 2027 года составит около 15%. Это амбициозный, но вполне достижимый показатель, учитывая текущую динамику и темпы внедрения инноваций.

Стратегия развития НПС также предполагает дальнейшее развитие уже зарекомендовавших себя систем:

• Система быстрых платежей (СБП): Расширение функционала, повышение лимитов, интеграция с новыми сервисами.
• Система передачи финансовых сообщений Банка России (СПФС): Укрепление роли СПФС как надежной и независимой альтернативы международным системам передачи финансовой информации.
• Платежная система «Мир»: Дальнейшее развитие и расширение географии использования.

Важным направлением является создание института небанковских поставщиков платежных услуг (НППУ) и внедрение открытых программных интерфейсов (открытых API). Эти меры призваны обеспечить равные возможности для финтех-компаний, способствовать бесшовному обмену данными и развитию конкуренции, стимулируя создание инновационных и удобных сервисов.

Планируется также создание механизма, позволяющего компаниям быстро менять обслуживающий банк при сохранении зачисления средств на свои счета при изменении реквизитов. Этот механизм, известный как «переносимость счета» или «banking portability», направлен на упрощение перехода компаний между банками, минимизируя прерывания в получении платежей и снижая административную нагрузку. Это повысит конкуренцию между банками и предоставит бизнесу большую гибкость.

Предложения по оптимизации и повышению эффективности

На основе анализа текущих тенденций и стратегических планов регулятора, коммерческим банкам могут быть предложены следующие рекомендации по оптимизации и повышению эффективности системы безналичных расчетов:

1. Приоритизация инвестиций в экосистемы платежей: Вместо изолированного внедрения отдельных технологий, банкам следует сосредоточиться на создании комплексных платежных экосистем, интегрирующих СБП, биометрические решения, мобильный и интернет-банкинг. Это позволит обеспечить бесшовный пользовательский опыт и максимизировать синергетический эффект от внедрения инноваций.
2. Активное участие в развитии биоэквайринга с акцентом на безопасность: Коммерческим банкам необходимо инвестировать в передовые технологии защиты биометрических данных (например, распределенное хранение, токенизация, применение технологии "Proof-of-Liveness"). Одновременно следует активно информировать клиентов о мерах безопасности и предлагать понятные альтернативы для тех, кто не желает использовать биометрию.
3. Развитие собственных платежных сервисов для снижения зависимости от маркетплейсов: Банкам следует разрабатывать и продвигать собственные платформы для онлайн-торговли и платежные решения для бизнеса, которые будут конкурировать с предложениями маркетплейсов по стоимости и удобству. Это позволит увеличить долю комиссионных доходов и укрепить позиции на рынке.
4. Стимулирование продуктовой конкуренции и снижение комиссий: Здоровая конкуренция между банками является ключевым фактором для снижения комиссий за платежные операции. Банкам рекомендуется пересматривать свои тарифные политики, предлагая более выгодные условия для массовых платежей и стимулируя переход к безналичной форме. Разработка специальных тарифов для малого и среднего бизнеса, а также самозанятых, использующих СБП, может стать мощным драйвером роста.
5. Внедрение электронных платежных счетов (e-invoicing): Эта технология позволит бесшовно преобразовывать выставленные счета в готовое платежное поручение, что значительно повысит скорость передачи документов на оплату и снизит операционные издержки для бизнеса. Банкам следует активно интегрировать e-invoicing в свои системы интернет-банкинга для корпоративных клиентов.
6. Подготовка к работе с Открытыми API и НППУ: Банкам необходимо заранее адаптировать свои IT-системы для работы с открытыми программными интерфейсами, что позволит интегрироваться с новыми небанковскими поставщиками платежных услуг и создавать инновационные партнерские продукты. Это потребует инвестиций в безопасность API и разработку новых бизнес-моделей.
7. Развитие образовательных программ для населения и бизнеса: Повышение финансовой грамотности в области безналичных расчетов, безопасности использования новых технологий и преимуществ цифровых платежей будет способствовать более широкому и безопасному их применению.

Реализация этих рекомендаций позволит коммерческим банкам не только соответствовать стратегическим целям Банка России, но и занять лидирующие позиции на динамично развивающемся рынке безналичных расчетов, предлагая клиентам передовые, безопасные и выгодные решения.

Международный опыт и российский контекст совершенствования безналичных расчетов

Анализ развития безналичных расчетов в России не будет полным без соотнесения его с глобальными тенденциями. Российский опыт, хоть и уникален в некоторых аспектах, во многом перекликается с мировыми практиками и занимает значимое место на глобальной платежной карте.

Позиции России в глобальной платежной системе

Россия уверенно утвердилась в авангарде мирового движения к безналичной экономике. Страна входит в топ-5 по общему количеству платежных транзакций и, что особенно примечательно, в топ-3 по доле онлайн-платежей на человека среди стран с развитыми платежными рынками. Эти показатели являются прямым отражением масштабных инвестиций в цифровую инфраструктуру, высокой адаптивности населения к новым технологиям и целенаправленной политики государства и Центрального банка.

Высокая доля онлайн-платежей на человека свидетельствует не только о доступности цифровых сервисов, но и о глубокой интеграции интернета в повседневную финансовую жизнь россиян. Это означает, что граждане активно используют мобильные приложения, интернет-банкинг и другие онлайн-платформы для совершения своих финансовых операций, что является признаком развитой цифровой экономики.

Развитие национальных и международных платежных систем

Российский опыт в развитии платежных систем характеризуется стремлением к суверенитету и одновременно к интеграции с международными партнерами.

Ключевым шагом стало создание Национальной платежной системы «Мир» в 2014 году. Целью ее создания было обеспечение независимости от международных платежных систем, что оказалось особенно актуальным в условиях геополитических вызовов. За прошедшие годы «Мир» не только успешно справилась с этой задачей, но и стала доминирующей платежной системой внутри страны. К концу 2023 года карты «Мир» заняли более 52% объема всех карточных операций в России. Этот р��ст частично обусловлен уходом международных платежных систем Visa и Mastercard с российского рынка, но также является результатом целенаправленной государственной поддержки.

Использование карты «Мир» стало обязательным для ряда социальных категорий и государственных служащих:

• С 2017 года все бюджетные учреждения в России обязаны использовать карты «Мир» для зарплатных проектов.
• С 2021 года пенсии и социальные выплаты производятся исключительно на карты данной системы.

Что касается международной экспансии, карты «Мир» активно расширяют географию своего присутствия. В настоящее время они принимаются в таких странах, как Абхазия, Белоруссия, Лаос, Мьянма, Венесуэла и Куба. Помимо этого, ведутся активные переговоры и планы по внедрению в Египте, Индонезии, Шри-Ланке, Индии, Южной Осетии, Вьетнаме, Монголии и ОАЭ. Это демонстрирует стремление России к созданию собственной зоны влияния в глобальной платежной архитектуре.

После начала военной операции в 2022 году международные платежные системы Visa и Mastercard перестали работать в России в части трансграничных операций. Однако, благодаря foresight-подходу и созданию Национальной системы платежных карт (НСПК), отечественные банки продолжают использовать их карты для внутрироссийских операций. НСПК является операционно-клиринговым центром для всех внутрироссийских транзакций по картам любых платежных систем, включая Visa и Mastercard. Это означает, что граждане и предприятия внутри России могут бесперебойно использовать свои карты этих систем для оплаты товаров и услуг, а также снятия наличных, поскольку все операции обрабатываются внутри страны через инфраструктуру НСПК.

В условиях геополитических изменений наблюдается и рост популярности других международных платежных систем. В частности, китайская платежная система UnionPay обрела значительную популярность в России в 2022 году. Российские граждане и бизнес активно используют карты UnionPay для путешествий и оплаты покупок за границей, что подчеркивает важность диверсификации платежных инструментов и поиска альтернативных каналов для международных расчетов.

В целом, российский опыт совершенствования безналичных расчетов демонстрирует успешное сочетание развития собственной суверенной платежной инфраструктуры с адаптацией к глобальным вызовам и поиском новых путей для международной интеграции.

Заключение

Проведенное исследование позволило глубоко проанализировать систему безналичных расчетов в коммерческих банках России, охватив как ее теоретические основы, так и актуальные практические аспекты. Мы увидели, что безналичные расчеты, представляя собой платежи, осуществляемые без использования наличных денег посредством учетных операций на счетах, имеют колоссальное экономическое значение. Они не только ускоряют оборачиваемость средств, способствуя росту ВВП, но и значительно снижают издержки обращения. Принципы законности и осуществления расчетов по банковским счетам, закрепленные в Гражданском кодексе РФ и детализированные в нормативных актах Банка России, формируют надежный правовой фундамент этой системы.

Российский рынок безналичных расчетов демонстрирует впечатляющую динамику: доля безналичных платежей в розничном обороте достигла 87,5% в I квартале 2025 года, а прогнозы Банка России указывают на рост до 90% к концу года. Россия уверенно занимает место среди мировых лидеров по распространению безналичных расчетов, что подтверждается объемами операций, превышающими 120 трлн рублей в 2023 году. Активное развитие таких форм, как платежные поручения, аккредитивы, инкассо, эскроу-счета (с 7,4 трлн рублей на 1 июля 2024 года), а также повсеместное использование платежных карт и бесконтактных технологий (NFC), стали мощными драйверами этой трансформации.

Особое внимание уделено инновационным подходам. Система быстрых платежей (СБП), запущенная в 2019 году, к октябрю 2024 года охватила две трети населения страны и 1,5 млн торгово-сервисных предприятий, демонстрируя рост доли в розничных платежах до 18,9%. Ее успех обусловлен программами лояльности, оплатой по QR-коду и развитием приложения СБПэй. Кроме того, планы ведущих российских банков по созданию новой безкарточной платежной системы на базе QR, биометрии и Bluetooth, с инвестициями до 10 млрд рублей и поддержкой ЦБ, свидетельствуют о стремлении к дальнейшей технологической модернизации.

Однако, наряду с достижениями, были выявлены и значительные проблемы. Вопросы безопасности и конфиденциальности при использовании биометрических данных, особенно их необратимость в случае компрометации, требуют продуманных решений и обеспечения добровольности использования. Экономические вызовы включают высокие начальные расходы на внедрение инноваций, которые не должны перекладываться на потребителей, а также необходимость увеличения комиссионных доходов банков и снижения их зависимости от маркетплейсов.

В качестве стратегических направлений совершенствования были проанализированы приоритеты Банка России на 2025–2027 годы, ориентированные на повышение скорости, удобства, безопасности и доступности платежей. Фокус на цифровой рубль, универсальный QR-код, биоэквайринг, Открытые API и развитие международных платежей, а также ожидаемая доля альтернативных платежей в 15% к концу 2027 года, задают вектор развития. Создание института небанковских поставщиков платежных услуг и механизма переносимости счета призваны стимулировать конкуренцию и инновации.

На основе проведенного анализа были разработаны практические рекомендации для коммерческих банков. Они включают в себя приоритизацию инвестиций в экосистемы платежей, активное участие в развитии биоэквайринга с усиленным акцентом на безопасность, разработку собственных платежных сервисов, стимулирование продуктовой конкуренции и снижение комиссий, внедрение электронных платежных счетов (e-invoicing), а также подготовку к работе с Открытыми API и НППУ.

Международный контекст подтверждает лидерство России в глобальной платежной системе, а развитие национальной платежной системы «Мир», охватывающей более 52% карточных операций и расширяющей географию присутствия, подчеркивает стремление к суверенитету и независимости. Функционирование карт Visa и Mastercard внутри страны благодаря НСПК и рост популярности UnionPay демонстрируют адаптивность российской системы к внешним вызовам.

В заключение, можно утверждать, что система безналичных расчетов в коммерческих банках России находится на этапе активного развития и трансформации. Комплексное применение предложенных рекомендаций, основанных на глубоком анализе текущего состояния, вызовов и стратегических ориентиров, позволит коммерческим банкам укрепить свои позиции, повысить эффективность платежных операций и внести значительный вклад в дальнейшую цифровизацию российской экономики. Практическая значимость работы заключается в формировании обоснованного подхода к оптимизации безналичных расчетов, что будет способствовать созданию более удобной, безопасной и конкурентной финансовой среды для всех участников.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1, 2. Москва: Новая волна, 1997. 511 с.
2. Федеральный закон от 03.02.1996 № 17–ФЗ «О банках и банковской деятельности».
3. Федеральный закон от 26.06.2002 № 86–ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
4. Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» // Нормативные акты по банковской деятельности. 1997. № 12 (42). С. 96.
5. Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт № 522/1–р от 14.02.2001.
6. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. Банком России 03.10.2002 N 2-П, ред. от 19.06.2012) // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39803/ (дата обращения: 17.10.2025).
7. Абалкин, М. А. Банковская система России: настольная книга банкира. Москва: ИНФРА, 2000. 175 с.
8. Аверченко, В. А. К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело. 2002. № 4. 95 с.
9. Ананченко, И. Анонимные денежные переводы через Интернет // Мир Internet. 2002. № 3. С. 36-40.
10. Банковские услуги на дому // Наука и жизнь. 2001. № 4. С. 47.
11. Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Москва: Логос, 2001. 344 с.
12. Белецкий, М. В. Проблемы коммерческих банков // Бизнес и банки. 2000. № 3. 84 с.
13. Богданов, А. Операционный риск и его влияние на устойчивую работу финансовой организации // Банковские технологии. 2003. № 1. С. 39.
14. Букин, С. Эффективный банк // Банковские технологии. 2003. № 1. С. 23.
15. Валенцева, Н. И. и др. Банковское дело / под ред. О. И. Лаврушина. Москва: Финансы и Статистика, 2003. 672 с.
16. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов / под ред. Е. Ф. Жукова. Москва: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. 310 с.
17. Деньги. Кредит. Банки / под ред. О. И. Лаврушина. Москва: Финансы и статистика, 2002.
18. Деньги. Кредит. Банки / Г. Е. Алпатов, Ю. В. Базулин и др. Москва: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. 624 с.
19. Епишева, И. А. Опыт развития internet-banking немецкими банками и возможности его применения в России // Банковское дело. 2001. № 8. С. 35-39.
20. Епишева, И. А. Транснациональные банки: новые возможности для бизнеса в России // Банковское дело. 2001. № 7. С. 27-31.
21. Ерина, А. П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент. 2002. № 2. 65 с.
22. Иньшина, А. Исследование целевых рынков использования систем Интернет-банкинга в банках Иркутска // Банковские технологии. 2002. № 9. С. 38-42.
23. Ковзанадзе, И. Н. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью // Финансы. 2000. № 10. С. 70-71.
24. Ковзанадзе, И. Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов // Финансы. 2003. № 3. С. 72.
25. Ковзанадзе, И. Н. Системные банковские кризисы в условиях финансовой мобилизации // Вопросы экономики. 2002. № 8.
26. Колесникова, В. И., Кроливецкая, Л. П. Банковское дело: учебник. Москва: Финансы и статистика, 2002. 464 с.
27. Конельский, Н. Корпоративная спутниковая сеть для банковского сектора // Банковские технологии. 2003. № 2. С. 36.
28. Кочанова, Е., Гобарева, Я. Автоматизация банковской деятельности на основе технологии Work Flow // Банковские технологии. 2003. № 3. С. 36.
29. Кубрина, В., Усачев, С. Технологические секреты кредитного портфеля // Банковские технологии. 2003. № 2. С. 26.
30. Лапидус, М. Х. Банки и банковские операции в России: учебник. Москва: Финансы и статистика, 2001. 368 с.
31. Липатников, В. Банк предлагает Интернет-технологии [на рынке ценных бумаг] // Журнал для акционеров. 2001. № 1. С. 47-48.
32. Лыпарь, Р. П. Кредитный договор: правовой анализ и практические рекомендации // Бухгалтерский учет. 2000. № 4. С. 49.
33. Максутов, Ю. Г. Ценообразование на кредитные продукты – составляющая кредитной политики коммерческих банков // Финансы. 2003. № 3. С. 24.
34. Мельников, Ю. Возможности нападения на информационные системы банка из Интернета и некоторые способы отражения этих атак // Банковские технологии. 2003. № 2. С. 43-57.
35. Михно, В. И. Интернет-банкинг: развитие и проблемы регулирования // Банковское дело. 2001. № 11. С. 35-40.
36. Мониторинг законодательства // Бухгалтерия и банки. 2003. № 1. С. 2-4.
37. Одесс, В. И. Банки и информационные технологии // Маркетинг. 2003. № 4. С. 95-102.
38. Официальные Материалы для бухгалтера. 2002. № 17. С. 33-41.
39. Пелих, С. А. Анализ возникновения неустойчивого банковского сектора методами ассимиляции информации // Финансы. 2003. № 3. С. 69.
40. Пешехонов, Ю. В. Взаимоотношения населения с кредитной системой в условиях становления рыночной экономики // Финансы. 2003. № 3. С. 55.
41. Рудько-Селиванов, В. В. Интернет-банкинг: состояние, проблемы и перспективы // Деньги и кредит. 2001. № 8. С. 20-25.
42. Семикова, П. Оптимизация межбанковского клиринга // Банковские технологии. 2003. № 2. С. 16.
43. Соловьева, С. В. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста? // Финансы. 2001. № 11.
44. Сорокин, Д. «Модельный» бизнес. Интернет как среда для банковских услуг // Банковские технологии. 2001. № 7-8. С. 51-53.
45. Тюнник, А. Организация управления ИТ // Банковские технологии. 2003. № 3. С. 20.
46. Фетисов, Г. Г. К вопросу об устойчивости банковской системы // Финансы. 2003. № 2. С. 11.
47. Халцев, К. А. Маркетинг банковских услуг через Интернет // Маркетинг. 2001. № 1. С. 48-51.
48. Чернобыльская, А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности // Банковские технологии. 2003. № 3. С. 30.
49. Шешеловский, М. Эволюция Интернет-трейдинга в России «Гута-Брокер» — Интернет – Интернет торговая система четвертого поколения // Рынок ценных бумаг. 2001. № 19. С. 79-82.
50. Юфа, В. Для чего виртуальным банкам физические отделения // Банковские технологии. 2002. № 9. С. 2.
51. Безналичные платежи в России // TAdviser. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/%D0%A1%D1%82%D0%B0%D1%82%D1%8C%D1%8F:%D0%91%D0%B5%D0%B7%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%B8%D1%87%D0%BD%D0%AB%D0%B5_%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D1%82%D0%B5%D0%B6%D0%B8_%D0%B2_%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8 (дата обращения: 17.10.2025).
52. Какие формы безналичных расчетов применяются в России // ЕЮС. URL: https://eus.ru/wiki/kakie-formy-beznalichnyh-raschetov-primenyayutsya-v-rossii/ (дата обращения: 17.10.2025).
53. Доля безналичных платежей в РФ выросла до 87,5% с 86,7% в I квартале // Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/924843 (дата обращения: 17.10.2025).
54. Набиуллина: доля безналичных платежей в России превысила 87% // Компания. URL: https://ko.ru/news/nabuillina-dolya-beznalichnykh-platezhey-v-rossii-prevysila-87/ (дата обращения: 17.10.2025).
55. Россия вошла в топ-5 стран по доле безналичных платежей: 87,5% расчетов проходят без наличных // Cher-poisk.ru. URL: https://cher-poisk.ru/news/ekonomika-i-finansy/rossiya-voshla-v-top-5-stran-po-dole-beznalichnykh-platezhey-87-5-raschetov-prokhodyat-bez-nalichnykh (дата обращения: 17.10.2025).
56. Принципы организации безналичных расчетов в РФ // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/printsipy-organizatsii-beznalichnyh-raschetov-v-rf (дата обращения: 17.10.2025).
57. ЦБ: доля безналичных платежей в России превысила 87% // BFM.ru. URL: https://www.bfm.ru/news/537380 (дата обращения: 17.10.2025).
58. Виды безналичных расчетов // Banki.ru. URL: https://www.banki.ru/wikibank/vidy_beznalichnyh_raschetov/ (дата обращения: 17.10.2025).
59. Безналичный расчет, все виды безналичной оплаты // Блог банка «Пойдем». URL: https://poidem.ru/blog/beznalichnyy-raschet (дата обращения: 17.10.2025).
60. ГК РФ Статья 862. Формы безналичных расчетов // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/98871630b42f2ed844d1889c262799335532d0c1/ (дата обращения: 17.10.2025).
61. Платежные системы: «Мир», Visa, Mastercard — в чем разница? // Газпромбанк. URL: https://www.gazprombank.ru/personal/cards/articles/48441/ (дата обращения: 17.10.2025).
62. Российские банки планируют создать новую платежную систему без карт // Москвич Mag. URL: https://moskvichmag.ru/gorozhane/rossijskie-banki-planiruyut-sozdat-novuyu-platezhnuyu-sistemu-bez-kart/ (дата обращения: 17.10.2025).
63. Теоретические основы организации безналичных расчетов // eLibrary.ru. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=20822180 (дата обращения: 17.10.2025).
64. Формы безналичных расчетов в России в 2025 // Amulex.ru. URL: https://amulex.ru/blog/formy-beznalichnyh-raschetov-v-rossii (дата обращения: 17.10.2025).
65. Безналичные расчёты в современном экономическом пространстве // Editorum. URL: https://naukaru.ru/ru/nauka/article/19541/view (дата обращения: 17.10.2025).
66. Банк России утвердил Основные направления развития национальной платежной системы до 2027 года // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=18641 (дата обращения: 17.10.2025).
67. Формы безналичных расчетов: какие бывают, порядок, учет // Главбух. URL: https://www.glavbukh.ru/art/95834-formy-beznalichnyh-raschetov (дата обращения: 17.10.2025).
68. С 1 ноября: стало известно, почему банки ликвидируют пластиковые карты // Пруфы. URL: https://prufy.ru/news/society/165684-s-1-noyabrya-stalo-izvestno-pochemu-banki-likvidiruyut-plastikovye-karty/ (дата обращения: 17.10.2025).
69. Какие формы безналичных расчетов можно использовать? // Совкомбанк. URL: https://sovcombank.ru/blog/biznesu/beznalichnie-rascheti (дата обращения: 17.10.2025).
70. Платежи без карты: российские банки инвестируют 10 млрд российских рублей в новую систему // Onliner.by. 2025. 14 октября. URL: https://www.onliner.by/money/2025/10/14/rossijskie-banki-gotovyat-platezhnuyu-sistemu (дата обращения: 17.10.2025).
71. «Сбер», «Альфа-банк» и «Т-банк» приступили к разработке новой платежной системы // Retail.ru. 2025. 14 октября. URL: https://www.retail.ru/news/sber-alfa-bank-i-t-bank-pristupili-v-razrabotke-novoy-platezhnoy-sistemy-14-oktyabrya-2025-250912/ (дата обращения: 17.10.2025).
72. Основные направления развития национальной платежной системы на период 2025-2027 годов (подготовлено Банком России) // ГАРАНТ. URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/409618175/ (дата обращения: 17.10.2025).
73. Банки рассказали о планах создать новую платежную систему без карт // Эксперт. 2025. 14 октября. URL: https://expert.ru/2025/10/14/banki-rasskazali-o-planah-sozdat-novuyu-platezhnuyu-sistemu-bez-kart/ (дата обращения: 17.10.2025).
74. Особенности развития национальной платежной системы РФ // Научное обозрение. Экономические науки. 2021. № 14. URL: https://science-review.ru/pdfs/2021/14/SR-21-14-11.pdf (дата обращения: 17.10.2025).
75. На каких принципах основана организация безналичных расчётов? // Яндекс Нейро. URL: https://yandex.ru/q/question/na_kakikh_printsipakh_osnovana_organizatsiia_083c9a44/ (дата обращения: 17.10.2025).
76. Понятие системы безналичных расчетов в РФ и их роль на рынке финансовых услуг. URL: https://referat.bookap.info/bankovskoe_delo/25988/4.html (дата обращения: 17.10.2025).
77. ГК РФ Статья 861. Наличные и безналичные расчеты // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/2d9f7831a986d4e41e3d368e5473489825b4ec74/ (дата обращения: 17.10.2025).
78. Наличный и безналичный расчет: что это, правила и формы оплаты безналичными и наличными средствами в РФ // Райффайзен Банк. URL: https://www.raiffeisen.ru/wiki/nalichnyy-i-beznalichnyy-raschet/ (дата обращения: 17.10.2025).
79. Особенности правового регулирования основных форм безналичных расчетов в Российской Федерации // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-pravovogo-regulirovaniya-osnovnyh-form-beznalichnyh-raschetov-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 17.10.2025).
80. Безналичные расчеты: виды, формы платежей // Audit-it.ru. URL: https://www.audit-it.ru/terms/accounting/beznalichnyy_raschet.html (дата обращения: 17.10.2025).
81. Деньги: безналичные расчеты в экономике // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/dengi-beznalichnye-raschety-v-ekonomike (дата обращения: 17.10.2025).
82. Принципы организации безналичных расчетов // BukLib.net. URL: https://buklib.net/books/24029_bankovskoe-delo/6_2_-printsipy-organizatsii-beznalichnyh-raschetov/ (дата обращения: 17.10.2025).
83. Какие платежные системы работают в России: полный список на 2025 год // fpa.ru. URL: https://fpa.ru/poleznye-stati/kakie-platezhnye-sistemy-rabotayut-v-rossii/ (дата обращения: 17.10.2025).
84. Платежные системы: какие бывают, какую выбрать в России // ВТБ. URL: https://www.vtb.ru/personal/karty/platezhnye-sistemy/ (дата обращения: 17.10.2025).